ENCAJE BANCARIO DE GUATEMALA

Encaje Bancario es una reserva de liquidez que las instituciones bancarias

están obligadas a mantener, para cubrir el pago de sus obligaciones derivadas
de captación de recursos. Dicho encaje se calcula como un porcentaje de las
captaciones y deberá mantenerse constantemente en forma de depósitos de
inmediata exigibilidad en el Banco de Guatemala, de fondos en efectivo en las
cajas de los bancos y cuando las circunstancias lo ameriten, de inversiones
líquidas en títulos, documentos o valores, de acuerdo con lo dispuesto por
la Junta Monetaria (ABC de Educación Financiera, s.f.).

La función principal de los intermediarios financieros (bancos, corporaciones

de ahorro y vivienda, corporaciones financieras, etc.) es captar recursos del
público y con ellos otorgar préstamos. Dada la naturaleza de su negocio, las
entidades financieras deben mantener parte de sus fondos en activos líquidos,
activos de reserva, para cubrir retiros de fondos por parte de sus clientes.
Con el fin de disminuir el riesgo de los depósitos del público en el sistema
financiero, el Banco de la República determina que los activos de reserva no
pueden caer por debajo de un valor mínimo que depende del monto de depósitos
que reciba el intermediario.

El encaje bancario es ese porcentaje de recursos que deben mantener

congelados los intermediarios financieros que reciben captaciones del público.
Ellos pueden mantener estas reservas ya sea en efectivo en sus cajas, o en sus
cuentas en el Banco de la República. El porcentaje de encaje no es el mismo
para todos los tipos de depósito (cuentas de ahorros, cuentas corrientes, CDT,
etc.). Ese porcentaje varía, dependiendo de la mayor o menor liquidez que
tenga el depósito. Por ejemplo, las cuentas corrientes tienen un encaje más
alto que los demás tipos de depósitos, pues los usuarios de estas cuentas
pueden retirar su dinero en cualquier momento y sin restricciones, lo que no
ocurre con el dinero que se encuentra invertido en CDT o en las cuentas de
ahorros.

También el Banco de la República puede utilizar el encaje indirectamente para

aumentar o disminuir la cantidad de dinero que circula en la economía. Por
ejemplo, cuando el encaje sube, las entidades financieras cuentan con menos
recursos para prestar, porque deben dejar un porcentaje mayor en sus
reservas. Así, al haber menos dinero para prestar al público, entra menos
dinero a circular y se disminuye la liquidez. Por el contrario, cuando el Banco de
la República baja los porcentajes de los encajes, permite que los bancos,
corporaciones y demás intermediarios financieros tengan más dinero disponible
para prestar al público, y por lo tanto la cantidad de dinero en circulación
aumenta.

Sin embargo, es más un instrumento para garantizar a los depositantes la

disponibilidad de sus recursos, que uno para regular la cantidad de dinero.
Los distintos productos financieros tienen distintos encajes. Entre más líquido
sea un producto financiero, más alto se supone que debe ser el encaje, puesto
que el banco debe en cualquier momento entregar el dinero al ahorrador. Es el
caso de la cuenta corriente, pues por su naturaleza, el cuenta-habiente
necesita disponer de la totalidad de su dinero en cualquier momento y el banco
debe tener el dinero suficiente para proveérselo. Es por ello que por lo general
los bancos no pagan intereses por las cuentas corrientes, ya que se supone que
el banco no puede trabajar ese dinero pues está obligado a tenerlo disponible
en todo momento.
Entre más bajo sea el encaje bancario, mayor riesgo existe de que un
ahorrador no pueda recuperar su dinero. Fue lo que paso en la crisis financiero
de fines de la década de los 90 en Colombia, donde muchos bancos tuvieron que
ser rescatados por el estado ante su crisis de liquidez que les impedía
reintegrar el dinero a sus ahorradores. Por esa misma crisis, hoy el encaje
bancario es ligeramente superior.
Supóngase que todos los
ahorradores un día fueran al
banco a retirar su dinero.
Sencillamente el banco no podría
entregarlo, puesto que gran
parte de ese dinero lo tienen
invertido en créditos a largo
plazo o en inversiones. El banco
sólo dispone del dinero
correspondiente al encaje
bancario, que es el que la ley le
obliga a inmovilizar, es decir, a
tener en efectivo u en otro concepto de alta liquidez que le permita atender
las exigencias de dinero de sus ahorradores, que por supuesto no alcanza a
cubrirlos a todos en caso en que haya un pánico financiero y todos quieran
retirar su dinero.
El encaje bancario es el dinero que los bancos deben inmovilizar cuando hacen
una captación del público; esto como una medida para garantizar que los
bancos siempre tengan dinero disponible en caso que sus clientes lo requieran.
Se puede decir que un banco capta dinero para luego prestarlo o para
especular en el mercado de inversiones, pero el banco no puede prestar ni
invertir todo el dinero que captó, sino que debe guardar una parte, parte que
se llama encaje bancario.

Por ejemplo, si una persona abre una cuanta de ahorros con $1.000.000, el
banco no puede prestar o invertir todo el millón de pesos, sino que debe
guardar una parte, supongamos $150.000 e invertir el resto.

o que realmente establece el Banco

de la República es un porcentaje del
total de los depósitos que reciben las
instituciones financieras que han de
guardar, ya sea en efectivo en sus
cajas o en sus cuentas en el Banco de
la República. Este porcentaje de
encaje no es el mismo para todos los
tipos de depósito (cuentas de
ahorros, cuentas corrientes, CDT, etc.). Por ejemplo, en el caso de las cuentas
corrientes, el encaje debe ser más alto, porque en este tipo de cuentas los
depositantes solicitan continuamente sus recursos, aparte del hecho de que los
pueden retirar en cualquier momento sin que haya ninguna restricción para
hacerlo, lo que no sucede con los recursos provenientes de CDT (certificado de
depósito a termino fijo) ya que en éstos los recursos están sometidos a
condiciones estrictas en lo que se refiere al retiro del dinero.El Banco de la
República también puede utilizar el encaje bancario para regular la cantidad de
dinero que circula en la economía. Si el Banco considera que el dinero circulante
en la economía es demasiado, éste puede aumentar el porcentaje del encaje
bancario, de manera que las instituciones financieras no pueden prestar todo el
dinero que tienen, puesto que deben mantener una mayor parte en reservas, de
tal suerte que la cantidad de dinero que circula en la economía disminuye.
Sucede lo contrario cuando el Banco de la República baja el porcentaje de los
encajes, ya que las entidades financieras tienen más recursos para prestar y,
por consiguiente, la cantidad de dinero circulante en la economía aumenta.
Por último, vale decir que, aún cuando el Banco de la República pueda utilizar la
herramienta del encaje para aumentar o disminuir la cantidad de dinero
circulante en la economía, el verdadero propósito del encaje es el de garantizar
a los depositantes y ahorradores la posibilidad de retirar sus recursos en caso
de que lo soliciten.
 INTRODUCCIÓN

Los temas a entregar indican el concepto general del encaje bancario y su

utilización en los medios financieros así mismo algunas imágenes que
corresponden al mismo tema.
 OBJETIVOS:

1. Enfocarme en el aprendizaje del encaje bancarios.

2. Conocer la importancia en el ámbito financiero de este trabajo..
3. Llevar a la práctica todo lo aprendido.
 CONCLUSIÓN

El encaje bancario es un porcentaje del total que reciben los bancos, el cual
deben conservar permanentemente, ya sea en efectivo en sus cajas o en sus
cuentas en el Banco Nacional o de la República. El encaje tiene como fin
garantizar el retorno del dinero a los ahorradores o clientes del banco en caso
de que ellos lo soliciten o de que se le presenten problemas de dinero a las
instituciones financieras. De esta forma, se disminuye el riesgo de la pérdida
del dinero de los ahorradores por parte de la banca.
 BIBLIOGRAFÍA

www.monografias.com

www.wikipedia.org
CURSO: CONTABILIDAD BANCARIA

CATEDRÁTICO: JOSE JAVIER CONTRERAS HERNÁNDEZ

TEMA:
ENCAJE BANCARIO DE GUATEMALA

ALUMNO: NERY GUSTAVO QUIM SAQUI

GRADO: SEXTO P.C.

FECHA: 14 DE ABRIL DE 2018.

F. B. DE LAS CASAS, ALTA VERAPAZ