Las microfinanzas comenzaron con su inventor muhamad yunus en Bangladesh y en

partes de América Latina a mediados de la década de 1970 para conceder crédito a

los pobres que, por lo general, no tenían acceso a servicios financieros formales. El
modelo ganó popularidad y desde entonces se ha aplicado en países de ingreso bajo
e ingreso alto.

En el Perú más del 97% de empresas están en esta categoría y han permitido que muchas
personas y familias tengan lo suficiente para sobrevivir en algunos casos, pero también
encontramos ejemplos de aquellos que gracias al apoyo recibido se convirtieron en grandes
empresas. En la gran mayoría de casos, estas empresas son familiares

El nacimiento de entidades microfinancieras iba en aumento pero solo algunas

se consolidaban en el mercado mientras que las demás tenían experiencias
fallidas.

EXPERIENCIAS FALLIDAS: SE CARACTERIZAN POR DOS ASPECTOS

IMPORTANTES:

 quiebra patrimonial: sucede cuando existe una insolvencia provocando una

inestabilidad financiera por tanto se necesitará de una inyección de capital , la
entidad no es capaz de encontrar inversionistas la entidad será borrada del
mapa

 mantenimiento de la entidad en el mercado financiero : trata de que la entidad

sigue en el mercado pero no avanza ni retrocede está en “estado vegetativo”
no aumenta su lista de clientes ni diversifica sus productos financieros.

CAUSAS TÍPICAS DE FRACASO

Al crear una empresa los accionistas deben asumir riesgos inherentes, riesgos de
control y riesgos de detección; las cuales son identificadas al realizar una auditoría.
 El riesgo inherente: tiene que ver con el giro de negocio de la entidad
independientemente si se está aplicando los sistemas de control interno, es
decir con factores externos que la entidad no puede manejar como quisiera.
 El riesgo de control : tiene que ver con la implementación del control interno
para poder contrarrestar irregularidades en la administración y procesos que
ocurren en el ente.
 El riesgo de detección : es que después de haber implementado el control
interno no se detecta ningún caso de error.
 El riesgo operativo : tiene que ver con lo procedimientos y procesos que se
realizan en la entidad.
LOS DIEZ PRINCIPALES RIESGOS DE LOS NEGOCIOS
1. Regulatorios y cumplimiento: las leyes y normas influyen en la toma de
decisiones y la planeación de los negocios.
2. Acceso a crédito: el costo de adquirir un crédito.
3. Recuperación lenta o recesión secundaria: debido a las crisis fiscales, es decir
que hay un mayor gasto que ingreso y eso podría traer algunos problemas a los
programas sociales que brinda el estado.
4.Administración de talentos: Contar con personal capacitado y especializado de
acuerdo a las nuevas exigencias del mercado.
5.Mercados emergentes: crecimiento de economías de los países en vías de
desarrollo.
6. Reducción de costos: se busca reducir los costos a pesar de que existe una
inflación.
7. Participantes no tradicionales: Algunas empresas llegaron a posicionarse en el
mercado de diferentes rubros al tradicional.
8. Medidas radicales a favor del medio ambiente: La sociedad se preocupa por el
medio ambiente es por ello que el estado crea regulaciones con el fin de que las
empresas brinden un apoyo al medio ambiente.
9. Riesgo de aceptación social y responsabilidad social empresarial: La
reputación de la empresa frente a la sociedad.
10. Realización de alianzas y transacciones: con el fin de posicionarse en el
mercado.
fallas metodologicas : aplicación mala o parcial de procesos tipicos de tecnologias de
microcredito

fraude sistematico : La existencia del fraude en una empresa en pan de cada día ya
sea un ente público, privado
directivo – aprvechamiento de beneficios de directivos y familiares (prestamos
relacionados , contratos con familiares )
nivel operativo – asesores ( créditos fantasmas e información no real , colusión entre
cliente y asesor
crecimiento descontrolado: Con el fin de tener muchos clientes y éstos ayuden al
crecimiento de la rentabilidad para considerarse líderes en el mercado hicieron que se
descentralizara las oficinas de la microfinanciera de tal modo que se perdiera el control
sobre el riesgo de crédito, ( Falta de sistema de información de gestión que permitiera
monitorear el crecimiento )
perdieron el foco : atender las necesidades integrales de los microempresaris sin haber
consolidado el producto basico de microcredito

fallas de diseño : se dieron porque no se entendió al mercado al cual estaba dirigido el

préstamo, tampoco las estrategias se amoldaron al nicho de mercado por ende se
vieron sumidas a problemas financieros
intervención estatal : La intervención directa del Estado para promover el desarrollo
del crédito ha creado bancos públicos las cuales compiten con las entidades
microfinancieras en cuanto a tasas de interés mínima, sector o nicho de mercado,
plazos y montos ambiciosos que al de lo común de las microfinancieras