UNIMINUTO

CONTABILIDAD 1
SANDRA VIVIANA CARREO
UNIDAD No 5
Presentado por: Pablo Martinez, Zuleima Serrano, Laura Rodriguez, Carlos Burgos

La Sociedad ADSO S.A.S tiene la siguiente planta de personal

1. Tiene 3 tecnicos en salud ocupacional que devengan los siguiente

a. Antonio serrano gana el salario minimo, subsidio de transporte, comision de 566.591 mensuales y laboro en el mes
5 horas extras nocturnas y 3 horas extras diurnas.
b. Angel Sarmiento gana el salario minimo, subsidio de transporte, comision de 564.214 mensuales y laboro en el mes
16 horas extras nocturnas y 22 horas extras diurnas.
c- Belkis Sanchez gana el salario minimo, subsidio de transporte, comision de 893.251 mensuales y laboro en el mes
8 horas extras nocturnas y 5 horas extras diurnas.

2. Las secretarias Anny Lizarazo y Dayana Mendez ganan un basico 1.225.220 mas subsidio de transporte, comision de 252.010

3. Pedro Pelaez Jefe de Tecnico gana el minino mas subsidio de transporte mas una comision de 1.715.890 y laboro en el mes
4 horas extras nocturnas y 6 horas extras diurnas.

4. Hay 4 profesionales en administracion en salud ocupacional que tiene el siguiente sueldo

a. Jesus Rodriguez salario minimo legal mas comision por asesorias realizadas de 742.325
b. Margarita Diaz salario de $ 690.000 mas comision por asesorias realizadas de 1.150.000
c. Orlando Perez salario de 767.052 mas comision por asesorias realizadas de 992.310
b. Xiomara barrera salario minimo legal mas comision por asesorias realizadas de 1.260.000

5. el gerente gana $10.790.000

Se solicita:

- Liquidar la nomina mensual, el pago de seguridad social y las prestaciones sociales

- realizar los asientos de contabilizacion de la nomina
Burgos

n el mes

n el mes

n el mes

mision de 252.010

oro en el mes
 NOMINA
FECHA

DEVENGANDO
VALOR HORAS EXTRAS COMISIONES SUB TRANSP TOTAL
C.C No. NOMBRE EMPLEADO BASICO Nov DIAS SUELDO DIURNAS NOCTURNAS FESTIVA DEVENGADO

1 ANTONIO SERRANO 737,717 30 737,717 11,527 26,896 566,591 83,140 1,425,871

2 ANGEL SARMIENTO 737,717 30 737,717 84,530 86,067 564,214 83,140 1,555,668

3 BELKIS SANCHEZ 737,717 30 737,717 19,211 43,033 893,251 1,693,213

4 ANNY LIZARAZO 1,225,220 30 1,225,220 252,010 1,477,230

5 DAYANA MENDEZ 1,225,220 30 1,225,220 252,010 1,477,230

6 PEDRO PELAEZ 737,717 30 737,717 23,054 21,517 1,715,890 2,498,177

7 JESUS RODRIGUEZ 737,717 30 737,717 742,325 1,480,042

8 MARGARITA DIAZ 690,000 30 690,000 1,150,000 1,840,000

9 ORLANDO PEREZ 767,052 30 767,052 992,310 1,759,362

10 XIOMARA BARRERA 737,717 30 737,717 1,260,000 1,997,717

11 GERENTE 10,790,000 30 10,790,000 10,790,000

TOTALES 19,123,794 138,322 177,513 - 8,388,601 166,280 27,994,510

 DEDUCCIONES
APORTE APORTE FONDO TOTAL NETO
SALUD PENSION SOLID DEDUCIDO A PAGAR

53,709 53,709 107,418 1,318,452

58,901 58,901 117,802 1,437,866

67,729 67,729 135,457 1,557,756 NO TIENE DERECHO A SUBSIDIO DE TRANSPORTE SOBREPASA LOS 2 SALARIOS MINIMOS LE GALES

59,089 59,089 118,178 1,359,052 NO TIENE DERECHO A SUBSIDIO DE TRANSPORTE SOBREPASA LOS 2 SALARIOS MINIMOS LE GALES

59,089 59,089 118,178 1,359,052 NO TIENE DERECHO A SUBSIDIO DE TRANSPORTE SOBREPASA LOS 2 SALARIOS MINIMOS LE GALES

99,927 99,927 199,854 2,298,323 NO TIENE DERECHO A SUBSIDIO DE TRANSPORTE SOBREPASA LOS 2 SALARIOS MINIMOS LE GALES

59,202 59,202 118,403 1,361,639

73,600 73,600 147,200 1,692,800

70,374 70,374 140,749 1,618,613

29,509 29,509 59,017 1,938,700

431,600 431,600 107,900 971,100 9,818,900

1,062,729 1,062,729 107,900 2,233,358 25,761,152

 NOMINA SOCIEDAD ADSO S.A.S.
FECHA MAYO 30 DE 2016

SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DEL PATRON

TOTAL DEVENGADO APORTE APORTE ARL CAJA DE I.C.B.F
C.C No. NOMBRE EMPLEADO BASICO Nov DIAS SIN SUBSIDIO TRANS SALUD PENSION COMPENSACION

1 ANTONIO SERRANO 737,717 30 1,342,731 114,132 161,128 7,009 53,709 40,282

2 ANGEL SARMIENTO 737,717 30 1,472,528 125,165 176,703 7,687 58,901 44,176

3 BELKIS SANCHEZ 737,717 30 1,693,213 143,923 203,186 8,839 67,729 50,796

4 ANNY LIZARAZO 1,225,220 30 1,477,230 125,565 177,268 7,711 59,089 44,317

5 DAYANA MENDEZ 1,225,220 30 1,477,230 125,565 177,268 7,711 59,089 44,317

6 PEDRO PELAEZ 737,717 30 2,498,177 212,345 299,781 13,040 99,927 74,945

7 JESUS RODRIGUEZ 737,717 30 1,480,042 125,804 177,605 7,726 59,202 44,401

8 MARGARITA DIAZ 690,000 30 1,840,000 156,400 220,800 9,605 73,600 55,200

9 ORLANDO PEREZ 767,052 30 1,759,362 149,546 211,123 9,184 70,374 52,781

10 XIOMARA BARRERA 737,717 30 1,997,717 169,806 239,726 10,428 79,909 59,932

11 GERENTE 10,790,000 30 10,790,000 917,150 1,294,800 56,324 431,600 323,700

TOTALES 19,123,794 27,828,230 2,365,400 3,339,388 145,263 1,113,129 834,847

SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DEL PATRON
SENA

26,855

29,451

33,864

29,545

29,545

49,964

29,601

36,800

35,187

39,954

215,800

556,565
 NOMINA SOCIEDAD ADSO S.A.S.
FECHA MAYO 30 DE 2016

SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DEL PATRON

TOTAL TOTAL DEVENGADO
C.C No. NOMBRE EMPLEADO BASICO Nov DIAS DEVENGADO SIN SUBSIDIO TRANS CESANTIAS INTERESES PRIMA VACACIONES

1 ANTONIO SERRANO 30 1,425,871 1,342,731 118,823 14,259 118,823 55,947

2 ANGEL SARMIENTO 30 1,555,668 1,472,528 129,639 15,557 129,639 61,355

3 BELKIS SANCHEZ 30 1,693,213 1,693,213 141,101 16,932 141,101 70,551

4 ANNY LIZARAZO 30 1,477,230 1,477,230 123,103 14,772 123,103 61,551

5 DAYANA MENDEZ 30 1,477,230 1,477,230 123,103 14,772 123,103 61,551

6 PEDRO PELAEZ 30 2,498,177 2,498,177 208,181 24,982 208,181 104,091

7 JESUS RODRIGUEZ 30 1,480,042 1,480,042 123,337 14,800 123,337 61,668

8 MARGARITA DIAZ 30 1,840,000 1,840,000 153,333 18,400 153,333 76,667

9 ORLANDO PEREZ 30 1,759,362 1,759,362 146,614 17,594 146,614 73,307

10 XIOMARA BARRERA 30 1,997,717 1,997,717 166,476 19,977 166,476 83,238

11 GERENTE 30 10,790,000 10,790,000 899,167 107,900 899,167 449,583

TOTALES - 27,994,510 27,828,230 2,332,876 279,945 2,332,876 1,159,510

 CONTABILIZACION NOMINA
DEBE HABER
5205 GASTOS DE PERONAL $27,994,510
520506 SUELDOS $19,123,794
520515 HORAS EXTRAS 315835
520518 COMISIONES 8388601
520527 AUXILIO DE TRNSPORTE 166280
2370 RETEN Y APORT NOMINA
237005 APORTES EPS $1,062,729
237045 FONDOS $107,900
23704501 FONDO DE SOLIDADRIDAD
2380 ACREEDORES VAR $1,062,729
238030 FONDO CESA Y7O PENSI
2505 SALARIOS POR PAGAR 25761152
TOTAL $ 27,994,510 $ 27,994,510
CONTABILIZACION SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES (PATRONO)
DEBE HABER
5205 GASTOS DE PERONAL $8,354,592
520572 APOR DE CAJA COMP $1,113,129
520575 APORTES ICBF 834847
520578 SENA 556565
520568 APORTES ARL 145263
520569 APORTES EPS 2365400
520570 APORTE FONDO PEN 3339388
2370 RETEN Y APORT NOMINA $5,015,204
237005 APORTES EPS $2,365,400
237006 APORTES ARL 145263
237010 APOR ICBF,SENA Y CAJ 2504541
2380 ACREEDORES VARIOS 3339388
238030 FONDOS CES Y/O PENS
TOTAL $ 8,354,592 $ 8,354,592
CONTABILIZACION PRESTACIONES SOCIALES HABER DEBE

5205 GASTOS DE PERONAL $6,105,207

520530 CESANTIAS $2,332,876
520533 INTE SOBR CESA 279945
520536 PRIMA DE SERV 2332876
520539 VACAIONES 1159510
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES $6,105,207
261005 CESANTIAS $2,332,876
261010 INTE SOBR CESA 279945
261015 VACACIONES 1159510
261020 PRIMA DE SERV 2332876
TOTAL $ 6,105,207 $ 6,105,207