EMPRESA "LOS CHICOS DEL BARRIO" S.A.

ESTADO DE SITUACIN FINACIERA

COMPRENDIDO: Enero- Diciembre Ao X
(En Soles)
Notas: 1,2,3
ACTIVO A.Vertical PASIVO A.Vertical
I. DISPONIBLE Y/O CIRCULANTE 207,000.00 4.33% VI. EXIGIBLE (corto plazo) 1,509,756.00 31.56%
1.1 Caja 0.00% 6.1 Sobregiros 17,000.00 0.36%
1.2 Caja Chica 0.00% 6.2 Impuesto por Pagar 434,756.00 9.09%
1.3 Cuentas Corrientes NOTA 1 207,000.00 4.33% 6.3 remuneraciones por pagar NOTA 4 127,000.00 2.65%
1.4 Otros Depsitos 0.00% 6.4 CTS 7,000.00 0.15%
6.5 facturas por Pagar 915,000.00 19.12%
II. EXIGIBLE 4,250,000.00 88.83% 6.6 Letras por Pagar 9,000.00 0.19%
2.1 Facturas por Cobrar NOTA 2 850,000.00 17.77% 6.7 Otras Obligaciones 0.00%
2.2 Letras por Cobrar 3,400,000.00 71.06%
2.3 Ctas por Cobra-Diversas 0.00% VI. EXIGIBLE (largo plazo) 50,000.00 1.05%
2.4 Otras Ctas por Cobrar 0.00% 7.1 Letras por Pagar 50,000.00 1.05%
2.5 Provisn 0.00% 7.2 hipotecas 0.00%
7.3 Otras Obligaciones 0.00%
III. REALIZABLE 42,712.00 0.89% TOTAL PASIVO 1,559,756.00 32.60%
3.1 Mercaderas 42,712.00 0.89%
3.2 Suministros 0.00%
3.3 Otras Existencias 0.00%
3.4 Provisin desv. de existencias 0.00%

IV. ACTIVO FIJO 284,800.00 5.95% PATRIMONIO NETO

4.1 Terrenos 0.00%
4.2 Construcciones 0.00% VIII CAPITAL, RESERVAS Y OTROS 3,224,756.00 67.40%
4.3 Edificios 0.00% 8.1 Capital Personal 0.00%
4.4 Mobiliarios 83,000.00 1.73% 8.2 Capital Social NOTA 5 210,000.00 4.39%
4.5 Vehculos NOTA 3 208,000.00 4.35% 8.3 Reserva Legal 0.00%
4.6 Otras Unidades 50,000.00 1.05% 8.4 Reserva Estatutaria 0.00%
4.7 Depreciacin Acumulada -56,200.00 -1.17% 8.5 Otras Reservas 0.00%
 8.6 Resultados Acumulados 778,089.00 16.26%
V. DIFERIDO 0.00% 8.7 Capital Adicional 2,236,667.00 46.75%
5.1 Impuesto por Adelantado 0.00% 8.8 Otros 0.00%
5.2 Otros desembolsos por adelantado 0.00% TOTAL PATRIMONIO 3,224,756.00 67.40%
TOTAL ACTIVO 4,784,512.00 100.00% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 4,784,512.00 100.00%
 EMPRESA "LOS CHICOS DEL BARRIO" S.A.
ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS
COMPRENDIDO: Enero- Diciembre Ao X
(En Soles)
Notas: 1,2,3

I. DE LOS INGRESOS A. Vertical

1.1. Ventas del perodo (80,000*36.0169) 2,881,356 100.00%
1.2. Descuentos y Rebajas obtenidas (------.-------) 0.00%
1.3. Ventas Netas 2,881,356 100.00%
MENOS
1.4. Costo de Ventas del perodo (80,000*9) -720,000 -24.99%
MARGEN BRUTO 2,161,356 75.01%

II. DE LOS EGRESOS

2.1. Gastos Administrativos -432,271 -15.00%
2.2. Gastos de Ventas -864,542 -1,296,813 -45.01%
UTILIDAD OPERATIVA 864,543 30.00%

III. DE LOS INGRESOS Y/O EGRESOS 0.00%

3.1. Ingresos Extraordinarios (------.------) 0.00%
3.2. Ingresos Financieros -86,454 -3.00%
3.3. Otros Ingresos (------.------) 0.00%
3.4. Egresos Extraordinarios (------.------) 0.00%
3.5. Egresos Financieros (------.------) 0.00%
3.6. Otros Egresos (------.------) -86,454 -3.00%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES 778,089 27.00%

IV. RESULTADO DEL EJERCICIO

4.1. Utilidad del Ejercicio 778,089 27.00%
4.2. Prdida del Ejercicio
DEDUCCIONES
Participacin de los trabajadores (8%) -62,247 -2.16%
Impuesto a la Renta (30%) -214,753 -7.45%
Reserva Legal (10%) -50,109 -1.74%
Reserva Estatutaria (------.------) 0.00%
Reserva Libre de disposicin (------.------) 0.00%
Otras Reservas (------.------) -327,109 0.00%
UTILIDAD (PRDIDA ) NETA 450,980 15.65%
 UTILIDAD (PRDIDA ) NETA S/. 450,980.00 S/. 9.02
= =
N ACCIONES EMITIDAS S/. 50,000.00

VALOR NOMINAL POR ACCIN .. S/. 4.20

(+) UTILIDAD POR ACCIN .. S/. 9.02 S/. 13.22
VALOR REAL POR ACCIN .. S/. 13.22

GERENTE GENERAL CONTADOR

A. INDICES DE LIQUIDEZ
1. Lquidez General
Act.Cte./Pasivo Cte 4,499,712.00
= 2.98
1,509,756.00

2. Prueba Acida
(Act.Cte.-Exist.-Gastos Pag. 4,457,000.00
= 2.95
por anticipado)/Pasivo Cte. 1,509,756.00

B. INDICES DE GESTION
3. Rotacin de Existencias
Costo de Ventas/Prom.Existencias 720,000.00
= 16.86
42,712.00

4. Periodo Prom.de Rotacion

de existencias
Existencias x 360 dias/C.de Ventas 42,712.00 *360 = 21.36
720,000.00

5. Rotacin de Inmueble Maq. y Eq.

Ventas Netas/Inm.Maq.y Eq.Neto Deprec. 2,881,356.00
= 10.12
284,800.00

6. Rotacin del Activo Total

Ventas Netas/Activo Total 2,881,356.00
= 0.60
4,784,512.00

7. Rotacin de Ctas.x Cob.Comerciales

Ventas Netas/ Ctas.x Cob. Comerciales 2,881,356.00
= 3.39
850,000.00

8. Plazo Promedio de Cobranza

Ctas.x Cob.Com.x 360 dias/Ventas Netas 850,000.00 *360 = 106.20
2,881,356.00

9. Grado de Intensidad del Capital

Activo Fijo Neto/Activo Total 284,800.00
= 0.06
4,784,512.00

10. Grado de Depreciacin

Deprec.Acumulada/ Activo Fijo 56,200.00
= 0.42
134,000.00
 11. Costo de Ventas a Ventas
Costo de Ventas /Ventas Netas 720,000.00
= 0.25
2,881,356.00

12. Gastos Operacionales a ventas

Gastos Operacionales/ Ventas 1,296,813.00
= 0.45
2,881,356.00

13. Gasto Financiero a Ventas

Gasto Financiero /Vtas. Netas 86,454.00
= 0.03
2,881,356.00

C. INDICES DE SOLVENCIA
14. Endeudamiento Total
Pasivo Total/Activo Total 1,559,756.00
= 0.33
4,784,512.00

15. Razn de Cobertura del Activo Fijo

D.a L.Plazo+ Patrimonio/ Act.Fijo Neto 50,000.00 *3,224,756.00 = 566143.96
284,800.00

16. Razn de Cobertura de Intereses

Util.antes de Int.e Imptos./Intereses 788,089.00
= #DIV/0!

D. INDICES DE RENTABILIDAD
17. Rentabilidad sobre la Inversin
Util.Neta+Int.x(1-t)+REI/ Prom.Activo Total

18. Rentab.sobre los Capitales Propios

Utilidad Neta/ Prom.Patrimonio Neto 450,980.00
= 2.15
210,000.00

19. Margen Comercial

Utilidad Bruta/ Ventas Netas 2,161,356.00
= 0.75
2,881,356.00

20. Rentabilidad de Ventas Netas

Utilidad Neta /Ventas Netas 450,980.00
= 0.16
2,881,356.00