bancos 2000000

clientes 800000
inventario de mer 2000000
vehivulo 500000
maquinaria 250000
proveedores 750000
capital social 4800000

sucursal cuenta corriente 600000

bancos 600000

sucursal cuenta corriente 400000

inventario de mer 400000

inventario de mer 30000

sucursal cuenta corriente 30000
bancos 150000
sucursal cta corrien 150000

sucursal cta cor 80000

iva en compras 11200
bancos 90400
rete en la fte 800

inventa mer 800000

iva en compra 112000
bancos 104000
clientes 800000
ret en la fte 8000

Bancos 1543500
Clientes 1225000
ant rente en la fte 24500
Ventas 2450000
iva en ventas 343000

costo 1500000
inventrio mer 1500000

Ventas 22500
iva en ventas 3150
 clientes 22500
Bancos 3150

inventrio mer 15000

costo 15000

ventas 26000
clientes 26000

Gastos de Venta 48000

Gastos de Admon 52000
iva en compras 6720
Bancos 6240
acreedores 100000
ret en la fuente 480

g
12199570 12199570

0
bancos 600000
casa matriz cuenta corriente 600000

inventario de mer 400000

casa matriz cuenta corriente 400000

casa matriz cuenta corriente 30000

inventario de mer 30000

Equipo de reparto 80000

Mobiliario y Equipo 40000
iva en compra 16800
Bancos 135600
rety 1200
inveta merca 1200000
iva en compra 168000
bancos 396000
Proveedores 960000
ret e la fuente 12000

Proveedores 50000
bancos 7000
Almacen 50000
iva en compra 7000

Gastos de Venta 32000

Gastos de Admon 28000
iva en compras 4480
Bancos 64160
ret en la fuente 320

Bancos 1095000
Clientes 600000
ant rente en la fte 15000
 Ventas 1500000
iva en ventas 210000

costo 1000000
inventrio mer 1000000

Ventas 30000
iva en ventas 4200
clientes 30000
Bancos 4200

inventrio mer 20000

costo 20000

bancos 200000
clientes 200000

casa matriz cta corr 150000

bancos 150000

provedores 60000
bancos 60000

gastos venta 80000

casa matris cuet corr 80000

gasto de venta 3700

provision ct in 3700

gasto de venta 16000

dep. ac. Vehi. 16000

gasto de administracion 4000

de. Ac. Maq. 4000

ventas 980000
costos de ventas 980000

10526200 10526200
0
6914180 6914180

0
inventario mercaderia bancos gastos de administracion
400000 30000 600000 135600 28000
1200000 1000000 7000 396000 4000
20000 1095000 64160 32000 32000
1620000 1030000 200000 4200 0
590000 150000
60000
1902000 809960
1092040

clientes gasto de venta

600000 30000 32000
200000 80000
600000 230000 3700
370000 115700
3700 131700 131700

depe vehi depre maq

80000 40000
16000 4000

ventas costos
30000 1500000 1000000 20000
980000 1470000 980000 980000
490000 490000

perdidas y ganancias
131700 490000
32000
 4366280 4366280

x x x
ventas 490000
perdidas ganancias 490000

perdidas y ganancias 131700

gasto de ventas 131700

perdidas y ganancias 32000

gastos de administra. 32000

perdidas y ganancias 2286300

csa matriz cuenta matriz 2286300
 3693500 4070000 1480000 129920
710190 2300000 1300000 9280
2983310 1770000

48500 346150
2401500
128500
-671500
venta 1470000
costo de venta 980000
in. In 400000
compra
in. F 590000
2450000
gastos de venta 131700 163700
gastos de administraco 32000
2286300
 ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS
INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS 3000
+ COSTO DE MATERIAS PRIMAS RECIBIDAS 25100
= MATERIA PRIMA DISPONIBLE 28100
- INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA 6000
= TOTAL DE MATERIA PRIMA UTILIZADA 22100
= MATERIAS PRIMAS UTILIZADAS 22100
+ MOD 12300
= COSTO PRIMO 34400
+ COSTOS INDIRECTOS 7680
= COSTOS DE PRODUCTOS EN PROCESO 42080
+ INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 2100
= PRODUCTOS EN PROCESO DISPONIBLES 44180
- INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 4000
= COSTOS DE PRODUCTOS TERMINADOS 40180
+ INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS 2000
= PRODUCTOS TERMINADOS DISPONIBLES 42180
- INVENTARIO FINAL PRODUCTOS TERMINADOS 7030
= COSTO DE ARTICULOS TERMINADOS 35150
19100
 VENTAS 77000
- COSTOS DE VENTAS 35150
= UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 41850
- GASTOS OPERACIONALES 12300
GASTOS ADMINISTRATIVOS 3800
GASTOS DE VENTAS 5100
GASTOS FINANCIEROS 2900
GASTOS VARIOS 500
= UTILIDAD NETA EN VENTAS 29550
+ INGRESOS NO OPERACIONALES 3400
INTERESES GANADOS 400
ARRIENDOS GANADOS 3000
- GASTOS NO OPERACIONALES 500
PERDIDAS FORTUITAS POR ROBO 500
= UTILIDAD NO OPERACIONAL 2900
= UTILIDAD DEL EJERCICIO 32450
77000
57180
19820
12300

25650
7520

2900
10420
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES

CAJA 8300
CLIENTES 12000
INVENTARIO MATERIA PRIMA 6000
INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO 4000
INVENTARIO PRODUCTOS TERMINADOS 7000
INVENTARIO MATERIA PRIMA INDIRECTA 800
INVERSIONES FINANCIERAS 3500
SEGUROS PREPAGADOS 2000
ANTICIPO IVA RT FT 230
IVA COMPRAS 300
GASTOS DESARROLLO INVESTIGACIONE 3000 0
AMORTIZACION ACUMULADA GDI 3000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 44130
ACTIVOS NO CORRIENTES 42000

MAQUINARIA Y EQUIPOS 45000 42000

- DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINAR 3000
TOTAL ACTIVOS 86130

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES 14100

SUELDOS POR PAGAR 500

ANTICIPO CLIENTES 2800
PRESTAMOS BANCARIOS CORTO PLAZO 10000
IVA VENTAS 600
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 200
 PASIVOS NO CORRIENTES 15000

-
PRESTAMOS BANCARIOS LP 15000
TOTAL DE PASIVOS 29100

PATRIMONIO 57030
CAPITAL SOCIAL 18780
UTILIDAD DEL EJERCICIO 32450
RESERVA LEGAL 800
APORTES FUTURAS CAPITALIZACIONES 5000
TOTAL PASIVO +PATRIMONIO 86130
 56000 32450
22750 4867.5
27582.5
800 6068.15
21514.35
85100 2151.435
2151.435
17211.48 100
5000 29.050378