Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Activos fijos
V.Util Vr Libros
Estantera 10 $ 15,000,000.00
Eq Oficina 10 $ 10,000,000.00
Eq Computo 5 $ 5,000,000.00
Vehculos 5 $ 20,000,000.00
Prstamo $ 60,000,000
TASA 2.14% EA
Plazo 5 aos
Abono a capital constante
Gastos Administrativos
VARIABLES ECONOMICAS
Inflacin 3.10% 3.00%
PIB 4.40% 4.50%
Crecimiento actividad economica (PIB sector) 3.2% 3.2%
DTF 4.20% 4.70%
Salario Mnimo $ 644,350
Auxilio de Transporte $ 74,000
Vendedores 1 1
%Comision/Ventas
OTRAS VARIABLES
CANTIDADES VENTA MENSUAL
Bota Caa Larga 50 52
Bota Caa Media 50 52
Bota Caa Corta 50 52
PRECIO
PRECIO DE VENTA UNIDAD ANUAL 2014
Bota Caa Larga $ 98,930 $ 7,055,929
Bota Caa Media $ 90,278 $ 1,386,487
Bota Caa Corta $ - $ 6,144,129
0
0
0
PRECIO
COSTO UNIDAD ANUAL 2014
Bota Caa Larga $ 70,664 $ 5,039,949
Bota Caa Media $ 64,484 $ 990,348
Bota Caa Corta $ - $ 4,726,253
0
0
0
OTRAS VARIABLES
Locales 1
APORTES DE SOCIOS
Aporte Inicial en Efectivo $ 4,000,000
DATOS FINANCIACION
Interes 2.1%
Valor del Crdito $ 20,000,000
Periodo 36
INVERSIN DE ACTIVOS
Activos Generadores de Produccin
Maquina Rebajadora $ 600,000
Mquina De Coser Plana $ 800,000
Maquina Asentadora $ 800,000
Maquina Cortadora $ 800,000
OTROS ACTIVOS
Computador $ 1,200,000
TOTAL $ 4,200,000
COSTOS DE VENTAS
51 GASTOS OPERACIONALES
5110 HONORARIOS
ASESORIA CONTABLE MES $ 400,000 $ 412,400
5120 ARRENDAMIENTOS
ARRENDAMIENTOS MES $ 1,500,000 $ 1,546,500
5160 DEPRECIACIONES
DEPRECIACION ANUAL
5195 DIVERSOS
ELEMENTOS DE ASEO Y PAPELERIA MES $ 60,000 $ 60,000
TOTAL POR AO
52 GASTOS DE VENTAS
5295 DIVERSOS
PROPAGANDA Y OTROS GASTOS DE VENTA M $ 230,000 $ 230,000
IMPUESTOS
IMPUESTO DE RENTA 33.0% 33.0%
RENTA PRESUNTIVA 3.0% 3.0%
APROPIACION RESERVA LEGAL 10.0% 10.0%
1 1 1 1
54 56 59 62
54 56 59 62
54 56 59 62
$ 74,000.00
$ 6,164.2000
$ 740.0000
$ 6,164.2000
$ 3,085.8000
$ 16,154.2000
$ -
$ -
$ 5,920.0000
$ 8,880.0000
$ 386.2800
$ -
$ 15,186.2800
$ -
$ -
$ 1,480.0000
$ 2,220.0000
$ 2,960.0000
$ -
$ 6,660.0000
$ -
$ -
$ 38,000.4800
$ -
PLAN DE INVERSION
CANTIDAD UNIDADES DE
MEDIDA VALOR UNITARIO
GASTOS OPERATIVOS
Registro Mercantil 1 $ 140,000
Escritura Pblica 1 $ 140,000
Bomberos 1 $ 22,000
Licencias y Permisos 1 $ 2,500
Sayco y Acimpro 1 $ 2,500
Total $ 307,000
ADECUACIN E INSTALACIONES
Concepto Valor
Reparaciones Locativas 1
Adecuaciones del local 1 $ 450,000
Instalaciones Sanitarias 1 $ 750,000
Instalaciones elctricas 1 $ 250,000
Arrendamiento primer mes 1 $ 1,500,000
Total $ 2,950,000
INVERSIONES FIJAS
MAQUINARIA
Maquina Rebajadora 1 UNIDAD $600,000
Mquina De Coser Plana 1 UNIDAD $800,000
Maquina Asentadora 1 UNIDAD $800,000
Maquina Pegadora De Suelas 1 UNIDAD $250,000
Maquina Cortadora 1 UNIDAD $800,000
Maquina Montadora De Puntas 1 UNIDAD $350,000
TOTAL $ 3,600,000
EQUIPOS DE OFICINA
Computador 1 UNIDAD $1,200,000
Telfono 1 UNIDAD $75,000
Impresora 1 UNIDAD $350,000
TOTAL $ 1,625,000
MUEBLES Y ENSERES
Escritorio 1 UNIDAD $150,000
Mesas 4 UNIDAD $300,000
Sillas 4 UNIDAD $50,000
Sof 2 UNIDAD $200,000
TOTAL $ 700,000
CAPITAL DE TRABAJO
Aportes de Efectivo $ 4,000,000
Prestamo Bancario $ 20,000,000
TOTAL $ 24,000,000
$ 140,000
$ 140,000
$ 22,000
$ 2,500
$ 2,500
$ 307,000
$ 450,000
$ 750,000
$ 250,000
$ 1,500,000
$ 2,950,000
$600,000
$800,000
$800,000
$250,000
$800,000
$350,000
$ 3,600,000
$1,200,000
$75,000
$350,000
$ 1,625,000
$150,000
$1,200,000
$200,000
$400,000
$ 1,950,000
0 0
INVERSION EN ACTIVOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
Maquina Rebajadora 1 $600,000 600,000
Mquina De Coser Plana 1 $800,000 800,000
Maquina Asentadora 1 $800,000 800,000
Maquina Cortadora 1 $800,000 800,000
TOTAL $3,000,000 3,000,000
CALCULO DE DEPRECIACION
VALOR
ACTIVO CANTIDAD VALOR UNIT
TOTAL
Maquina Rebajadora 1 $600,000 600,000
Mquina De Coser Plana 1 $800,000 800,000
Maquina Asentadora 1 $800,000 800,000
Maquina Cortadora 1 $800,000 800,000
Computador 1 $1,200,000 1,200,000
TOTAL 4,200,000
TOTAL DEPRECIACION
0 0 0 0
MAQUINARIA
OFICINA / Y EQUIPO
MUEBLES Y 1,200,000
ENSERES
6,000,000 0 0 0
1,200,000
1,200,000 0 0 0
DEPRECIACION
Vida Util Aos
MES AO 2014 2015 2016
10 $5,000 $60,000 $60,000 $60,000 $60,000
10 $6,667 $80,000 $80,000 $80,000 $80,000
10 $6,667 $80,000 $80,000 $80,000 $80,000
10 $6,667 $80,000 $80,000 $80,000 $80,000
5 $20,000 $240,000 $240,000 $240,000 $240,000
0 0
0 0
ON
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA $ 24,000,000
Total Activos Corriente $ 24,000,000.00
Act Fijos
Quinaria $ 3,600,000.00
Equipo Oficina $ 1,625,000.00
Muebles y Enseres $ 1,950,000.00
Total Activos Fijo $ 7,175,000.00
OBLIGACION FINANCIERA
$ 20,000,000
PATRIMONIO
Capital $ 11,175,000
P
VARIABLE BASE PARA CALCULO
INFLACION
DETALLE P VENTA P MENSUAL
Botas en fique Larga $ 98,930 $ 98,930
Botas en fique Mediana $ 90,278 $ 90,278
Botas en fique corta $ - $ -
TOTAL $ 189,208 $ 189,208
TO
DETALLE
Botas en fique Larga
Botas en fique Mediana
Botas en fique corta
TOTAL
PRESUPUESTO DE VENTAS
50 40 40 60
50 40 40 60
50 40 40 60
CANTIDADES
PRECIO DE VENTA
TOTAL DE VENTAS
VENTA 2014 VENTA 2015 VENTA 2016 VENTA 2017
$ 5,104,790 $ 5,368,239 $ 5,733,923 $ 6,100,848
$ 4,658,347 $ 4,898,755 $ 5,232,458 $ 5,567,294
$ - $ - $ - $ -
$ 9,763,138 $ 10,266,994 $ 10,966,381 $ 11,668,142
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRE
60 45 46 45 60 70
60 45 46 45 60 65
60 45 46 45 60 48
3.20% 3.20%
VENTA 2019 VENTA 2020
59 60
59 60
59 60
176 181
3.00% 2.90%
$ 110,800 $ 114,013
$ 101,110 $ 104,042
$ - $ -
$ 211,909 $ 218,055
596
591
574
1761
GASTOS PREOPERATIVOS
Concepto Cantidad Valor $ 20,000,000
Registro Mercantil 1 $ 140,000 $ 140,000
Escritura Pblica 1 $ 140,000
Bomberos 1 $ 22,000
Licencias y Permisos 1 $ 2,500
Sayco y Acimpro 1 $ 2,500
Total $ 307,000
ADECUACIN E INSTALACIONES
Concepto Valor
Reparaciones Locativas 1
Adecuaciones del local 1 $ 450,000
Instalaciones Sanitarias 1 $ 750,000
Instalaciones elctricas 1 $ 250,000
Arrendamiento primer mes 1 $ 1,500,000
Total $ 2,950,000
Este anexo junto con el del plan de produccin y compras conforma el plan de inversin que deben sustentar
en sustentar
450000
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN DE FASHION BOO
CONSUMO POR
DESCRIPCIN VALOR MENSUAL
UNIDAD
ARRENDAMIENTOS $2,800,000 $ 35,114
ENERGA ELCTRICA $250,000 $ 35,114
MANTENIMIENTO $300,000 $ 35,114
ACUEDUCTO $150,000 $ -
TELEFONA FIJA $80,000 $ 35,114
TOTAL $3,580,000
ACIN DE FASHION BOOTS
VALOR TOTAL
$ 98,318,453,333
$ 8,778,433,333
$ 10,534,120,000
$ -
$ 2,809,098,667
$120,440,105,333
CUADRO DE COMPRAS PARA FASHION BOOTS
UNIDAD DE
AREA DESCRIPCIN DEL ARTICULO CANTIDAD
MEDIDA
MAQUINA REBAJADORA 1 UNIDAD
MAQUINARIA Y
L AGUJAS PAQUETE
100 AGUJAS
1 PAQUETE DE 10
PINCELES PAQUETE
PINCELES
TIJERAS 10 UNIDADES
TOTAL
1 ROLLO DE 5
ACETATO PARA MOLDES METROS
MTS
1 ROLLO DE 10
FIQUE METROS
MTS
1 CONO DE 100
HILOS METROS
MTS
SUELAS SINTTICAS 100 UNIDADES
CREMALLERAS 100 METROS
INSUMOS
1 PAQUETE DE
PLANTILLAS PAQUETE
100 PARES
EMPAQUE 100 BOLSAS
TOTAL
EQUIPOS DE
COMPUTADOR 1 UNIDAD
OFICINA
TELEFONO 1 UNIDAD
IMPRESORA 1 UNIDAD
TOTAL
ESCRITORIO 1 UNIDAD
MUEBLES Y
ENSERES
MESAS 4 UNIDAD
SILLAS 4 UNIDAD
SOFA 2 UNIDAD
TOTAL
HION BOOTS
$600,000 $600,000
$800,000 $800,000
$800,000 $800,000
$250,000 $250,000
$800,000 $800,000
$350,000 $350,000
$3,600,000
$15,000 $15,000
$5,800 $5,800
$3,500 $35,000
$3,655,800
$8,000 $8,000
$28,000 $28,000
$20,000 $20,000
$4,000 $400,000
$20,000 $20,000
$25,000 $25,000
$2,000 $200,000
$20,000 $20,000
$500 $50,000
$1,800 $180,000
$250 $25,000
$976,000
$1,200,000 $1,200,000
$75,000 $75,000
$350,000 $350,000
$1,625,000
$150,000 $150,000
$300,000 $1,200,000
$50,000 $200,000
$200,000 $400,000
$1,950,000
$18,063,600
PRODUCTO
Costo Unitario To
Concepto Costo Unit. Ao Base Costo Unit. Ao 1
Materia Prima e Insumos $ 9,080 4389161.6
Mano de Obra $ 28,091 337091.84
Costos indirectos de fabricacin $ 23,733
Total $ 60,904 $ 4,726,253
Mano de OBRA
OPERARIO 1
TOTAL
Costos Ind
Otros Un. Medida Consumo
Energa Elctrica KW 0.0133333333
Arrendamientos Mensual 0.0133333333
Mantenimiento mensual 0.0133333333
TOTAL
$ 28,091 $ 337,092
AO 1
Costo Unit. Ao 5
$ 4,959,252.63
$ 380,875.38
$ 5,340,128
3.10%
y Transporte
Total Unit. Ao 2 Total Unit. Ao 3 Total Unit. Ao 4
$ 1,855,800.00 $ 1,913,329.80 $ 1,972,643.02
$ 18,558,000.00 $ 19,133,298.00 $ 19,726,430.24
$ 1,608,360.00 $ 1,658,219.16 $ 1,709,623.95
$ 1,855,800 $ 1,913,330 $ 1,972,643
AOS 2 AO 3 AO 4
Total Unit. Ao 2018
$ 16,325
$ 5,649
$ 180,503
$ 5,830
$ 174,906
$ 2,542,244
$ 2,033,795
$ 4,959,253
Total Unit. Ao 5
$ 380,875
$ 380,875
Total Unit. Ao 5
$ 2,033,794.96
$ 20,337,949.58
$ 1,762,622.30
$ 2,033,795
AO 5
PRODUCTO 2
Costo Unitario Total
Mano de OBRA
OPERARIO 1
TOTAL
Costos In
Otros Un. Medida Consumo
Energa Elctrica KW 0.0133333333
Arrendamientos Mensual 0.0133333333
Mantenimiento mensual 0.0133333333
TOTAL
Variacin Anual
$ 28,091 $ 337,092
$ 1,118,980.25
3.10%
Total Unit. Ao 2016 Total Unit. Ao 2017 Total Unit. Ao 2018 Total Unit. Ao 2018
$ 29,792 $ 30,715 $ 31,667 $ 32,649
$ 21,280 $ 21,940 $ 22,620 $ 23,321
$ 159,599 $ 164,546 $ 169,647 $ 174,906
$ 5,320 $ 5,485 $ 5,655 $ 5,830
$ 319,198 $ 329,093 $ 339,295 $ 349,813
$ 106,399 $ 109,698 $ 113,098 $ 116,604
$ 31,920 $ 32,909 $ 33,929 $ 34,981
$ 673,507 $ 694,386 $ 715,912 $ 738,105
sporte
Total Unit. Ao 2 Total Unit. Ao 3 Total Unit. Ao 4 Total Unit. Ao 5
$ 1,855,800.00 $ 1,913,329.80 $ 1,972,643.02 $ 2,033,794.96
$ 18,558,000.00 $ 19,133,298.00 $ 19,726,430.24 $ 20,337,949.58
$ 1,608,360.00 $ 1,658,219.16 $ 1,709,623.95 $ 1,762,622.30
$ 1,855,800.00 $ 1,913,329.80 $ 1,972,643.02 $ 2,033,794.96
AOS 2 AO 3 AO 4 AO 5
PRODUCTO 2
Costo Unitario Total
Mano de OBRA
OPERARIO 1
TOTAL
Costos In
Otros Un. Medida Consumo
Energa Elctrica KW 0.0133333333
Arrendamientos Mensual 0.0133333333
Mantenimiento mensual 0.0133333333
TOTAL
Variacin Anual
$ 28,091 $ 337,092
3.10%
Total Unit. Ao 2016 Total Unit. Ao 2017 Total Unit. Ao 2018 Total Unit. Ao 2018
$ 44,688 $ 46,073 $ 47,501 $ 48,974
$ 5,155 $ 5,315 $ 5,480 $ 5,649
$ 164,706 $ 169,812 $ 175,076 $ 180,503
$ 5,320 $ 5,485 $ 5,655 $ 5,830
$ 159,599 $ 164,546 $ 169,647 $ 174,906
$ 2,319,750 $ 2,391,662 $ 2,465,804 $ 2,542,244
$ 1,855,800 $ 1,913,330 $ 1,972,643 $ 2,033,795
$ 4,555,017 $ 4,696,223 $ 4,841,806 $ 4,991,902
sporte
Total Unit. Ao 2 Total Unit. Ao 3 Total Unit. Ao 4 Total Unit. Ao 5
$ 1,855,800.00 $ 1,913,329.80 $ 1,972,643.02 $ 2,033,794.96
$ 18,558,000.00 $ 19,133,298.00 $ 19,726,430.24 $ 20,337,949.58
$ 1,608,360.00 $ 1,658,219.16 $ 1,709,623.95 $ 1,762,622.30
$ 1,855,800.00 $ 1,913,329.80 $ 1,972,643.02 $ 2,033,794.96
AOS 2 AO 3 AO 4 AO 5
Gastos de Ventas
Concepto Mes 1 Mes 2
Personal de Ventas -
Portafolio de Servicios 70,000.00 70,000.00
Diseo Pgina Web 100,000.00 100,000.00
Tarjetas y Papelera 20,000.00 20,000.00
Telfono 40,000.00 40,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Total Gastos de Ventas 230,000.00 230,000.00
GASTOS DE VENTAS
CONCEPTO TOTAL 2014 TOTAL 2015
GASTO PERSONAL $ - $ -
CESANTIAS $ - $ -
COMISIONES $ 1 TRAER DE E
TOTAl $ 1 $ -
astos de Ventas
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Total Ao
- - - -
70,000.00 70,000.00 70,000.00 350,000.00
100,000.00 100,000.00 100,000.00 500,000.00
20,000.00 20,000.00 20,000.00 100,000.00
40,000.00 40,000.00 40,000.00 200,000.00
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - -
- - - -
230,000.00 230,000.00 230,000.00 1,150,000.00
de Personal de Ventas
Prestaciones Valor Unitario Total
330,873.73 975,223.73 975,223.73
- - -
- - -
- - -
975,223.73
ER DE ESTADOS DE RESULTADOS
$ - $ - $ - $ -
GASTOS DE VENTAS
TOTAL 2016 TOTAL 2017 TOTAL 2018 TOTAL 2019
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
2019
$ -
GASTOS
No. OPERARIOS
GASTOS DE PERSONAL
GERENTE 1
ADMINISTRADOR 1
TOTAL NOMINA
CARGA PRESTACIONAL
PRESTACIONES SOCIALES
CESANTIAS 8.33%
INTERESES S/ CESANTIAS 1.00%
PRIMA 8.33%
VACACIONES 4.17%
TOTAL 21.83%
SEGURIDAD SOCIAL
EPS 8.00%
PENSION 12.00%
ARL 0.52%
TOTAL 20.52%
PARAFISCALES
SENA 2.00%
ICBF 3.00%
CCF 4.00%
TOTAL 9.00%
CONCEPTO
GASTO PERSONAL
CESANTIAS
TOTAl
CESANTIAS
ao 2013
CESANTIAS $ 1,288,700
total $ 1,288,700
GASTOS ADMISNITRATIVOS DEL PERSONAL
CESANTIAS
ao 2014 ao 2015 ao 2016 ao 2017
$ 1,313,701 $ 1,359,680 $ 1,406,317 $ 1,454,554
$ 32,098,058
No. SALARIO AUX.
MANO DE OBRA OPERARIOS TRANSPORTE
OPERARIO 1 1 $644,350 $74,000
OPERARIO 2 1 $644,350 $74,000
TOTAL NOMINA $2.00 $148,000.00
TOTAL NOMINA
CANTIDAD A
% PARTICIPACION
PRODUCIR $ 25,573,276
Bota Caa Larga 50 33.3% $ 8,524,425.4
Bota Caa Media 50 33.3% $ 8,524,425.4
Bota Caa Corta 50 33.3% $ 8,524,425.4
MOD x
AO1 AO2 AO3
PRODUCTO
25,573,276
$ 50.00000
150 33%
150 33%
150 33%
450 100%
ICBF CCF VACACIONES CESANTIAS INT S/CESANTIAS
3.00% 4.00% 4.17% 8.33% 1.00%
ENTRADAS
VENTA DE CONTADO 9,763,138 10,266,994
TOTAL ENTRADAS 9,763,138 10,266,994
SALIDAS
COSTOS DE PRODUCCION Y/O SERVI 2,352,636 54,061,970
AMORTIZACION 5,061,299 9,628,884
INTERESES 4,567,585 5,061,299
GASTOS DE ADMINISTRACION Err:509 14,784,000
GASTOS DE VENTAS Err:509 2,160,000
TOTAL SALIDAS Err:509 85,696,153
TIR
VPN
Relacion B/C
2016 2017 2018
5.16% $ 10,966,381.38
$ 10,966,381.38
#REF!
#REF!
#REF!
#REF! #REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
0.019
NEGOCIO DE COMERCIALIZACION DE ROPA
BALANCE GENERAL PROYECTADO
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Caja $ 24,000,000.00 $ - $ -
Clientes #REF! #REF!
Inventarios #REF! #REF!
TOTAL ACT CORRIENTES $ 24,000,000.00 #REF! #REF!
ACTIVOS FIJOS
Estantera $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00
Eq Oficina $ 1,625,000.00 $ 1,625,000.00 $ 1,625,000.00
Eq Computo $ 1,950,000.00 $ 1,950,000.00 $ 1,950,000.00
(-) Deprec Acum #REF! #REF!
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 7,175,000.00 #REF! #REF!
PASIVOS
Obligac Financieras #REF! #REF!
Proveedores #REF! #REF!
Imptos por pagar
TOTAL PASIVOS 0 #REF! #REF!
PATRIMONIO
Capital $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00
Utilidad Neta #REF! #REF!
TOTAL PATRIMONIO $ 60,000,000.00 #REF! #REF!
#REF! #REF!
2016
$ - $ - $ -
#REF!
#REF!
#REF!
$ 3,600,000.00
$ 1,625,000.00
$ 1,950,000.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
$ 60,000,000.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!