FLUJO DE CAJA

COSTOS FIJOS

VALOR
DESCRIPCIN MENSUAL
$
Renta local 1,200.00
Sueldos 6,474.50
Capacitacin personal* 700.00
Telfono 50.00
Luz 200.00
Agua 150.00
Mantenimiento equipos 150.00
Gastos Bancarios (gestin cheques,
solo una vez al ao) 50.00

Gastos de oficina 50.00

Seguridad 350.00
Limpieza 150.00
Internet 80.00
Publicidad 1,200.00
Contratacin grupo musical para
dos das por semana. 1,000.00
Total $11,804.50

COSTOS VARIABLES

VALOR
DESCRIPCIN MENSUAL S/.
Materias primas Cafs 4,590.00
Materias primas Pastelera 1,800.00
Materias primas Bebidas 945.00
Materias primas Bocados Sal 1,170.00
Total 8,505.00
Relacin Costo de Ventas/Ventas: 30%

DEPRECIACIN ANUAL

TIEMP VALOR
%DEPR DEPRECIACIN
O VIDA
E ANUAL
ACTIVO VALOR TIL CIACI
(AOS)
N
Equipos de
Computacin 2.600,00 3 33% 866,67
Muebles de oficina 7.100,00 10 10% 710,00
Equipos de oficina 14.746,10 10 10% 1.474,61
Total anual 3.051,28

Depreciacin anual acumulada

DEPRECIACI
N AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
ACUMULAD
A
Equipos de
Computacion 866,67 1.733,33 2.600,00
Equipos de
Computacin (2) 866,67 1.733,33
Muebles de
oficina 710,00 1.420,00 2.130,00 2.840,00 3.550,00
Equipos de
oficina 1.474,61 2.949,22 4.423,83 5.898,44 7.373,05
Total anual
acumulado 3.051,28 6.102,55 9.153,83 9.605,11 12.656,38
SUELDOS DEL PERSONAL
FLUJO DE CAJA PARA LOS PRIMEROS CINCO AOS.

Tasa de inters: 14%

VAN: $ 8,970.31 TIR: 27%