CruzDiana2012 Anexo

SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES DE
NEGOCIO
Ayudamos
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emprendedora,
desarrollo
desarrollo econmico
econmico yy social
social de
de los
los pueblos.
pueblos.
BIENVENIDO AL SIMULADOR FINANCIERO PARA
PLANES DE NEGOCIO
Nombre del plan de negocio: SITAEL LTDA
ADELANTE
Emprendedor, antes de iniciar el diligenciamiento del simulador te invitamos a leer las recomendaciones e instrucciones
PORTADA
PORTADA generales que se presentan a continuacin. Seguir estas recomendaciones le permitir sacar mayor provecho de esta
herramienta y sus resultados:
1. El simulador se compone de un total de 12 hojas cada una con un propsito especfico, en estas hojas solo algunos datos son
modificables, las hojas se encuentran protegidas para garantizar la integridad de las frmulas financieras y matemticas que realizan las
proyecciones del simulador. El simulador ha sido predefinido para un periodo de vida del plan de negocio de 5 aos y para un total de 5
productos o servicios. Cada hoja de calculo tiene sus propias ayudas para su diligenciamiento, por ello es recomendable antes de iniciar el
proceso de digitacin de los datos leer los comentarios incluidos dentro de las celdas, si es difcil su identificacin, puede ir al men de
Excel: Revisar y luego dar click en Mostrar todos los comentarios, para ubicarlos de forma ms sencilla, puede quitarlos de nuevo dando
click en la misma funcin.
2. La hoja de trabajo No 1: Bases de la simulacin, est diseada para que incluya en ella toda la informacin macroeconmica, como
Inflacin, IPP, DTF, etc. que se utilizar como base para el ajuste de los precios, de venta, costos y gastos del plan de negocio, etc., a su
vez dentro de esta hoja de clculo deber definir los datos de la deuda con la que se financiar el plan de negocio, los datos de la carga
prestacional que le permitir calcular el valor de la nmina cuando hay contratacin de planta o de nmina del personal que trabajar en la
futura empresa.
3. Posterior al desarrollo de las bases de la simulacin usted encontrar la hoja de proyeccin de ventas. Para poder diligenciar la
informacin de esta hoja de clculo usted debe tener en cuenta la informacin obtenida en su estudio de mercado, en este estudio usted
deber haber obtenido la proyeccin de ventas dentro de su mercado objetivo para cada uno de sus productos o servicios, por lo tanto solo
deber transcribir el valor de la misma dentro esta hoja. Debe tener en cuenta que el simulador por defecto trae predefinido el crecimiento
en ventas de forma porcentual al pasar de un ao a otro, de forma concreta: 1%, 2%, 3%, 4%,Para cada ao de la simulacin,
usted deber ajustar estos porcentajes de forma manual de acuerdo con el comportamiento especfico de su producto o servicio en el
mercado, recuerde que no necesariamente debe ser creciente, de hecho puede haber periodos en los cuales hay un decrecimiento en las
ventas, en este caso podr usar porcentajes negativos para representar una cada o baja en las ventas de una ao con respecto al ao
inmediatamente anterior. Si se da el caso que el comportamiento de sus ventas durante el periodo de vida del plan de negocio no se puede
describir de forma exacta por medio de ajustes porcentuales, usted podr digitar la proyeccin de ventas de forma manual para cada uno
de los aos de la simulacin. No est dems recordar que la justificacin de la proyeccin de ventas deber darse de forma concreta
dentro de las conclusiones del estudio de mercado del plan de negocio.
4. Una vez tenga digitada la informacin de la proyeccin de ventas proceda al diligenciamiento de la hoja costos de produccin,all
encontrar por defecto un espacio para la digitacin de los costos de produccin, de prestacin del servicio de comercializacin de los
5 productos/servicios de su plan de negocio, si su plan de negocio no maneja las 5 lneas de producto no se preocupe, solo digite la
informacin de costos de los productos o servicios que haya incluido en la proyeccin de ventas, el simulador asumir que la informacin
para los dems productos es cero o no existe, esto no afectar la integralidad de los clculos del simulador.
Dentro de los costos de produccin usted encontrar un espacio para los siguientes datos de cada producto/servicio: Materia prima, Mano
de Obra directa, y Costos indirectos de fabricacin, entienda cada uno de estos as:
Materia prima: Costo de los materiales que conforma de forma directa el producto, varan directamente de acuerdo con el
volumen producido o comercializado, es decir asuma que si la produccin o la comercializacin es cero, el costo que debe
asumir por Materia prima tambin ser cero. Otro concepto que le puede ayudar es: la materia prima se puede cuantificar
fcilmente en el producto terminado, por ejemplo en una camisa usted puede determinar fcilmente cuantos metros de tela se
gastaron o el nmero de botones.
Mano de obra directa: La mano de obra directa sigue el mismo principio de la materia prima, es decir se puede identificar de
forma concreta el nmero de horas finales de mano de obra asignadas a la producto o a la prestacin del servicio, tenga en
cuenta que debe ser variable en funcin de las unidades producidas, comercializadas o del servicio prestado.
Los Costos indirectos de Fabricacin: son costos de mano de obra o de materiales que no pueden ser cuantificados de forma
sencilla en el producto final o en el servicio prestado, un claro ejemplo de este tipo de costos son la mano de obra de un
supervisor de planta, o los servicios de energa elctrica, es claro que ambos son necesarios en el proceso productivo pero son
muy difciles de cuantificar en el producto final, sin embargo se debe seguir el mismo principio de los dos casos anteriores, deben
variar en funcin de la produccin, las unidades comercializadas o el servicio prestado. De lo contrario se consideran costos fijos
del periodo.
5. En la hoja de trabajo CTOS VS ING OPER - INV INFRAEST, en la parte superior encontrar un resumen general de los ingresos y
costos operacionales digitados en las hojas de clculo de proyeccin de ventas y de costos de produccin, en estos cuadros usted deber
revisar que los ingresos sean superiores a sus costos tanto a nivel total como por cada lnea de producto, si en algn caso se estn
obteniendo prdidas el sistema resaltar en rojo dicho resultado par que usted vuelva atrs y verifique si hay errores de digitacin o
sencillamente que la lnea de producto o servicio analizada no es viable para el plan de negocio.
supervisor de planta, o los servicios de energa elctrica, es claro que ambos son necesarios en el proceso productivo pero son
muy difciles de cuantificar en el producto final, sin embargo se debe seguir el mismo principio de los dos casos anteriores, deben
variar en funcin de la produccin, las unidades comercializadas o el servicio prestado. De lo contrario se consideran costos fijos
del periodo.
5. En la hoja de trabajo CTOS VS ING OPER - INV INFRAEST, en la parte superior encontrar un resumen general de los ingresos y
costos operacionales digitados en las hojas de clculo de proyeccin de ventas y de costos de produccin, en estos cuadros usted deber
revisar que los ingresos sean superiores a sus costos tanto a nivel total como por cada lnea de producto, si en algn caso se estn
obteniendo prdidas el sistema resaltar en rojo dicho resultado par que usted vuelva atrs y verifique si hay errores de digitacin o
sencillamente que la lnea de producto o servicio analizada no es viable para el plan de negocio.
En la parte inferior de esta misma hoja de clculo encontrar el espacio para digitar los datos relacionados con la inversin en
infraestructura del plan de negocio, iniciando con los activos no depreciables: Terrenos, luego por la inversin en Edificios e Instalaciones,
etc. tenga en cuenta que usted puede realizar inversiones en activos a lo largo de toda la vida del plan de negocio, tambin es importante
tener en cuenta que los periodos de depreciacin de los activos son definidos en la hoja de Bases de la simulacin, los clculos de la
depreciacin y amortizacin son realizados por el simulador de forma automtica y llevados al Balance y estado de Resultados
proyectados segn corresponda
6. Una vez haya verificado que sus costos de produccin son inferiores a sus ingresos operacionales, es decir que hay suficiente margen
de contribucin, y ha digitado la informacin relacionada con la inversin en activos necesarios para el funcionamiento del plan de negocio,
deber proceder a diligenciar los datos de la hoja: GTOS ADTIVO Y VTAS - CTOS FIJOS, en esta hoja usted incluir la informacin de las
nminas de los trabajadores de planta y de contratacin por honorarios de las reas de ventas, administrativa y de produccin, tenga en
cuenta que todos estos datos debe corresponder a los sueldos del personal cuya asignacin salarial no se mueva en funcin de la
produccin, ventas o de la prestacin del servicio, es decir es un costo fijo. En esta misma hoja deber diligenciar la informacin
relacionada con los gastos administrativos como arrendamientos, servicios pblicos del rea administrativa, servicios de telefona, etc. Por
ltimo tambin ingresar los presupuestos de inversin en la estrategia de mercadeo del plan de negocio, esto ltimo deber estar
sustentado en el estudio de mercados del plan de negocio.
7. El paso a seguir dentro del simulador es las NECESIDADES DE FINANCIACIN, dentro de esta hoja de trabajo usted solo deber
diligenciar la informacin relacionada con la financiacin para poner en funcionamiento el plan de negocio, usted tiene dos opciones la
financiacin total con deuda, o la financiacin compartida entre deuda y aporte de capital de los socios, el simulador le orienta exactamente
donde debe diligenciar estos valores, no olvide revisar los comentarios de las celdas, tambin deber definir las necesidades de capital de
trabajo, ya que ese dinero es el que usted necesitar para financiar la operacin del negocio hasta que empiece a recibir los primeros
ingresos producto de las ventas de su producto o servicio, el simulador le orienta en cmo puede obtener este valor.
8. Las ltimas 5 hojas de trabajo no requieren de la digitacin de datos por parte del emprendedor, son el resultado de la proyeccin interna
del simulador, su utilidad radica en la interpretacin de la informacin all consignada.
EL cuadro de Costos y gastos fijos le permite revisar de manera previa la Utilidad antes de Impuestos e interses (UAII) del Plan de
negocio con esta informacin usted sabr si su plan de negocio va por buen camino al igual que en las otras hojas de clculo al percibirse
resultado negativos, el simulador resaltar estas casillas en color rojo, adems esta hoja cuenta con un ayuda grfica que le permitir
interpretar de forma ms fcil los resultados.
La hoja de punto de equilibrio muestra las unidades que deben ser producidas de cada tipo de referencia de producto y servicio para no
incurrir en perdidas, al igual que la hoja anterior posee una ayuda grfica para facilitar su interpretacin.
Las hojas de Balance, Estado de Resultado y Flujo de Caja presentan los estados financieros proyectados del plan de negocio para los 5
aos de vida del mismo.
del simulador, su utilidad radica en la interpretacin de la informacin all consignada.
EL cuadro de Costos y gastos fijos le permite revisar de manera previa la Utilidad antes de Impuestos e interses (UAII) del Plan de
negocio con esta informacin usted sabr si su plan de negocio va por buen camino al igual que en las otras hojas de clculo al percibirse
resultado negativos, el simulador resaltar estas casillas en color rojo, adems esta hoja cuenta con un ayuda grfica que le permitir
interpretar de forma ms fcil los resultados.
La hoja de punto de equilibrio muestra las unidades que deben ser producidas de cada tipo de referencia de producto y servicio para no
incurrir en perdidas, al igual que la hoja anterior posee una ayuda grfica para facilitar su interpretacin.
Las hojas de Balance, Estado de Resultado y Flujo de Caja presentan los estados financieros proyectados del plan de negocio para los 5
aos de vida del mismo.
Por ltimo la hoja de Anlisis de Flujo de caja y VPN presenta el anlisis final de la viabilidad financiera del plan de negocio, la forma de
interpretacin de los resultados est incluida dentro de los comentarios de las celdas, tambin se cuenta con ayudas grficas para mejorar
su comprensin al respecto.
9. Como recomendacin final, es aconsejable mantener copias de seguridad de su avance en el diligenciamiento de este simulador, puede
enviarlas a su correo electrnico o guardarlas en una memora USB de modo que si su equipo se ve afectado por un virus informtico o
simplemente falla, usted no pierda la informacin que ha construido hasta el momento, es tambin muy til mantener una copia de
seguridad del simulador vaca (sin ningn dato) por si desea realizar el proceso de evaluacin de otro plan de negocio y no desea verse
confundido con los datos del que ya digit.
Finalmente: xito en este emprendimiento

Desarrollado por: Esp. Mauricio Reyes Giraldo. Ahora
Docente de Tiempo Completo Universidad EAN. Ahora puedes
puedes iniciar
iniciar
tu
tu trabajo.
trabajo. Click
Click aqu
aqu
Coordinador Ncleo de Emprendimiento. FED Universidad -EAN.
contacto: dmreyes@ean.edu.co para continuar:
para continuar:
ADELANTE
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tu trabajo.
trabajo. Click
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para continuar:
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MEN DEL SIMULADOR
FINANCIERO
COSTOS
COSTOS DEDE
BASES
BASES YY SUPUESTOS
SUPUESTOS PROYECCIN
PROYECCIN DE
DE PRODUCCIN
PRODUCCIN O O DE
DE LA
DE LA SIMULACIN
DE LA SIMULACIN VENTAS DEL
VENTAS DEL PLAN
PLAN DE
DE PRESTACIN DEL
LA El futuro
PRESTACIN DEL
FINANCIERA
FINANCIERA NEGOCIO
NEGOCIO SERVICIO. (Variables)
SERVICIO. (Variables) creen e
sueos
CUADRO
CUADRO DE
DE CONTROL
CONTROL CLCULO
CLCULO DEL
DEL MONTO
MONTO
DE
DE COSTOS VARIABLES
COSTOS VARIABLES NMINAS,
NMINAS,
DE LA
DE LA INVERSIN
INVERSIN DEL
DEL
OPERACIONALE Vs
OPERACIONALE Vs HONORARIOS
HONORARIOS Y Y COSTOS
COSTOS
PLAN
PLAN DE
DE NEGOCIO
NEGOCIO YY
No hay se
INGRESOS --
INGRESOS FIJOS
FIJOS DEL
DEL PLAN
PLAN DE
DE
INVERSIONES
INVERSIONES EN
EN
NEGOCIO
NEGOCIO AA NIVEL
NIVEL
SIMULACIN
SIMULACIN DEL
DEL Este se al
ADMINISTRATIVO, CRDITO
CRDITO DE
DE
INFRAESTRUCTUR
INFRAESTRUCTUR
ADMINISTRATIVO, trabaja
PRODUCCIN Y
PRODUCCIN Y VENTAS.
VENTAS. FINANCIACIN
FINANCIACIN
A
A.. aprendiend
CUADRO
CUADRO DEDE
CONTROL: MARGEN
CONTROL: MARGEN BALANCE
BALANCE GENERAL
GENERAL
PUNTO
PUNTO DE
DE PRESUPUESTADO
DE
DE CONTRIBUCIN
CONTRIBUCIN EQULIBRIO
EQULIBRIO DEL
DEL PLAN
PLAN
PRESUPUESTADO Un e
TOTAL
TOTAL Vs
Vs COSTOS
COSTOS YY DEL PLAN
DEL PLAN DE
DE
GASTOS FIJOS
FIJOS DEL
DEL
DE NEGOCIO
DE NEGOCIO..
NEGOCIO
NEGOCIO..
oportunida
GASTOS
PLAN DE
PLAN DE NEGOCIO.
NEGOCIO. solo ven p
ESTADO
ESTADO DE
DE ANLISIS
ANLISIS DEL
DEL VPN
VPN YY
FLUJO
FLUJO DE
DE CAJA
CAJA
RESULTADOS
RESULTADOS TIR, INDICADORES
TIR, INDICADORES DEDE
PRESUPUESTADO
PRESUPUESTADO
PRESUPUESTADO
PRESUPUESTADO ANLISIS
ANLISIS
DEL
DEL PLAN
PLAN DE
DE
DEL
DEL PLAN
PLAN DE
DE FINANCIERO
FINANCIERO DEL
DEL PLAN
PLAN
NEGOCIO.
NEGOCIO.
NEGOCIO.
NEGOCIO. DE
DE NEGOCIO
NEGOCIO..
El futuro pertenece a quienes
creen en la belleza de sus
sueos (Eleanor Roosvelt)
No hay secretos para el xito.

Este se alcanza preparndose,
trabajando arduamente y
aprendiendo del fracaso. (Colin
Powell.)
Un emprendedor ve
oportunidades all donde otros
solo ven problemas. (Michael
Gerber.)
VOLVER A LAS
INSTRUCCIONES
GENERALES
GENERALES
SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES D
Antes de iniciar el proceso de simulacin financiera debes agregar manualment
ayudarn a generar los presupuestos de costos y de gastos de tu plan de negoc
negocio piensas contratar por lo menos una persona con contrato de nmina (d
carga prestacional de acuerdo con los vigentes en el ao que estes realizando la
VARIABLES BSICAS PARA LOS CLCULOS DE LA SIMULACI

VARIABLES MACROECONMICAS
Ao 2,012 Ao 2,013 Ao 2,014
Indice de Inflacin 5.57% 4.53% 3.84%
Indice de Devaluacin 3.00% 4.00% -1.50%
IPP 4.00% 4.00% 4.00%
DTF T.A. 9.43% 8.33% 7.43%
CARGA PRESTACIONAL MENSUAL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

PRESTACIONES SOCIALES
Cesantas 8.33% IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEME
Prima de servicios 8.33%
Vacaciones 4.17% TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA POR LOS EMPR
Intereses sobre cesantas 1.00%

SUBTOTAL PRESTACIONES 21.83% DEUDA
APORTES PARAFISCALES Perodo de gracia de la deuda
SENA 2.00% Plazo totala de la deuda en aos
CAJA DE COMPENSACIN 4.00% Puntos por encima del DTF
ICBF 3.00%
SUBTOTAL PARAFISCALES 9.00% VIDA TIL DE ACTIVOS DEPRECIAB
SEGURIDAD SOCIAL Construcciones y edificaciones
Pensin 10.13% Maquinaria y equipo de operacin
Salud 9.00% Muebles y enseres
Riesgo profesional 1.00% Equipo de transporte
SUBTOTAL SEGURIDAD 20.13% Equipo de oficina
TOTAL CARGA PRESTACIONAL 50.96% Semovientes
Cultivos
Activos diferidos
RO PARA PLANES DE NEGOCIO
nanciera debes agregar manualmente las variables macroeconmicas que
stos y de gastos de tu plan de negocio. De igual forma si dentro de tu plan de
a persona con contrato de nmina (de planta) debes ajustar los porcentajes de la
ntes en el ao que estes realizando la simulacin.
CULOS DE LA SIMULACIN FINANCIERA
Ao 2,015 Ao 2,016 Si tienes definidos todas

3.68% 3.53% tus variables. Click para
1.50% 2.00% Continuar
4.00% 4.00%
6.93% 6.53%
STO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0.60% POR MIL
MPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 33.00% MEN

PRINCIPAL
E RENDIMIENTO ESPERADA POR LOS EMPRENDEDORES 28.00%
DEUDA
odo de gracia de la deuda -
VOLVER A LAS
zo totala de la deuda en aos 5.00 INSTRUCCIONES
ntos por encima del DTF 6%
VIDA TIL DE ACTIVOS DEPRECIABLES Y/O AMORTIZABLES

nstrucciones y edificaciones 20 Depreciacin
quinaria y equipo de operacin 10 Depreciacin
ebles y enseres 5 Depreciacin
uipo de transporte 5 Depreciacin
uipo de oficina 3 Depreciacin
1 Agotamiento
10 Agotamiento
Activos diferidos 5 Amortizacin
Desarrollado por: Esp. Mauricio Reyes Giraldo.

Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Ncleo de Emprendimiento Universidad FED
Univeridad -EAN.
contacto: dmreyes@ean.edu.co
PROYECCIN DE VENTAS DEL PLAN DE NEGOCIO: SITAEL LTD
PRODUCTO 1: TRAMITES
PRODUCTO 2: DILIGENCIAS
DIGITE EL NOMBRE DE CADA UNO DE SUS
PRODUCTOS Y/O SERVICIOS: PRODUCTO 3: Nombre del produ
PRODUCTO 4: Nombre del produ
PRODUCTO 5: Nombre del produ
PRODUCTO 1: TRAMITES
IVA: 16%
Porcentaje de crecimiento en ventas No aplica 1%
PERIODOS 2012 2013
Ajuste de precios por medio de la Inflacin 4.53%
Cantidades a vender en el semestre 1 8,122 8,203.2
Cantidades a vender en el semestre 2 9,158 9,250
TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 17,280 17,453
Precio de venta $ 14,000 $ 14,634
PRODUCTO 2: DILIGENCIAS
IVA: 16%
PERIODOS 2012 2013
Cantidades a vender en el semestre 1 8,122 8,203.2
Cantidades a vender en el semestre 2 9,158 9,250
TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 17,280 17,453
Precio de venta $ 14,000 $ 14,634
PRODUCTO 3: Nombre del producto 3

IVA: 16%
PERIODOS 2012 2013
Cantidades a vender en el semestre 1 0 0.0
Cantidades a vender en el semestre 2 0 0
TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 0 0
Precio de venta $ - $ -

IVA: 16%
PERIODOS 2012 2013
IVA: 16%
PERIODOS 2012 2013
TOTAL UNIDADES VENDIDAS DE TODOS LOS PDTOS/SERVICIOS 34,560 34,906
2012
PRODUCTOS PERIODOS
CANTIDAD
Semestre 1 8,640
TRAMITES semestre 2 8,640
VENTAS TOTALES DEL PRODUCTO 1 17,280
Semestre 1 8,640
DILIGENCIAS semestre 2 8,640
VENTAS TOTALES DEL PRODUCTO 1 17,280
TOTAL VENTAS ANUALES 34,560
TOTAL IMPUESTO DE IVA:
TOTAL VENTAS MAS IVA
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COME
VENTAS ANUALES VENTAS MENSUALES

AOS
(1) (2)
Factor
Liquidacin de industria y comercio 483,840,000 40,320,000
SITAEL LTDA
TRAMITES
DILIGENCIAS
Nombre del producto 3
ATRS
2% 3% 4%
2014 2015 2016
3.84% 3.68% 3.53% COMPORTAMIENTO DE LAS VENTAS DE
8,367.3 8,618.3 8,963.0 19,500
19,000
9,435 9,718 10,106 18,500
17,802 18,336 19,069 18,000
17,500
$ 15,196 $ 15,755 $ 16,311 17,000
16,500
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2014 2015 2016 COMPORTAMIENTO DE LAS VENTAS DE
19,500
3.84% 3.68% 3.53%
19,000
8,367.3 8,618.3 8,963.0 18,500
9,435 9,718 10,106 18,000
17,500
17,802 18,336 19,069
17,000
$ 15,196 $ 15,755 $ 16,311 16,500
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1 2 3 4 5
2% 3% 4%
3.84% 3.68% 3.53% 1
1
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$ - $ - $ - 0
0
0
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1 2 3 4 5
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2014 2015 2016
3.84% 3.68% 3.53% COMPORTAMIENTO DE LAS VENTAS DE
1
0.0 0.0 0.0
1
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0
1 2 3 4 5
1
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1 2 3 4 5
2% 3% 4%
3.84% 3.68% 3.53% 1
0.0 0.0 0.0 1
0 0 0 1
0 0 0
0
$ - $ - $ -
0
0
35,604 36,672 38,139 1 2 3 4 5
PRESUPUESTO DE VENTAS
2012 2013 2014
PRECIO
PRECIO UNITARIO VENTA ANUAL CANTIDAD VENTA ANUAL CANTIDAD
UNITARIO
14,000 120,960,000 8,726 14,634 127,703,883 8,901
14,000 120,960,000 8,726 14,634 127,703,883 8,901
$ 241,920,000 17,453 $ 255,407,766 17,802
14,000 120,960,000 8,726 14,634 127,702,138 8,901
14,000 120,960,000 8,726 14,634 127,702,138 0
$ 241,920,000 17,453 $ 255,404,275 17,802
$ 483,840,000 34,906 $ 510,812,041 35,604
77,414,400 81,729,927
$ 561,254,400 $ 592,541,968
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
FACTOR A LIQUIDACIN DE CONTRIBUCIN

IMPUESTO DE FACTOR B (4)+(6)+(7)
Liquidacin AVISOS Y ESPECIAL
INDUSTRIA Y COMERCIO Liquidacin 15% TOTAL A PAGAR
6 x1000 TABLEROS (F.A + F.B)x48%
(4) (5) (8)
(3) (6) (7)
0.000006 15% 48%

242 2,903 36 435 134 3,472
MEN Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Ncleo de Emprendimiento FED Univeridad -EAN.
PRINCIPAL
VOLVER A COSTO VS INGRESOS

OPERACIONALES
ADELANTE
IENTO DE LAS VENTAS DEL PRODUCTO 1
TRAMITES
3 4 5
DILIGENCIAS
3 4 5
ENTO DE LAS VENTAS DEL PRODUCTO 3
4 5
3 4 5
3 4 5
3 4 5
2014 2015 2016

PRECIO PRECIO PRECIO
VENTA ANUAL CANTIDAD VENTA ANUAL CANTIDAD
UNITARIO UNITARIO UNITARIO
15,196 135,258,502 9,168 15,755 144,441,144 9,535 16,311
15,196 135,258,502 9,168 15,755 144,441,144 9,535 16,311
$ 270,517,004 18,336 288,882,289 19,069
15,196 135,258,502 9,168 15,755 144,441,144 9,535 16,311
15,196 0 3,823 15,755 60,231,365 3,857 16,311
$ 135,258,502 18,336 204,672,509 19,069
$ 405,775,506 36,672 $ 493,554,798 38,139
64,924,081 78,968,768
$ 470,699,587 $ 572,523,565
LIQUIDACIN ATRS ADELANTE

ANUAL DE
BOMBEROS
(9)
(TOTAL A
MEN
PAGAR/12) X 60%
Coordinador Ncleo de Emprendimiento FED Universidad -EAN.
60% PRINCIPAL
174
Reyes Giraldo.
Universidad EAN.
dimiento FED Univeridad -EAN.
2016
VENTA ANUAL
155,520,069
155,520,069
311,040,138
155,520,069
62,911,527
218,431,596
$ 529,471,733
84,715,477
$ 614,187,211
ADELANTE
o Reyes Giraldo.
Universidad EAN.
dimiento FED Universidad -EAN.
o
PLAN DE NEGOCIO: SITAEL LTDA
CANTIDADES VENDIDAS
PRODUCTO 2012 2013 2014
TRAMITES 17,280.0 17,452.8 17,801.9
DILIGENCIAS 17,280.0 17,452.8 17,801.9
Nombre del producto 3 - - -
En este Mdulo solo se pueden modificar las celdas de color azul!!!!!
CANTIDADES A UTILIZAR POR AO
2012
COSTOS VARIABLE DEL PRODUCTO Y/O UNIDAD DE MEDIDA
PRODUCTO SERVICIO cantidades
MATERIA PRIMA E INSUMOS
TRAMITES
TRAMITES
Subtotal
MANO DE OBRA DIRECTA
RODAMIENTO DE MOTO 12.00 4.00
PARQUEADERO 12.00 4.00
Subtotal
COSTOS INDIRECTOS (cif)
Subtotal
DILIGENCIAS
Subtotal
MANO DE OBRA
RODAMIENTO DE MOTO 12.00 4.00
PARQUEADERO 12.00 4.00
Subtotal
Subtotal

Subtotal
MANO DE OBRA
Subtotal
Subtotal

Subtotal
MANO DE OBRA
Subtotal
Subtotal

Subtotal
MANO DE OBRA
Subtotal
Subtotal
COSTOS UNITARIOS VARIABLES

PRODUCTO
MATERIA PRIMA E INSUMOS Ao 1 Ao 2
Materia Prima e Insumos - -
Mano de obra 486.11 510.61
TRAMITES Costos Indirectos de Fabricacin - -
TRAMITES
TOTAL $ 486.11 $ 510.61
Mano de obra - 505.56
DILIGENCIAS Costos Indirectos de Fabricacin - -
TOTAL $ - $ 505.56
Mano de obra - -
Nombre del producto 3 Costos Indirectos de Fabricacin - -
TOTAL $ - $ -
Mano de obra - -
TOTAL $ - $ -
Mano de obra - -
TOTAL $ - $ -
SIMULADOR FINANCIERO
cambio porcentual en unidades vendidas
2015 2016
PARA PLANES DE NEGOCIO. CANTIDADES VENDIDAS
18,335.9 19,069.3 Mdulo de Costos de
PRODUCTO 2013Produccin.2014 2015
18,335.9 19,069.3 TRAMITES 1% 2% 3%
- - DILIGENCIAS 1% 2% 3%
- - Nombre MEN 0%
ATRS del producto 3
ADELANTE 0% 0%
- - Nombre del producto 4 0% PRINCIPAL0% 0%
Nombre del producto 5 0% 0% 0%
ILIZAR POR AO
COSTO UNITARIO
2013 2014 2015 2016 COSTO UNITARIO MP E
Consumo por MP E INSUMOS
INSUMOS AO1
unidad de producto AO2
cantidades cantidades cantidades cantidades
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
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- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
4.04 4.12 4.24 4.41 0.0002315 1,800,000.00 1,872,005.39

4.04 4.12 4.24 4.41 0.0002315 300,000.00 312,000.90
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
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- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
4.04 4.12 4.24 4.41 0.00 1,800,000.00 1,872,005.39

4.04 4.12 4.24 4.41 0.00 300,000.00 312,000.90
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
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- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
BLES
Ao 3 Ao 4 Ao 5
- - -
541.66 580.23 627.58
- - -
$ 541.66 $ 580.23 $ 627.58
- - -
525.78 546.81 568.69
- - -
$ 525.78 $ 546.81 $ 568.69
- - -
- - -
- - -
$ - $ - $ -
- - -
- - -
- - -
$ - $ - $ -
- - -
- - -
- - -
$ - $ - $ -
Desarrollado por: Esp. Mauricio Rey
Docente de Tiempo Completo Unive
Coordinador Ncleo de Emprendim
2016
4%
4%
0%
0%
0%
COSTOS TOTALES ANUALES
COSTO UNITARIO COSTO UNITARIO COSTO UNITARIO
MP E INSUMOS MP E INSUMOS MP E INSUMOS
AO3 AO4 AO5 2012 2013 2014
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
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- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - -
1,946,891.22 2,024,772.70 2,105,769.67 7,200,000.00 7,562,901.79 8,022,749.32

324,481.87 337,462.12 350,961.61 1,200,000.00 1,260,483.63 1,337,124.89
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
8,400,000.00 8,823,385.42 9,359,874.21
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - -
- - - - - -
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- - - - - -
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- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - -
1,946,891.22 2,024,772.70 2,105,769.67 7,200,000.00 7,562,901.79 8,022,749.32

324,481.87 337,462.12 350,961.61 1,200,000.00 1,260,483.63 1,337,124.89
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- 8,823,385.42 9,359,874.21
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - -
- - - - - -
- - - - - -
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- - - - - -
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- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - -
TOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS - - -
TOTAL MANO DE OBRA 8,400,000.00 17,646,770.83 18,719,748.42
TOTAL COSTOS INDIRECTOS - - -
TOTAL COSTO DE PRODUCCION $ 8,400,000.00 $ 17,646,770.83 $ 18,719,748.42
ANUALES
2015 2016
- -
- -
- -
- -
- -
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- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
8,593,993.83 9,295,290.50
1,432,332.31 1,549,215.08
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10,026,326.14 10,844,505.59
-
- -
- -
- -
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- -
- -
- -
- -
- -
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- -
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- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
8,593,993.83 9,295,290.50
1,432,332.31 1,549,215.08
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10,026,326.14 10,844,505.59
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
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- -
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- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
20,052,652.27 21,689,011.17
- -
$ 20,052,652.27 $ 21,689,011.17
INGRESOS POR LNEA DE PRODUCTO/SERVI
PRODUCTO
TRAMITES
DILIGENCIAS
TOTAL VENTAS ANUALES
TOTAL COSTOS ANUALES
MARGEN DE CONTRIB TOTAL
PRECIOS DE VENTA UNITARIOS Vs COSTOS D

AOS
PRECIO DE VENTA UNITARIO
(-) COSTO DE PRODUCCIN UNITARIO
TRAMITES MARGEN DE CONTRIBUCIN UNITARIO
DILIGENCIAS MARGEN DE CONTRIBUCIN UNITARIO
Nombre del producto 3 MARGEN DE CONTRIBUCIN UNITARIO
Inversin en Infraestructura:
ACTIVO NO DEPRECIABLE Ao 0
TERRENOS
INVERSIN EN INFRAESTRUCTURA
Inversin AO CERO (Momento de la Inversin inicial)
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES Cantidad
REMODELACION Y ADECUACIN 1
SUBTOTAL CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1

MAQUINARIA Y EQUIPO Cantidad
EQUIPO DE COMPUTO 1
EQUIPO DE COMUNICACIONES 1
FAX 1
IMPRESORA 1
SUBTOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO

MUEBLES Y ENSERES Cantidad
ESCRITORIOS 3
SILLAS DE ESCRITORIO 3
SALA DE ESPERA 1
SUBTOTAL MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE TRANSPORTE Cantidad
SUBTOTAL EQUIPO DE TRANSPORTE

EQUIPO DE OFICINA Cantidad
EQUIPO DE COMPUTO 2
EQUIPO DE COMUNICACIONES 1
SUBTOTAL EQUIPO DE OFICINA
TOTAL INVERSIN EN ACTIVOS DEPRECIABLES
AGOTAMIENTO Y AMORTIZACIN
AO 0
Inversin
Cantidad
SEMOVIENTES
SUBTOTAL SEMOVIENTES
CULTIVOS PERMANENTES Cantidad
0
SUBTOTAL CULTIVOS PERMANENTES

Cantidad
GASTOS PUESTA EN MARCHA (GASTOS
PAGADOS POR ANTICIPADO) -
RENOVACIN ANUAL
1
TOTAL AMORTIZACIN
ACTIVOS DIFERIDOS Cantidad
FRANQUICIAS
PATENTES
DERECHOS DE USO DE MARCAS
SUBTOTAL ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL INVERSIONES ANUALES EN ACTIVOS
INGRESOS POR LNEA DE PRODUCTO/SERVICIO E INGRESOS VS COSTOS TOTALES CONSOLIDADO
2012 2013 2014 2015
$ 241,920,000.00 $ 255,407,765.76 $ 270,517,003.78 $ 288,882,288.52
$ 241,920,000.00 $ 255,404,275.20 $ 270,517,003.78 $ 288,882,288.52
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 483,840,000 $ 510,812,041 $ 541,034,008 $ 577,764,577
$ 8,400,000 $ 17,646,771 $ 18,719,748 $ 20,052,652
$ 475,440,000 $ 493,165,270 $ 522,314,259 $ 557,711,925
PRECIOS DE VENTA UNITARIOS Vs COSTOS DE PORDUCCIN UNITARIO POR LNEA DE PRODUCCIN

2012 2013 2014 2015
$ 14,000.0 $ 14,634.2 $ 15,196.0 $ 15,755.0
$ 486.1 $ 510.6 $ 541.7 $ 580.2
$ 13,513.89 $ 14,123.59 $ 14,654.34 $ 15,174.77
$ 14,000.0 $ 14,634.0 $ 15,196.0 $ 15,755.0
$ - $ 505.6 $ 525.8 $ 546.8
$ 14,000.00 $ 14,128.44 $ 14,670.22 $ 15,208.19
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
En el cuadro que se presenta a continuacin debes diligenciar la

informacin relacionada con la inversin necesaria en
uctura: infraestructura, activos no tangibles, agotables, etc., que sern

necesarios para poner en funcionamiento el plan de negocio.
2012 2013 2014 2015
RO (Momento de la Inversin inicial) 2012

Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario
1500000 1500000
0
0
0
0
1500000 1,500,000
1,600,000 1,600,000 1 1,700,000
200,000 200,000 1 250,000
300,000 300,000
200,000 200,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,300,000
300,000 900,000 0
150,000 450,000 0
700,000 700,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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0
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0
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0
0
0
0
0
0
2,050,000
0
0
0
0
0
0 0
1,600,000 3,200,000
200,000 200,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1800000 3,400,000
3,300,000 9,250,000
O Y AMORTIZACIN
AO 0 AO 1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18200000 18,200,000
18,200,000
0
0
0
0
27,450,000
2016
$ 311,040,137.63
$ 311,040,137.63
$ -
$ -
$ - MEN
$ 622,080,275 PRINCIPAL
$ 21,689,011
$ 600,391,264
2016
$ 16,311.0
$ 627.6
$ 15,683.42 VOLVER A INTRUCCIONES
$ 16,311.0 GENERALES
$ 568.7
$ 15,742.31
$ -
$ -
$ - ADELANTE
$ -
$ -
$ - ATRS
$ -
$ -
$ -
nuacin debes diligenciar la

sin necesaria en
, agotables, etc., que sern
iento el plan de negocio.
2016
2 2013 2014
Valor total Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1,700,000 1 1,800,000 1,800,000
250,000 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
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0 0
0 0
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0 0
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0 0 1
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0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1,950,000 1,800,000
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
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0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
1,950,000 1,800,000
1 AO 2 AO 3
0 0
0 0
0 0
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0 0
1,950,000 1,800,000
2014 2015
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total
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0 0
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0 0
0 0
0 1 0
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0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
AO 3 AO 4
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
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0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
2016 Vida til
Cantidad Valor unitario Valor total
0 20
0 20
0 20
0 20
0 20
0
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
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0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
1 0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0
1 0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0
0
AO 5
Vida til
0 1
0 1
0 1
0 1
0 1
0 1
0 1
0 1
0 1
0 1
0 1
0 1
0 1
0 1
0 1
0
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0
0 5
0
0 5
0 5
0 5
0
0
Mdulo de Clculo de Gastos Administrativ
Cuantificacin de los COSTOS FIJ
CARGOS VINCULADOS POR MEDIO DE CONTRATO DE NMINA (PLANTA)

ITEM Cargo Bsico SUB TRANSP.
1 GERENTE ADMINISTRATIVO Y DE OPERACI 1,200,000

2 AUXILIAR DE SERVICIOS GENERALES 566,700 67,800
3 SECRETARIA 566,700 67,800
4
5
6
7
8
9
10
Mensual $ 2,333,400 $ 135,600
Anual $ 28,000,800 $ 1,627,200
CARGOS VINCULADOS POR MEDIO DE CONTRATO DE PRESTACIN DE SERVICIOS, HONORARIOS.
ITEM Cargo Bsico ANUAL

1 CARGO 1 0 0
2 CARGO 2 0 0
3 CARGO 3 0 0
4 CARGO 4 0 0
5 CARGO 5 0 0
6 CARGO 6 0 0
7 0 0
8 0 0
9 0 0
10 0 0
11 0 0
Mensual $ - $ -
Anual $ -
NMINA REA DE VENTAS

1 GERENTE DE MERCADEO Y ATENCIN AL C 1,200,000 0

2 ASESOR COMERCIAL 600,000 67,800
10 0 0
Mensual $ 1,800,000 $ 67,800
Anual $ 21,600,000 $ 813,600

1 vendedor 1 0 0
2 vendedor 2 0 0
3 vendedor 3 0 0
4 vendedor 4 0 0
5 vendedor 5 0 0
6 vendedor 6 0 0
7 vendedor 7 0 0
8 vendedor 8 0 0
9 vendedor 9 0 0
10 0 0
11 0 0
Mensual $ - $ -
Anual $ -
NMINA DEL REA DE

PRODUCCIN
1 MENSAJERO MOTORIZADO 600,000 0

10 0 0
Mensual $ 2,400,000 $ -
Anual $ 28,800,000 $ -

1 CARGO 1 0 0
2 CARGO 2 0 0
3 CARGO 3 0 0
4 CARGO 4 0 0
5 CARGO 5 0 0
6 CARGO 6 0 0
7 0 0
8 0 0
9 0 0
10 0 0
11 0 0
Mensual $ - $ -
Anual $ -
COSTOS Y GASTOS FIJOS:

COSTO O GASTO VALOR MENSUAL VALOR ANUAL
ARRENDO DEL REA ADMINISTRATIVA $ 1,000,000 $ 12,000,000
ARRENDO DEL REA DE PRODUCCIN $ - $ -
SEGUROS $ - $ -
CARGO DE VIGILANCIA $ 150,000 $ 1,800,000
CARGO DE SERVICIOS DE TRANSPORTE $ - $ -
SERVICIOS DE TELECOMUNICACIN $ 105,000 $ 1,260,000
PAPELERA $ 250,000 $ 3,000,000
SERVICIOS PBLICOS $ 500,000 $ 6,000,000
SERVICISO DE ALARMA Y SEG PRIVADA $ - $ -
SERVICIOS DE ASEO TERCERIZADOS $ - $ -
INSUMOS DE ASEO $ 100,000 $ 1,200,000
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIN $ 100,000 $ 1,200,000
TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 26,460,000
astos Administrativos y Ventas. Desarrollado por: Esp. Mauricio Reyes Giraldo.
de los COSTOS FIJOS.

MEN
ATRS ADELANTE PRINCIPAL
Prima de
TOTAL DEVENG. Cesantas Interes sobre cesantas Vacaciones
servicios
8.33% 1% 8.33% 4.17%
1,200,000 99,960 12,000 99,960 50,040
634,500 47,206 5,667 47,206 23,631
634,500 47,206 5,667 47,206 23,631
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
$ 2,469,000 $ 194,372 $ 23,334 $ 194,372 $ 97,303
$ 29,628,000 $ 2,332,467 $ 280,008 $ 2,332,467 $ 1,167,633
ERVICIOS, HONORARIOS.
MEN
PRINCIPAL
ATRS ADELANTE
Prima de
servicios
8.33% 1.00% 8.33% 4.17%
1,200,000 99,960 12,000 99,960 50,040
667,800 49,980 6,000 49,980 25,020
0 0 0 0 0
$ 1,867,800 $ 149,940 $ 18,000 $ 149,940 $ 75,060
$ 22,413,600 $ 1,799,280 $ 216,000 $ 1,799,280 $ 900,720
MEN
PRINCIPAL.
ATRS ADELANTE
EA DE
N Informacin:
Prima de
servicios
8.33% 1.00% 8.33% 4.17%
600,000 49,980 6,000 49,980 25,020
600,000 49,980 6,000 49,980 25,020
600,000 49,980 6,000 49,980 25,020
600,000 49,980 6,000 49,980 25,020
0 0 0 0 0
$ 2,400,000 $ 199,920 $ 24,000 $ 199,920 $ 100,080
$ 28,800,000 $ 2,399,040 $ 288,000 $ 2,399,040 $ 1,200,960
MEN
PRINCIPAL.
ATRS ADELANTE
OS: PRESUPUESTO
MER
De acuerdo con su plan de mercadeo, derivado d
inversin en cada una de las estrategias de merc
ESTRATEGIA
Estrategia de Producto/servicio
Estrategia de Servicio
Estrategia de Distribucin
Estrategia de Comunicacin
Total de la inversin
cio Reyes Giraldo.
o Universidad EAN.
endimiento. FED Universidad -EAN.
co
MEN
RINCIPAL
Aportes Riesgo
Pensin Salud Mensual Anual
parafiscales profesional
9% 10.13% 9.0% 1%
108,000 121,560 108,000 12,000 1,811,520 21,738,240
51,003 57,407 51,003 5,667 923,290 11,079,484
51,003 57,407 51,003 5,667 923,290 11,079,484
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
$ 210,006 $ 236,373 $ 210,006 $ 23,334 $ 3,658,101 $ 43,897,208
$ 2,520,072 $ 2,836,481 $ 2,520,072 $ 280,008 $ 43,897,208
ELANTE
Aportes Riesgo
9.00% 10.13% 9.00% 1.00%
108,000 121,560 108,000 12,000 1,811,520 21,738,240
54,000 60,780 54,000 6,000 973,560 11,682,720
0 0 0 0 0 0
$ 162,000 $ 182,340 $ 162,000 $ 18,000 $ 2,785,080 $ 33,420,960
$ 1,944,000 $ 2,188,080 $ 1,944,000 $ 216,000 $ 33,420,960
ADELANTE
Aportes Riesgo
9.00% 10.13% 9.00% 1.00%
54,000 60,780 54,000 6,000 905,760 10,869,120
54,000 60,780 54,000 6,000 905,760 10,869,120
54,000 60,780 54,000 6,000 905,760 10,869,120
54,000 60,780 54,000 6,000 905,760 10,869,120
0 0 0 0 0 0
$ 216,000 $ 243,120 $ 216,000 $ 24,000 $ 3,623,040 $ 43,476,480
$ 2,592,000 $ 2,917,440 $ 2,592,000 $ 288,000 $ 43,476,480
ADELANTE
SUPUESTO DE LA MEZCLA DE
MERCADEO:
an de mercadeo, derivado de la investigacin de mercados, defina el valor de la
de las estrategias de mercadeo:
2012 2013 2014 2015 2016
10,408,500 10,608,500 10,808,500 11,000,500 11,200,500
2,700,000 2,900,000 3,100,000 3,300,000 3,500,000
5,400,000 5,600,000 5,800,000 6,000,000 6,200,000
36,000,000 36,200,000 36,400,000 36,600,000 36,800,000
$ 54,508,500 $ 55,308,500 $ 56,108,500 $ 56,900,500 $ 57,700,500
NEGOCIO.
CALCULO DEL CAPITAL REQUERIDO PARA PONER
EN FUNCIONAMIENTO LA FUTURA EMPRESA.
MONTO DE LA INVERSIN EN ACTIVOS $ 27,450,000
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ 18,200,000
MANO DE OBRA DIRECTA MESES REQUERIDOS

Valor anual $ 8,400,000 6
MATERIA PRIMA MESES REQUERIDOS

Valor anual $ - 5
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN MESES REQUERIDOS

Valor anual $ - 6
TOTAL REQUERIMIENTO DE CAPITAL PARA EL PLAN DE NEGOCIO

MONTO APORTADO POR LOS EMPRENDEDORES
TOTAL MONTO DEL CRDITO A SOLICITAR
Mensual
Tasa de inters 2%
AOS CUOTA A PAGAR

0
2012 $ -18,659,436
2013 $ -16,521,548
2014 $ -14,383,661
2015 $ -12,245,774
2016 $ -10,107,887
CIERO PARA PLANES DE
GOCIO.
REQUERIDO PARA PONER
O LA FUTURA EMPRESA. MEN
En este mdulo solo se deben modificar las casillas en color PRINCIPAL.
amarillo
CAPITAL REQUERIDO
$ 4,200,000
ATRS
CAPITAL REQUERIDO
$ -
CAPITAL REQUERIDO
ADELANTE
$ -
$ 49,850,000
$ 10,000,000.00
$ 39,850,000
Ir a Cuadro de Costos, Gastos e
Infraestructura
Anual
26.82%
ABONO A CAPITAL INTERESES SALDO DE LA DEUDA

$ -39,850,000
$ -7,970,000 $ -10,689,436 $ -31,880,000
$ -7,970,000 $ -8,551,548 $ -23,910,000
$ -7,970,000 $ -6,413,661 $ -15,940,000
$ -7,970,000 $ -4,275,774 $ -7,970,000
$ -7,970,000 $ -2,137,887 $ -

Revisa si con el actual MARGEN DE CONTRIBUC
PERIODO
MARGEN DE CONTRIB TOTAL
(-) Total nmina del administrativa
(-) Total nmina del rea de ventas
(-) Total nmina del rea de Produccin
(-) Presupuesto de la Mezcla de mercadeo
(-) Costos Fijos
(-) Servicio de la Deuda
ATRS
(-) Depreciaciones
(-) Amortizaciones
COSTOS TOTALES
ADELANTE UAII
Emprendedor; esta hoja ha sido diseada para que haga un control de las relacin
Margen de Contribucin total con respecto a los costos y gastos del plan de negocio , r
ltimo rengln del cuadro (UAII), este valor es la utilidad Antes de Impuestos, como su
debe ser positiva para que el plan de negocio sea viable para el emprendedor.
Como medio de ayuda se ha incluido un grfico que le permitir visualmente revisa
comportamiento de los componentes ya mencionados, revise que las barras verdes
grfico que representan la utilidad sean positivas.
MEN PRINCIPAL
n el actual MARGEN DE CONTRIBUCIN TOTAL se cubren los gastos de administracin ventas y los costos y gastos fijos:
2012 2013 2014
$ 475,440,000 $ 493,165,270 $ 522,314,259
$ 43,897,207.7 $ 45,885,751.2 $ 47,647,764.0
$ 33,420,960.0 $ 34,934,929.5 $ 36,276,430.8
$ 43,476,480.0 $ 45,445,964.5 $ 47,191,089.6
$ 54,508,500.0 $ 55,308,500.0 $ 56,108,500.0
$ 26,460,000.0 $ 27,658,638.0 $ 28,720,729.7
$ 18,659,435.5 $ 16,521,548.4 $ 14,383,661.3
$ 1,848,333.0 $ 2,043,333.0 $ 2,223,333.0
$ 3,640,000.0 $ 3,640,000.0 $ 3,640,000.0
$ 225,910,916.2 $ 231,438,664.6 $ 236,191,508.4
$ 249,529,083.8 $ 261,726,605.5 $ 286,122,750.7
INGRESOS VS COSTOS TOTALES

aga un control de las relacin del
gastos del plan de negocio , revise el $ 700,000,000
Antes de Impuestos, como supondr $ 600,000,000
para el emprendedor.
e permitir visualmente revisar el $ 500,000,000
s, revise que las barras verdes del $ 400,000,000
sean positivas.
$ 300,000,000
$ 200,000,000
$ 100,000,000
$-
2012
2013
2014
2015
2016
n ventas y los costos y gastos fijos:
2015 2016
$ 557,711,925 $ 600,391,264
$ 49,401,201.7 $ 51,145,064.2
$ 37,611,403.4 $ 38,939,086.0
$ 48,927,721.7 $ 50,654,870.3
$ 56,900,500.0 $ 57,700,500.0
$ 29,777,652.6 $ 30,828,803.7
$ 12,245,774.2 $ 10,107,887.1
$ 1,090,000.0 $ 1,090,000.0
$ 3,640,000.0 $ 3,640,000.0
$ 239,594,253.6 $ 244,106,211.2
$ 318,117,671.1 $ 356,285,052.9
S VS COSTOS TOTALES
MARGEN DE
CONTRIB TOTAL
UAII
COSTOS TOTALES
2013
2014
2015
2016
SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES
DE NEGOCIO.
CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO:
AO 1
NOMBRE DEL PRODUCTO VENTAS TOTALES PRECIO DE VENTA
TRAMITES $ 241,920,000 $ 14,000.0

DILIGENCIAS $ 241,920,000 $ 14,000.0
Nombre del producto 3 $ - $ -
TOTAL VENTAS $ 483,840,000
MARGEN DE CONTRIBUCIN PROMEDIO PONDERADO

NOMBRE DEL PRODUCTO TRAMITES DILIGENCIAS Nombre del producto 3
MARGEN DE CONT UNITARIO $ 13,513.9 $ 14,000.0 $ -
PARTICIPACIN % EN VENTAS 50.00% 50.00% 0.00%
Margen ponderado $ 6,756.9 $ 7,000.0 $ -
TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 225,910,916
PUNTO DE EQUILBRIO EN UNIDADES 16422
CANTIDAD A VENDER POR PRODUCTO PARA PUNTO UNIDADES

DE EQUILIBRIO CALCULADAS PARA EL
GRFICO.
TRAMITES 8,210.80 16,421.59
DILIGENCIAS 8,210.80 16,421.59
Nombre del producto 3 - -
TOTAL UNIDADES 16,421.59 32,843.18
MEN
RO PARA PLANES ATRS ADELANTE PRINCIPAL
CIO.
DE EQUILIBRIO:
PUNTO DE EQULIBRIO GLOBAL DE
$ 500,000,000
MARGEN DE $ 450,000,000
PARTICIPACIN
COSTO DE PRODUCCIN CONTRIBUCIN PORCENTUAL EN
UNITARIO $ 400,000,000
LAS VENTAS
$ 486.1 $ 13,513.9 50.00% $ 350,000,000
$ - $ 14,000.0 50.00% $ 300,000,000
$ - $ - 0.00%
$ - $ - 0.00% $ 250,000,000
$ - $ - 0.00% $ 200,000,000
$ 150,000,000
INGRESOS
$ 100,000,000
Nombre del producto 4 Nombre del producto 5
TOTAL MARGEN DE $ 50,000,000
$ - $ - CONTRIBUCIN
0.00% 0.00% PROMEDIO $0
0 16422
$ - $ - $ 13,756.9
CANTIDADES VENDIDA
INGRESOS TOTALES
DATOS GRAFICO PUNTO DE EQUILIBRIO

UNIDADES VENDIDAS 0 16422 32843
INGRESOS TOTALES $0 $ 229,902,275 $ 459,804,550
CF TOTAL $ 225,910,916 $ 225,910,916 $ 225,910,916
CV TOTAL $0 $ 3,991,358.94 $ 7,982,718
COSTO TOTAL $ 225,910,916 $ 229,902,275 $ 233,893,634
utilidad -$ 225,910,916 $0 $ 225,910,916
MEN
PRINCIPAL
E EQULIBRIO GLOBAL DEL PLAN DE NEGOCIO
16422 32843
CANTIDADES VENDIDAS
INGRESOS TOTALES CF TOTAL COSTO TOTAL

MEN
PRINCIPAL
SIMULADOR FINANCIERO PARA PLAN
NEGOCIO.
BALANCE GENERAL PRESUPUESTA
DATOS REQUERIDOS PARA AJUSTES DEL BALANCE 2011
Invent. Materia Prima Rotacin das compras
Invent. Materia Prima $ 0
variacin de Materia Prima $
Rotacin Cartera Clientes das
Cartera Clientes $ 0
Cartera Clientes (Var.) $
Cuentas por Pagar Proveedores das
Cuentas por Pagar Proveedores $ 0
Cuentas por Pagar Proveedores (Var.) $
BALANCE GENERAL PERIODO

2011 2012
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo $ 22,400,000 $ 202,937,866
Invent. Materia Prima $ - $ -
Cuentas por cobrar $ - $ -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 22,400,000 $ 202,937,866
Gastos Anticipados $ 18,200,000 $ 18,200,000
Amortizacin Acumulada $ -3,640,000
Total Activo Corriente (NO REALIZABLE): $ 18,200,000 $ 14,560,000
ACTIVO FIJO
Terrenos $ - $ -
Construcciones y Edificios $ 1,500,000 $ 1,500,000
Depreciacin Acumulada Planta $ -75,000
Construcciones y Edificios Neto $ 1,500,000 $ 1,425,000
Maquinaria y Equipo de Operacin $ 2,300,000 $ 4,250,000
Depreciacin Acumulada $ -230,000
Maquinaria y Equipo de Operacin Neto $ 2,300,000 $ 4,020,000
Muebles y Enseres $ 2,050,000 $ 2,050,000
Depreciacin Acumulada $ -410,000
Muebles y Enseres Neto $ 2,050,000 $ 1,640,000
Equipo de Transporte $ - $ -
Depreciacin Acumulada $ -
Equipo de Transporte Neto $ - $ -
Equipo de Oficina $ 3,400,000 $ 3,400,000
Depreciacin Acumulada $ -1,133,333
Equipo de Oficina Neto $ 3,400,000 $ 2,266,667
Semovientes pie de cria $ - $ -
Agotamiento Acumulada $ -
Semovientes pie de cria $ - $ -
Cultivos Permanentes $ - $ -
Agotamiento Acumulada $ -
Cultivos Permanentes $ - $ -
Total Activos Fijos: $ 9,250,000 $ 9,351,667
ACTIVOS DIFERIDOS
ACTIVOS DIFERIDOS $ - $ -
AMORTIZACIN DE DIFERIDOS $ - $ -
ACTIVOS DIFERIDOS $ - $ -
ACTIVO $ 49,850,000 $ 226,849,533
PASIVO
Cuentas X Pagar Proveedores $ - $ -
Impuestos X Pagar $ - $ 86,319,115
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ - $ 86,319,115
Obligaciones Financieras $ 39,850,000 $ 31,880,000
PASIVO $ 39,850,000 $ 118,199,115
PATRIMONIO
Capital Social $ 10,000,000 $ 10,000,000
Reserva Legal Acumulada $ - $ 8,631,912
Utilidades Retenidas $ - $ -
Utilidades del Ejercicio $ - $ 90,018,506
Revalorizacion patrimonio $ -
TOTAL PATRIMONIO $ 10,000,000 $ 108,650,418
TOTAL PAS + PAT $ 49,850,000 $ 226,849,533
CUADRE 0 0
IERO PARA PLANES DE ATRS ADELANTE
OCIO.
AL PRESUPUESTADO
2012 2013 2014 2015
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
PERIODO
2013 2014 2015 2016
ACTIVO CORRIENTE
$ 275,001,845 $ 293,601,058 $ 318,560,767 $ 352,445,163
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 275,001,845 $ 293,601,058 $ 318,560,767 $ 352,445,163
$ 18,200,000 $ 18,200,000 $ 18,200,000 $ 18,200,000
$ -7,280,000 $ -10,920,000 $ -14,560,000 $ -18,200,000
$ 10,920,000 $ 7,280,000 $ 3,640,000 $ -
ACTIVO FIJO
$ - $ - $ - $ -
$ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000
$ -150,000 $ -225,000 $ -300,000 $ -375,000
$ 1,350,000 $ 1,275,000 $ 1,200,000 $ 1,125,000
$ 6,050,000 $ 6,050,000 $ 6,050,000 $ 6,050,000
$ -265,000 $ -120,000 $ -1,865,000 $ -2,470,000
$ 5,785,000 $ 5,930,000 $ 4,185,000 $ 3,580,000
$ 2,050,000 $ 2,050,000 $ 2,050,000 $ 2,050,000
$ -820,000 $ -1,230,000 $ -1,640,000 $ -2,050,000
$ 1,230,000 $ 820,000 $ 410,000 $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 3,400,000 $ 3,400,000 $ 3,400,000 $ 3,400,000
$ -2,266,666 $ -3,399,999 $ - $ -
$ 1,133,334 $ 1 $ 3,400,000 $ 3,400,000
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 9,498,334 $ 8,025,001 $ 9,195,000 $ 8,105,000
ACTIVOS DIFERIDOS
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 295,420,179 $ 308,906,059 $ 331,395,767 $ 360,550,163
PASIVO
$ - $ - $ - $ -
$ 90,531,607 $ 99,006,791 $ 110,127,879 $ 123,393,400
$ 90,531,607 $ 99,006,791 $ 110,127,879 $ 123,393,400
$ 23,910,000 $ 15,940,000 $ 7,970,000 $ -
$ 114,441,607 $ 114,946,791 $ 118,097,879 $ 123,393,400
PATRIMONIO
$ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 10,000,000
$ 9,053,161 $ 9,900,679 $ 11,012,788 $ 12,339,340
$ 67,513,879 $ 70,808,649 $ 77,437,455 $ 86,135,734
$ 94,411,533 $ 103,249,940 $ 114,847,646 $ 128,681,689
$ 180,978,573 $ 193,959,268 $ 213,297,888 $ 237,156,763
$ 295,420,179 $ 308,906,059 $ 331,395,767 $ 360,550,163
0 0 0 0
ADELANTE
2016
0
0
0
0
0
0
0
0
0
MEN
PRINCIPAL.
MEN
PRINCIPAL

NEGOCIO. ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
2012 2013 2014
Ventas 483,840,000 510,812,041 541,034,008
Devoluciones y rebajas en ventas 0 0 0
Materia Prima, Mano de Obra 8,400,000 17,646,771 18,719,748
Depreciacin 1,848,333 2,043,333 2,223,333
Agotamiento 3,640,000 3,640,000 3,640,000
Otros Costos 0 0 0
Utilidad Bruta 469,951,667 487,481,937 516,450,926
Gasto de Ventas 87,929,460 90,243,429 92,384,931
Gastos de Administracion 70,357,208 73,544,389 76,368,494
Gastos de Prouccin 43,476,480 45,445,965 47,191,090
Industria y comercio 2,903,040 3,064,872 3,246,204
Provisiones 0 0 0
Utilidad Operativa 265,285,479 275,183,282 297,260,208
Intereses -10,689,436 -8,551,548 -6,413,661
Servicio de la deuda -7,970,000 -7,970,000 -7,970,000
Otros ingresos y egresos -18,659,436 -16,521,548 -14,383,661
Utilidad antes de impuestos 246,626,044 258,661,733 282,876,547
Impuesto de renta 86,319,115 90,531,607 99,006,791
Reserva legal 8,631,912 9,053,161 9,900,679
Reserva voluntaria 61,656,511 64,665,433 70,719,137
Utilidad Neta Final $ 90,018,506 $ 94,411,533 $ 103,249,940
PLANES DE
LTADOS MEN
PRINCIPAL.
2015 2016
577,764,577 622,080,275
0 0
20,052,652 21,689,011
1,090,000 1,090,000 ATRS ADELANTE
3,640,000 3,640,000
0 0
552,981,925 595,661,264 IMPUESTOS 35%
94,511,903 96,639,586 RESERVA LEGAL 10%
79,178,854 81,973,868 RESERVA VOLUNTARIA 25%
48,927,722 50,654,870 DEVOLUCIONES EN VTAS 0%
3,466,587 3,732,482 PROVISONES 0%
0 0 DIVIDENDOS 25%
326,896,858 362,660,458 CELDAS PARA SER MODIFICADAS O AJUSTADAS
-4,275,774 -2,137,887
-7,970,000 -7,970,000
-12,245,774 -10,107,887
314,651,084 352,552,571
110,127,879 123,393,400
11,012,788 12,339,340
78,662,771 88,138,143 Desarrollado por: Esp. Mauricio Reyes Giraldo.
$ 114,847,646 $ 128,681,689 Coordinador Ncleo de Emprendimiento. FED Universidad -EAN.
MEN
INCIPAL.
JUSTADAS
s Giraldo.
sidad EAN.
nto. FED Universidad -EAN.
SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES DE NEGOCI
PRESUPUESTADO
FLUJO DE CAJA 2012 2013
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 265,285,479 275,183,282
Depreciaciones 1,848,333 2,043,333
Amortizacin y agotamiento 3,640,000 3,640,000
Provisiones 0 0
Impuestos 0 -86,319,115
Neto Flujo de Caja Operativo 270,773,812 194,547,499
Flujo de Caja de Inversin

Periodo 2012 2013
Variacion Inv. Materias Primas e insumos 0 0
Variacin en Cuentas por Cobrar 0 0
Variacin en Cuentas por pagar a Proveedores 0 0
Variacin del capital de Trabajo 0 0
Inversin en Terrenos 0 0
Inversin en Construcciones 0 0
Inversin en Maquinaria y Equipo 1,950,000 1,800,000
Inversin en Muebles 0 0
Inversin en Equipo de Transporte 0 0
Inversin en Equipos de Oficina 0 0
Inversin en Semovientes 0 0
Inversin Cultivos Permanentes 0 0
Inversin en Activos diferidos. 0 0
Inversin Activos -1,950,000 -1,800,000
Neto flujo de Caja de Inversin -1,950,000 -1,800,000
Flujo de Caja Financiamiento

Periodo 2012 2013
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo -7,970,000 -7,970,000
Intereses Pagados -10,689,436 -8,551,548
Dividendos Pagados -22,504,626 -23,602,883
Capital adicional aportado por los socios 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento -41,164,062 -40,124,432
Neto Periodo 227,659,750 152,623,068

Saldo anterior 22,400,000 202,937,866
Saldo Neto del perido $ 250,059,750 $ 355,560,934
ATRS
S DE NEGOCIO. FLUJO DE CAJA
TADO
2014 2015 2016
Operativo
297,260,208 326,896,858 362,660,458
2,223,333 1,090,000 1,090,000
3,640,000 3,640,000 3,640,000
0 0 0
-90,531,607 -99,006,791 -110,127,879
212,591,934 232,620,067 257,262,579
e Inversin
2014 2015 2016
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 MEN
0 0 0
PRINCIPAL
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
nanciamiento
2014 2015 2016
0 0 0
-7,970,000 -7,970,000 -7,970,000
-6,413,661 -4,275,774 -2,137,887
-25,812,485 -28,711,911 -32,170,422
0 0 0
-40,196,146 -40,957,686 -42,278,309
172,395,788 191,662,381 214,984,270

275,001,845 293,601,058 318,560,767
$ 447,397,634 $ 485,263,439 $ 533,545,037

ADELANTE Coordinador Ncleo de Emprendimiento. FED Universidad -EAN.
MEN
RINCIPAL
Reyes Giraldo.
niversidad EAN.
dimiento. FED Universidad -EAN.
SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES D
ANLISIS FINANCIERO: VPN - TIR e INDI
FINANCIEROS
TASA MNIMA DE RENDIMIENTO ESPERA POR LOS EMPRENDEDORES
VALOR DE LA INVERSIN INICIAL DEL PLAN DE NEGOCIO
FLUJO DE CAJA PARA LA EVALUACIN DEL PLAN DE NEGOCIO:
PERIODO AO 0 2012 2013

FLUJO DE CAJA NETO $ -49,850,000 $ 250,059,750 $ 355,560,934
VALOR PRESENTE NETO = $ 911,918,929

TASA INTERNA DE RETORNO = 539.47%
SI TIR 539.47% MAYOR QUE > 28.00%
SI TIR 539.47% MENOR QUE < 28.00%
SI TIR 539.47% IGUAL QUE = 28.00%
PERIDO 2012 2013

Liquidez - Razn Corriente 2.351 3.038
Nivel de Endeudamiento Total 79.94% 52.10%
Rentabilidad Operacional 54.83% 53.87%
Rentabilidad Neta 18.605% 18.483%
Rentabilidad Patrimonio 900.19% 86.89%
Rentabilidad del Activo 180.579% 41.619%
Periodo de recuperacin de la Inversin 0.120
PORCENTAJE DE
CALCULO DEL WACC TOTAL INVERSIN $ 49,850,000.00 PARTICIPACIN
APORTE DE LOS
COSTO PROMEDIO SOCIOS $ 10,000,000.00 20.06%
PONDERADO DE CAPITAL.
FINANCIADO POR
DEUDA $ 39,850,000.00 79.94%
WACC 19.55%
Liquidez - Razn Corriente

3.500
3.000
2.500
3.500
3.000
2.500
2.000
1.500
1.000
0.500
-
2012 2013 2014 2015 2016
Rentabilidad Neta
21.000%
20.500%
20.000%
19.500%
19.000% Rentabilidad Neta
18.500%
18.000%
17.500%
17.000%
2012 2013 2014 2015 2016
RA PLANES DE NEGOCIO. MEN
N - TIR e INDICADORES PRINCIPAL.
EROS
28.00%
COMO SE REALIZA EL CALCULO:

$ 49,850,000
N DE NEGOCIO:
2014 2015 2016

$ 447,397,634 $ 485,263,439 $ 533,545,037
TASA DE RENDIMIENTO ESPERA POR LOS

EMPRENDEDORES (=) VALOR PRESENTE
NETO POSITIVO

NETO NEGATIVO

NETO IGUAL A CERO
2014 2015 2016

2.965 2.893 2.856
ATRS
38.74% 37.21% 35.64%
54.94% 56.58% 58.30%
19.084% 19.878% 20.686%
57.05% 59.21% 60.33%
34.950% 37.179% 38.830%
AOS
COSTO DE
CAPITAL IMPUESTOS
28.00% 35%
26.82%
Nivel de Endeudamiento Total Rentabil

90.00% 59.00%
80.00% 58.00%
70.00% 57.00%
Nivel de Endeudamiento Total Rentabil
90.00% 59.00%
80.00% 58.00%
70.00% 57.00%
60.00%
56.00%
50.00%
Nivel de Endeudamiento 55.00%
riente 40.00% Total
54.00%
30.00%
20.00% 53.00%
10.00% 52.00%
0.00% 51.00%
2012 2013 2014 2015 2016 2012 2013 2014
Rentabilidad Patrimonio Rentab

1000.00% 200.000%
900.00% 180.000%
800.00% 160.000%
700.00% 140.000%
600.00% 120.000%
500.00% 100.000%
ad Neta
400.00% 80.000%
300.00% 60.000%
200.00% 40.000%
100.00% 20.000%
0.00% 0.000%
2012 2013 2014 2015 2016 2012 2013 201
N
CIPAL.
REALIZA EL CALCULO:
ATRS

Rentabilidad Operacional
59.00%
58.00%
57.00%
Rentabilidad Operacional
59.00%
58.00%
57.00%
56.00%
55.00%
54.00%
53.00%
52.00%
51.00%
2012 2013 2014 2015 2016
Rentabilidad del Activo

200.000%
180.000%
160.000%
140.000%
120.000%
100.000%
80.000%
60.000%
40.000%
20.000%
0.000%
2012 2013 2014 2015 2016


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SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES DE

Finalmente: xito en este emprendimiento

solo algunos datos son

Para poder diligenciar la

cio: Materia prima, Mano

mente de acuerdo con el

general de los ingresos y

general de los ingresos y

dos con la inversin en

ue hay suficiente margen

rabajo usted solo deber

rses (UAII) del Plan de

oducto y servicio para no

an de negocio para los 5

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an de negocio para los 5

de este simulador, puede

No hay secretos para el xito.

VARIABLES BSICAS PARA LOS CLCULOS DE LA SIMULACI

CARGA PRESTACIONAL MENSUAL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

Intereses sobre cesantas 1.00%

CULOS DE LA SIMULACIN FINANCIERA

Ao 2,015 Ao 2,016 Si tienes definidos todas

STO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0.60% POR MIL

MPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 33.00% MEN

VIDA TIL DE ACTIVOS DEPRECIABLES Y/O AMORTIZABLES

Activos diferidos 5 Amortizacin

Desarrollado por: Esp. Mauricio Reyes Giraldo.

PRODUCTO 3: Nombre del producto 3

PRODUCTO 4: Nombre del producto 4

TOTAL UNIDADES VENDIDAS DE TODOS LOS PDTOS/SERVICIOS 34,560 34,906

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COME

VENTAS ANUALES VENTAS MENSUALES

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

FACTOR A LIQUIDACIN DE CONTRIBUCIN

0.000006 15% 48%

VOLVER A COSTO VS INGRESOS

IENTO DE LAS VENTAS DEL PRODUCTO 1

IENTO DE LAS VENTAS DEL PRODUCTO 2

ENTO DE LAS VENTAS DEL PRODUCTO 3

IENTO DE LAS VENTAS DEL PRODUCTO 4

IENTO DE LAS VENTAS DEL PRODUCTO 5

2014 2015 2016

LIQUIDACIN ATRS ADELANTE

Nombre del producto 3

Nombre del producto 4

Nombre del producto 5

COSTOS UNITARIOS VARIABLES

4.04 4.12 4.24 4.41 0.0002315 1,800,000.00 1,872,005.39

4.04 4.12 4.24 4.41 0.00 1,800,000.00 1,872,005.39

1,946,891.22 2,024,772.70 2,105,769.67 7,200,000.00 7,562,901.79 8,022,749.32

1,946,891.22 2,024,772.70 2,105,769.67 7,200,000.00 7,562,901.79 8,022,749.32

PRECIOS DE VENTA UNITARIOS Vs COSTOS D

SUBTOTAL CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 1

SUBTOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO

SUBTOTAL EQUIPO DE TRANSPORTE

SUBTOTAL CULTIVOS PERMANENTES

PRECIOS DE VENTA UNITARIOS Vs COSTOS DE PORDUCCIN UNITARIO POR LNEA DE PRODUCCIN

En el cuadro que se presenta a continuacin debes diligenciar la

uctura: infraestructura, activos no tangibles, agotables, etc., que sern

2012 2013 2014 2015

RO (Momento de la Inversin inicial) 2012

nuacin debes diligenciar la