DEFINIR INDICADORES DE DESEMPEO PARA CADA UNO

DE LOS DEPARTAMENTOS DE LA EMPRESA DE ACUERDO

AL ORGANIGRAMA
Produccin
1. La medicin del agua se hace por medio de Litros de agua /lote
2. La cantidad de azcar es kilos de azcar/lote de bolis
3. Cantidad de concentrado del saborizante que se utiliza es cantidad de
concentrado/lote
4. Cantidad de colorante que se utiliza es una cucharadita no es mucho ya
que una pequea cantidad basta para todo el lote de bolis
5. La cantidad de frutas que se utiliza es kilos de frutas/lote de bolis.
6. Rotacin del inventario: Presenta las veces que los costos en inventarios se
convierten en efectivo o se colocan a crdito.
FORMULA

7. Inventarios en existencia: Mide el nmero de das de inventarios disponibles

para la venta. A menor nmero de das, mayor eficiencia en la
administracin de los inventarios.
FORMULA
(Inventario promedio x365)/(Costo de mercancas vendidas).
Compras
1. Optimizacin del presupuesto asignado: muestra como el departamento de
compras est utilizando el presupuesto que se le asigno; gracias a este
indicador se puede saber si se est optimizando el presupuesto, es decir, si
se estn obteniendo los productos necesarios al costo ms bajo posible,
dentro de las condiciones y plazos de entrega requeridos.
FORMULA

PCPA= (Presupuesto autorizado de compras x 100) Presupuesto ejecutado

INTERPRETACIN

Si la razn arroja los siguientes porcentajes:

Entre 30%-50% Excelente
Entre 51%-80% Regular
Entre 81%-100 Malo

2. Calidad de los pedidos generados: Este indicador ayuda a controlar a

calidad de los pedidos generados por el rea de compras, y as ayudar al
personal de compras a resolver problemas de incrementos del costo de
mantenimiento de inventarios, perdidas en ventas, entre otros aspectos.

FORMULA

CPG= (Pedidos generados sin problemas x100) Total de pedidos generados

INTERPRETACIN

Si la razn arroja los siguientes porcentajes:

20%-40% Malo
41%-60% Regular
61%-80% Bueno
81%-100 Excelente

3. Entrega a tiempo: Uno de los KPIs principales para un departamento de

compras es el tiempo de entrega mtrica. La mtrica mide la capacidad del
proveedor para entregar la mercanca en la fecha de entrega solicitada.
FORMULA
Nmero de entregas a tiempo/ nmero total de entregas.
Si vendedor "A" cuenta con 500 entregas en total con 450 entregas que cumplen
con la fecha de entrega solicitada, entonces el vendedor "A" tiene un rendimiento
en tiempo del 90 por ciento (450/500 = 0.90 o 90%)

Ventas
1. Variacin en las ventas
FORMULA
(Ingresos por ventas- ingresos por ventas ao anterior/ingresos por ventas ao
anterior)*100
 2. Ventas media por cliente
FORMULA
Ventas/nmero de clientes
3. Fidelidad de los clientes
FORMULA
N clientes que repiten/N clientes que compran
4. Ventas por cliente
FORMULA
Ventas totales/Nmero de clientes
5. Ventas por pedido
FORMULA
Ventas totales/ Numero de pedidos
6. ndice de efectividad de ofertas
FORMULA
Nmero de pedidos/Numero de ofertas presentadas

Mantenimiento
1. Disponibilidad: es la probabilidad de que un sistema o equipo se encuentre
operativo cuando se requiera su uso.
FORMULA
D= Tiempo equipo disponible/ Tiempo transcurrido
2. Confiabilidad: es la probabilidad de que un sistema o equipo opere en forma
satisfactoria por un periodo dado de tiempo cuando se utiliza bajo
condiciones especificadas.
FORMULA
Razn de fallas = cantidad de fallas/ tiempo de operacin
Tiempo medio entre fallas MTBF= 1/
Confiabilidad R= e
t
 3. Costo global
FORMULA
Costo global= costo materiales+ costo mano de obra+ costo contratistas+ costo
administracin+ costo inventario

Finanzas.
1. Razn corriente: indica la capacidad que tiene la empresa para cumplir con
sus obligaciones financieras, deudas o pasivos a corto plazo. Al dividir el
activo corriente entre el pasivo corriente, sabremos cuantos activos
corrientes tendremos para cubrir o respaldar esos pasivos exigibles a corto
plazo.
FORMULA
Activo corriente/ Pasivo corriente.
2. Capital neto de trabajo: Muestra el valor que le quedara a la empresa,
despus de haber pagado sus pasivos de corto plazo, permitiendo a la
Gerencia tomar decisiones de inversin temporal.
FORMULA
(Activo corriente-Inventario)/ (Pasivo corriente)
3. Margen bruto de utilidad: Por cada peso vendido, cunto se genera para
cubrir los gastos operacionales y no operacionales.
FORMULA
Utilidad bruta/Ventas netasx100
4. Rentabilidad sobre ventas: Es la relacin que existe de las utilidades
despus de ingresos y egresos no operacionales e impuestos, que pueden
contribuir o restar capacidad para producir rentabilidad sobre las ventas.
FORMULA
Utilidad neta/ Ventas neta x100
5. Punto de equilibrio: Representa el nivel de actividad que permite, gracias al
margen realizado (diferencia entre el nivel de ventas y los gastos variables
que se derivan implcitamente de este volumen de negocios) poder pagar
todas las dems cargas del ejercicio, es decir, los gastos fijos.
FORMULA
Costos fijos/ Margen de contribucin