GESTIN DE CALIDAD TIPOS DE AUDITORIAS Y OBJETIVOS BSICOS.

BENEFICIOS DE LAS AUDITORIAS

16
Tipos de Auditoras y objetivos bsicos. Beneficios de las
auditoras.
NDICE:

16.1 Conceptos y definiciones

16.2 Tipos de auditoras

16.3 Certificacin

16.4 Objetivos de las auditoras

16.5 Ventajas de las auditoras

16.6 Principios de la auditora

Educaguia .com 1/12

GESTIN DE CALIDAD TIPOS DE AUDITORIAS Y OBJETIVOS BSICOS. BENEFICIOS DE LAS AUDITORIAS

16.1 Conceptos y definiciones

16.1.1 Auditora

ISO 19011:2002 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la

calidad y/o medioambiental
3 TRMINOS Y DEFINICIONES
3.1 Auditora
Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditora
(3.3) y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensin en que se cumplen
los criterios de auditora (3.2).

NOTA 1: las auditoras internas, denominadas en algunos casos como auditoras de primera
parte, se realizan por, o en nombre de, la propia organizacin, para la revisin por la
direccin y con otros fines internos y pueden constituir la base para una
autodeclaracin de conformidad de una organizacin. En muchas ocasiones,
particularmente en organizaciones pequeas, la independencia puede demostrarse al
estar libre el auditor de responsabilidades en la actividad que audita.
NOTA 2: Las auditoras externas incluyen lo que se denomina generalmente auditoras de
segunda o tercera parte. Las auditoras de segunda parte se llevan a cabo por partes
que tienen un inters en la organizacin, tal como los clientes, o por otras personas en
su nombre. Las auditoras de tercera parte se llevan a cabo por organizaciones
auditoras independientes y externas, tales como aquellas que proporcionan el registro o
la certificacin de conformidad con los requisitos de las Normas ISO 9001 o ISO 14001.
NOTA 3: Cuando se auditan juntos un sistema de gestin de la calidad y un sistema de gestin
medioambiental, se denomina auditora combinada.
NOTA 4: Cuando dos o ms organizaciones cooperan para auditar a un nico auditado (3.7), se
denomina auditora conjunta.

Algunos de los conceptos ms importantes que salen de esta definicin son los siguientes:

9 Sistemtico

Es un proceso planificado con antelacin y con una metodologa

No sujeto a la casualidad

Educaguia .com 2/12

GESTIN DE CALIDAD TIPOS DE AUDITORIAS Y OBJETIVOS BSICOS. BENEFICIOS DE LAS AUDITORIAS

Las auditoras deben planificarse y obtendremos un Programa de Auditora:

ISO 19011:2002 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la

calidad y/o medioambiental
3 TRMINOS Y DEFINICIONES
3.11 Programa de auditora
Conjunto de una o ms auditoras (3.1) planificadas para un periodo de tiempo determinado y
dirigidas hacia un propsito especfico

NOTA: Un programa de auditora incluye todas las actividades necesarias para planificar,
organizar y llevar a cabo las auditoras

Y las particularizaremos en Planes de Auditora:

ISO 19011:2002 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la

calidad y/o medioambiental
3 TRMINOS Y DEFINICIONES
3.12 Plan de auditora
Descripcin de las actividades y de los detalles acordados de una auditora (3.1)

9 Independiente

Personas que no tienen ningn conflicto de intereses

Libres de prejuicios

9 Documentado

Se tiene que establecer y mantener un procedimiento documentado

Registros

9 Evidencias de auditora

Hechos que se pueden verificar

Sin ambigedades

Las auditoras deben basarse en evidencias de auditora:

ISO 19011:2002 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la

calidad y/o medioambiental
3 TRMINOS Y DEFINICIONES
3.3 Evidencia de la auditora
Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin que son pertinentes para los
criterios de auditora (3.2) y que son verificables.

NOTA: la evidencia de la auditora puede ser cualitativa o cuantitativa.

Educaguia .com 3/12

GESTIN DE CALIDAD TIPOS DE AUDITORIAS Y OBJETIVOS BSICOS. BENEFICIOS DE LAS AUDITORIAS

9 Evaluacin objetiva

Evaluar hechos constatables

No interpretaciones ni opiniones

Lo que obtendremos son hallazgos de auditora

ISO 19011:2002 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la

calidad y/o medioambiental
3 TRMINOS Y DEFINICIONES
3.4 Hallazgos de la auditora
Resultados de la evaluacin de la evidencia de la auditora (3.3) recopilada frente a los
criterios de auditora (3.2)

NOTA: Los hallazgos de la auditora pueden indicar tanto conformidad o no conformidad con
los criterios de auditora como oportunidades de mejora

9 Criterios de auditora

Poltica y objetivos de la organizacin

SGC documentado
Requisitos legales, del cliente, etc.

Y como resultado final, tendremos las Conclusiones de Auditora:

ISO 19011:2002 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la

calidad y/o medioambiental
3 TRMINOS Y DEFINICIONES
3.5 Conclusiones de la auditora
Resultado de una auditora (3.1), que proporciona el equipo auditor (3.9) tras considerar los
objetivos de la auditora y todos los hallazgos de la auditora (3.4)

16.1.2 Auditor de Calidad

ISO 19011:2002 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la

calidad y/o medioambiental
3 TRMINOS Y DEFINICIONES
3.8 Auditor
Persona con la competencia (3.14) para llevar a cabo una auditora (3.1)

Para llevar a cabo una auditora de calidad, el auditor debe estar autorizado para esta
auditora en particular.

Se denomina auditor jefe al auditor designado para dirigir una auditora de calidad

Educaguia .com 4/12

GESTIN DE CALIDAD TIPOS DE AUDITORIAS Y OBJETIVOS BSICOS. BENEFICIOS DE LAS AUDITORIAS

16.1.3 Auditado

ISO 19011:2002 Directrices para la auditora de los sistemas de gestin de la

calidad y/o medioambiental
3 TRMINOS Y DEFINICIONES
3.7 Auditado
Organizacin que es auditada

16.1.4 Observacin

La observacin es la constatacin de hechos realizada en el marco del proceso de

auditora y justificada por evidencias objetivas.

16.1.5 No conformidad

ISO 9000:2000 Sistemas de gestin de la calidad. Fundamentos y vocabulario

3.6 TRMINOS RELATIVOS A LA CONFORMIDAD
3.6.2 No conformidad
Incumplimiento de un requisito (3.1.2)

VOLVER

16.2 Tipos de auditoras

9 1 Parte

Auditora interna para determinar la conformidad del sistema con los requisitos as
como su implantacin y eficacia.
Puede llevarse a cabo por personal de la propia organizacin o contratado para tal fin,
pero los auditores deben ser independientes del rea a auditar.
Debe ser informacin de entrada a la revisin del Sistema por la direccin.

9 2 Parte

Auditora que tiene como finalidad establecer la idoneidad de un proveedor para

suministrar determinados productos o servicios.

9 3 Parte

Auditora del Sistema (de Calidad) en relacin a una norma de referencia, realizada
por un auditor independiente.
Normalmente tiene como finalidad la certificacin del sistema.

VOLVER

Educaguia .com 5/12

GESTIN DE CALIDAD TIPOS DE AUDITORIAS Y OBJETIVOS BSICOS. BENEFICIOS DE LAS AUDITORIAS

16.3 Certificacin

16.3.1 Qu es la certificacin?

La actividad que permite establecer la conformidad de una determinada empresa producto

o servicio con los requisitos definidos en normas o especificaciones tcnicas (LEY
21/1992, de 16 de julio, de Industria).

Existen dos mbitos en la certificacin:

9 Voluntario: llevado a cabo por organismos independientes. Con l se pone de

manifiesto que se dispone de una operativa que permite tener la confianza adecuada
en que un producto, proceso o servicio debidamente identificado, es conforme con una
norma u otro documento normativo especificado. Las empresas recurren a esta
certificacin de modo voluntario para diferenciarse de la competencia y/o para ofrecer a
sus clientes una mayor confianza en sus productos o servicios.

9 Obligatorio: la Administracin debe asegurar que los productos que circulen sean
seguros y no daen la salud de los usuarios ni daen el medio ambiente. Para ello,
establecen reglamentos tcnicos. Estos reglamentos, son "especificaciones tcnicas
relativas a productos, procesos o instalaciones industriales, establecida con carcter
obligatorio a travs de una disposicin, para su fabricacin, comercializacin o
utilizacin" (LEY 21/1992, de 16 de julio, de Industria).

La certificacin obligatoria es la actividad por la que se establece la conformidad con

respecto a reglamentos tcnicos. Es llevada a cabo por la propia Administracin, o por los
organismos de control autorizados por la Administracin.

16.3.2. Qu se certifica?

De forma general se puede decir que la certificacin puede abarcar a:

9 productos,
9 sistemas de gestin,
9 procesos, o
9 servicios.

Las certificaciones ms extendidas son las certificaciones de productos y de sistemas de

gestin.

Educaguia .com 6/12

GESTIN DE CALIDAD TIPOS DE AUDITORIAS Y OBJETIVOS BSICOS. BENEFICIOS DE LAS AUDITORIAS

Certificacin de sistemas de calidad:

Mediante la certificacin de sistemas de calidad, el Organismo de Certificacin declara

haber obtenido la confianza adecuada en la conformidad del sistema de calidad de la
organizacin, debidamente identificada, con algn modelo de sistema de calidad. El
modelo ms conocido, y por tanto, del que existe una mayor actividad de certificacin, es
el descrito en la norma UNE-EN-ISO 9001:2000 Sistemas de gestin de la calidad.
Requisitos

Aunque este es el modelo ms conocido, se pueden certificar sistemas de calidad

siguiendo otros modelos, por ejemplo los referenciales de las industrias del automvil:
9 EAQF/94 (Grupo PSA, formado por Peugeot y Citron, y Renault)
9 VDA6 (consorcio Volkswagen)
9 QS9000 (Chrysler, Ford y General Motors)

16.3.3. Cmo se certifica?

La certificacin de sistemas conlleva la concesin inicial del certificado, unas auditoras de

seguimiento y unas auditoras de renovacin.

Educaguia .com 7/12

GESTIN DE CALIDAD TIPOS DE AUDITORIAS Y OBJETIVOS BSICOS. BENEFICIOS DE LAS AUDITORIAS

Solicitud y cuestionario inicial

Estudio documentacin

Informe

O.K.?
No S

Comunicacin cliente

Acciones correctoras

Visita inicial

Auditora inicial

S
O.K.?

No

Plan Acciones
Correctoras

Evaluacin y decisin

Auditora
Cumplen requisitos No extraordinaria
Certificacin?

S
Concesin certificado

Educaguia .com 8/12

GESTIN DE CALIDAD TIPOS DE AUDITORIAS Y OBJETIVOS BSICOS. BENEFICIOS DE LAS AUDITORIAS

Una vez que una organizacin ha obtenido el certificado, ser sometida a auditoras
anuales de mantenimiento y cada tres aos tendr auditoras de renovacin del
certificado, donde el ciclo de auditora es similar al inicial.

16.3.4. Ventajas de la certificacin

La certificacin del sistema de calidad permite a las organizaciones, entre otras cosas:
9 Mejorar su imagen,
9 Factor diferenciador de su competencia,
9 Acceder a clientes que exigen un sistema de la calidad certificado,
9 Mejorar su valoracin (evaluacin) como proveedor,
9 Reducir las auditoras realizadas por los clientes,
9 Aumentar la confianza de los clientes,
9 Estandarizar los procesos y actuaciones,
9 Herramienta para la reduccin de quejas y reclamaciones,
9 Establecer los principios bsicos que permiten a la organizacin la mejora continua de
sus procesos y costes,
9 Tener un reconocimiento nacional e internacional del Sistema de Gestin

VOLVER

16.4 Objetivos de las auditoras

Las auditoras se realizan generalmente para conseguir uno o varios de los siguientes
objetivos:

9 Determinar la conformidad o no conformidad del sistema de gestin con los

requisitos especificados,
9 Determinar la eficacia del sistema de gestin implantado para alcanzar los
objetivos de calidad especificados,
9 Proporcionar al auditado la oportunidad de mejorar el sistema de gestin,
9 Cumplir los requisitos reglamentarios,
9 Mantener registros de las evidencias encontradas en las distintas reas auditadas.

VOLVER

Educaguia .com 9/12

GESTIN DE CALIDAD TIPOS DE AUDITORIAS Y OBJETIVOS BSICOS. BENEFICIOS DE LAS AUDITORIAS

16.5 Ventajas de las auditoras

Al pensar el por qu de la necesidad de realizar auditoras internas, adems de la

razn inmediata de que el llevar a cabo auditoras internas peridicas es un requisito de la
ISO 9001, hay que reflexionar sobre las ventajas que lleva el tener un sistema de gestin
activo con herramientas para la mejora. Precisamente dos de estas herramientas son las
auditoras internas y la Revisin del Sistema por la direccin.

Adems, las ventajas afectan a distintos niveles dentro de las organizaciones:

9 Constancia a la direccin de si el sistema sigue las disposiciones previstas, si es

eficaz y eficiente,
9 Es un medio para detectar carencias (costes de no calidad, deficiencias en la
implantacin, confirmacin de las prcticas implantadas, carencias de recursos,
etc.),
9 Herramienta de concienciacin del personal,
9 Sirve para escuchar al personal,
9 Auditora del sistema, no de las personas,
9 Contribuye al mantenimiento obligatorio del sistema,
9 Requisito obligatorio para obtener/mantener la certificacin
9 Ayuda a la mejora

VOLVER

16.6 Principios de la auditora

Los principios siguientes se refieren a los auditores:

a) Conducta tica: el fundamento de la profesionalidad

La confianza, integridad, confidencialidad y discrecin son esenciales para auditar.

b) Presentacin ecunime: la obligacin de informar con veracidad y exactitud

Los hallazgos, conclusiones e informes de la auditora reflejan con veracidad y

exactitud las actividades de auditora. Se informa de los obstculos significativos
encontrados durante la auditora y de las opiniones divergentes sin resolver entre
el equipo auditor y el auditado.

c) Debido cuidado profesional: la aplicacin de diligencia y cuidado juicio al auditar

Los auditores proceden con el debido cuidado, de acuerdo con la importancia de

la tarea que desempean y la confianza depositada en ellos por el cliente de la
auditora y por otras partes interesadas. Un factor importante es tener la
competencia necesaria.

Educaguia .com 10/12

GESTIN DE CALIDAD TIPOS DE AUDITORIAS Y OBJETIVOS BSICOS. BENEFICIOS DE LAS AUDITORIAS

Los principios que siguen se refieren a la auditora, la cual es por definicin independiente
y sistemtica.

d) Independencia: la base para la imparcialidad de la auditora y la objetividad de las

conclusiones de la auditor

Los auditores son independientes de la actividad que es auditada y estn libres de

sesgo y conflicto de intereses. Los auditores mantienen una actitud objetiva a lo
largo del proceso de auditora para asegurarse de que los hallazgos y
conclusiones de la auditora estarn basados slo en la evidencia de la auditora

e) Enfoque basado en la evidencia: el mtodo racional para alcanzar conclusiones

de la auditora fiables y reproducibles en un proceso de auditora sistemtico

La evidencia de la auditora es verificable. Est basada en muestras de la

informacin disponible, ya que una auditora se lleva a cabo durante un perodo de
tiempo delimitado y con recursos finitos. El uso apropiado del muestreo est
estrechamente relacionado con la confianza que puede depositarse en las
conclusiones de la auditora.

VOLVER

Educaguia .com 11/12