"COMPAA SANVI, SRL"

BALANCE DE COMPROBACION - AL 31/12/2012

Valores Expresados en RD$

Cuentas Dr Cr
Efectivo en Caja y Bancos 171,000 -
f)
Efectos y Cuentas por cobrar 1,210,000 -
Intereses acumulados por cobrar 45,000 -
Inventario de Mercancas 2,180,000 -
Renta pagada por adelantado - -
Documento a largo plazo por cobrar 864,000 -
Mobiliario y equipos 600,000 -
Depreciacin Acumulada - 240,000
Cuentas por pagar - 195,000
Salarios acumulados por pagar - 30,000
Impuesto sobre la renta por pagar - 36,000
Intereses aumulados por pagar - 27,000
Ingresos por ventas no ganados - 15,000
Hipotecas por pagar - 360,000
Capital pagado - 3,306,000
Utilidad Acumulada - 621,000
Ingresos por Ventas - 2,400,000
Costos de Ventas 1,008,000 -
Gastos de Salarios 450,000 -
Renta Edificio 360,000 -
Gastos Miscelneos 150,000 -
Gastos de Depreciacin 120,000 -
Ingresos por intereses - 108,000
Gastos por intereses 36,000 -
Gastos por impuesto sobre la renta 144,000 -
Total General 7,338,000 7,338,000

2,268,000 2,508,000
240,000
 "COMPAA SANVI, SRL"
DIARIO GENERAL
Valores Expresados en RD$

Transacciones Ao 2013

DESCRIPCION Referencia Aux. Dr Cr

Inventario de Mercancas 1 60,000

@
Cuentas por pagar 1 60,000

Efectivo en Caja y Bancos 2 900,000

Efectos y Cuentas por cobrar 2 2,100,000
@
Ingresos por Ventas 2 3,000,000

Costos de Ventas 3 1,200,000

@
Inventarios de Mercancias 3 1,200,000

Efectivo en Caja y Bancos 4 2,700,000

@
Efectos y Cuentas por cobrar 4 2,700,000

Efectivo en Caja y Bancos 5 108,000 864,000.00

@ 108,000.00
Intereses acumulados por cobrar 5 45,000 45,000.00
Ingresos por intereses 5 63,000 63,000.00

Cuentas por pagar 6 90,000

@
Efectivo en Caja y Bancos 6 90,000

Salarios acumulados por pagar 7 30,000

Gastos de Salarios 7 570,000
@
Efectivo en Caja y Bancos 7 600,000

Intereses acumulados por pagar 8 27,000

Gastos por intereses 8 9,000
@
Efectivo en Caja y Bancos 8 36,000

Renta pagada por adelantado 9 390,000

@
Efectivo en Caja y Bancos 9 390,000

Gastos Miscelneos 10 300,000

@
Efectivo en Caja y Bancos 10 300,000

Totales 8,484,000 8,484,000

 "COMPAA SANVI, SRL"
DIARIO GENERAL
Valores Expresados en RD$

Asientos de Ajustes Ao 2013

DESCRIPCION Referencia Aux. Dr Cr

Intereses acumulados por cobrar 1 45,000

@
Ingresos por intereses 1 45,000

Gastos de Renta Edificio 2 360,000

@
Renta pagada por adelantado 2 360,000

Gastos de Salarios 3 72,000

@
Salarios acumulados por pagar 3 72,000

Gastos por intereses 4 27,000

@
Intereses acumulados por pagar 4 27,000

Gastos de Depreciacin 5 120,000

@
Depreciacin Acumulada 5 120,000

Totales 624,000 624,000

 "COMPAA SANVI, SRL"
HOJA RESUMEN DEL CICLO CONTABLE - AO 2013
Valores Expresados en RD$

Balance Inicial (Post- Transacciones Balance de Comprob. Balance de Comprob. Estado de Resultados Balance General Cierre de los Libros Balance de Comprob.
Cierre 2012) Ao 2013 2013 Asientos de Ajustes 2013 Ajustado 2013 2013 Cuentas Nominales Post-Cierre
Dr Cr Dr Cr Dr Cr Dr Cr Dr Cr Dr Cr Dr Cr Dr Cr Dr Cr
2) 900,000
4) 2,700,000 6) 90,000
5) 108,000 7) 600,000
Efectivo en Caja y Bancos 171,000 8) 2,463,000 2,463,000 2,463,000 2,463,000
36,000
9) 390,000
10) 300,000
Efectos y Cuentas por cobrar 1,210,000 2,100,000 2,700,000 610,000 610,000 610,000 610,000
2) 4) 1)
Intereses acumulados por cobrar 45,000 5) 45,000 - 45,000 45,000 45,000 45,000
Inventario de Mercancas 2,180,000 1) 60,000 3) 1,200,000 1,040,000 1,040,000 1,040,000 1,040,000
Renta pagada por adelantado - 9) 390,000 390,000 2) 360,000 30,000 30,000 30,000
Documento a largo plazo por cobrar 864,000 864,000 864,000 864,000 864,000
Mobiliario y equipos 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
Depreciacin Acumulada 240,000 240,000 5) 120,000 360,000 360,000 360,000
Cuentas por pagar 195,000 6) 90,000 1) 60,000 165,000 165,000 165,000 165,000
Salarios acumulados por pagar 30,000 7) 30,000 - 3) 72,000 72,000 72,000 72,000
Impuesto sobre la renta por pagar 36,000 36,000 166,500 166,500 166,500
Intereses acumulados por pagar 27,000 8) 27,000 - 4) 27,000 27,000 27,000 27,000
Ingresos por ventas no ganados 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000
Documentos por pagar, porcin circulante - - - - -
Hipotecas por pagar 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000
Capital pagado 3,306,000 3,306,000 3,306,000 3,306,000 3,306,000
Utilidad Acumulada 861,000 861,000 861,000 861,000 319,500 1,180,500
- - - -
Ingresos por Ventas
2) 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 -
Costos de Ventas 3) 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 -
Gastos de Salarios 7) 570,000 570,000 3) 72,000 642,000 642,000 642,000 -
Renta Edificio - 2) 360,000 360,000 360,000 360,000 -
Gastos Miscelneos 10) 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 -
Gastos de Depreciacin - 5) 120,000 120,000 120,000 120,000 -
Ingresos por intereses 5) 63,000 63,000 1) 45,000 108,000 - 108,000 108,000 -
Gastos por intereses 8) 9,000 9,000 4) 27,000 36,000 36,000 36,000 -
Gastos por impuesto sobre la renta - 130,500 130,500 130,500 -
5,070,000 5,070,000 8,484,000 8,484,000 8,046,000 8,046,000 624,000 624,000 8,440,500 8,440,500 2,788,500 3,108,000 5,652,000 5,332,500 3,108,000 3,108,000 5,652,000 5,652,000
Utilidad Neta del Perodo 319,500 319,500 319,500 319,500
3,108,000 3,108,000 5,652,000 5,652,000 3,427,500 3,427,500
 "COMPAA SANVI, SRL"
BALANCE GENERAL
AL 31/12/2013
Valores Expresados en RD$

2013 2012
ACTIVOS
Activo Circulante:
Caja y Bancos 2,463,000 171,000
Efectos y Cuentas por Cobrar 610,000 1,210,000
Intereses Acumulados por Cobrar 45,000 45,000
Inventario de Mercancas 1,040,000 2,180,000
Renta Pagada por Adelantado 30,000 -
Total Activo Circulante 4,188,000 3,606,000
Activo a Largo Plazo
Documento a Largo Plazo por Cobrar 864,000 864,000
Activo Fijo
Mobiliario y Equipos 600,000 600,000
Menos: Depreciacin Acumulada 360,000 240,000 240,000 360,000

Total Activos 5,292,000 4,830,000

PASIVO Y CAPITAL
Pasivo Circulante
Documentos por Pagar, Porcin Corriente - -
Cuentas por Pagar 165,000 195,000
Salarios Acumulados por Pagar 72,000 30,000
Impuesto Sobre la Renta por Pagar 166,500 36,000
Intereses Acumulados por Pagar 27,000 27,000
Ingresos por Ventas no Ganados 15,000 15,000
Total Pasivo Circulante 445,500 303,000

Pasivo a Largo Plazo

Hipotecas por Pagar 360,000 360,000
Total de Pasivos 805,500 663,000

Capital
Capital Pagado 3,306,000 3,306,000
Utilidad Acumulada 861,000 621,000
Utilidad del Perodo (319,500) 240,000
Total Capital 3,847,500 4,167,000

Total Pasivo y Capital 4,653,000 4,830,000

(639,000) -
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ESTADO DE RESULTADOS
POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01/01/2013 AL 31/12/2013
Valores Expresados en RD$

2013 2012
INGRESOS
Ingresos por Ventas 3,000,000 2,400,000

COSTOS
Costo de Ventas 1,200,000 1,008,000

Utilidad Bruta 1,800,000 1,392,000

GASTOS
Gastos Operativos
Salarios 642,000 450,000
Renta 360,000 360,000
Miscelneos 300,000 150,000
Depreciacin 120,000 120,000
1,422,000 1,080,000
Utilidad Operativa 378,000 312,000
Otros Ingresos (Gastos )
Ingresos por Intereses 108,000 108,000
Gastos por Intereses (36,000) (36,000)
Utilidades antes de Impuesto Sobre la Renta 450,000 384,000
Gastos de Impuesto Sobre La Renta 130,500 144,000
Utilidad Neta 319,500 240,000