CONTABILIDAD III

TALLER # 2

MAYERLI MEDINA CARRILLO

ID 435537

UNIVERSIDAD MINUTO DE DIOS

CONTADURIA PBLICA

BOGOTA

2015
 Debe haber

1. 143505 inventarios 18.000.000

220505 proveedores 12.600.000
111005 bancos 5.400.000

2. 513530 gast energa 70.000

523525 gast acueducto 150.000
513535 gast telfono 80.000
233550 cxp servicio p. 300.000
233550 cxp servicio p. 300.000
111005 banco 300.000

3. 413505 venta x mayor 18.000.000

130505 clientes 5.400.000
111005 banco 12.600.000
613505 costo venta 12.600.000
143505 inv mercanca 12.600.000

4. 512010 gasto arriendo 1.300.000

233540 cxp arriendo 1.300.000
233540 cxp arriendo 1.300.000
111005 banco 1.300.000

5. 143505 inventarios 17.000.000

111005 banco 5.950.000
220505 proveedores 11.050.000

6. 413505 venta x mayor 27.000.000

111005 banco 21.600.000
130505 clientes 5.400.000
613505 costos venta 21.600.000
143505 inventario 21.600.000

7. 220505 proveedores 4.500.000

143505 devoluciones de compra 4.500.000

8. 152405 equipo de oficina 12.500.000

163505 licencias 4.250.000
Bancos 16.750.000

9. 171020 tiles y papelera 1.350.000

233595 cxp otros 1.350.000
233595 cxo otros 1.350.000
111005 banco 1.350.000
10. 250505 salarios x pagar 5.537.300
237005 aporte EPS 177.520
237006 ARP 26.179
237010 parafiscales 200.476
238030 fondos de pensin 177.520
261005 cesantas 436.266
261010 intereses cesantas 52.349
261015 vacaciones 185.117
261020 prima 436.266
510506 sueldos 4.739.300
510518 comisiones 576.000
510520 auxilios trasportes 222.000
510530 cesantas 436.266
510533 intereses de cesanta 52.349
510536 prima 436.266
510539 vacaciones 185.117
510568 ARP 26.179
510569 EPS 177.520
510570 pensiones 177.520
510572 cajas compensacin 200.476
Sumas iguales 7.228.993 7.228.993

11. 413535 ventas x mayor 27.000.000

111005 bancos 13.500.000
130505 clientes 13.500.000
613505 costos de venta 20.500.000
143505 inv mercanca 20.500.000

12. 530515 comisiones 230.000

530515 intereses 33.000
530505 gasto financiero 285.000
521520 imp asumidos 110.000
 111005 bancos 658.000

13. 143505 inventarios 20.000.000

111005 bancos 4.000.0000
220505 proveedores 16.000.000

14. 513530 gasto energa 80.000

513525 gasto de acueducto 170.000
513535 gasto telfono 90.000
233550 cxp servicio pblico 340.000
233550 cxp servicio pblico 340.000
111005 bancos 340.000

15. 413505 ventas x mayor 18.000.000

130505 cxp clientes 5.400.000
111005 bancos 12.600.000
613505 costos de mercanca 11.700.000
143505 inventarios de mercanca 11.700.000

16. 512010 casto arriendo 1.300.000

233540 cxp arriendo 1.300.000
233540 cxp arriendo 1.300.000
111005 bancos 1.300.000

17. 143505 inventarios 17.000.000

220505 proveedores 5.100.000
111005 bancos 11.900.000

18. 413505 ventas x mayor 20.000.000

130505 cxp clientes 5.000.000
111005 bancos 15.000.000
613505 costos de venta 16.000.000
143505 inventarios 16.000.000

19. 417505 devoluciones 2.000.0000

130505 clientes 2.000.000

20. 250505 salarios x pagar 4.965.000

237005 aporte EPS 177.520
237006 ARP 24.759
 237010 parafiscales 188.316
238030 fondos de pensin 177.520
261005 cesantas 413.608
261010 intereses cesantas 52.349
261015 vacaciones 185.117
261020 prima 413.608
510506 sueldos 4.739.300
510518 comisiones 304.000
510520 auxilios trasportes 222.000
510530 cesantas 413.608
510533 intereses de cesanta 52.349
510536 prima 436.266
510539 vacaciones 185.117
510568 ARP 24.759
510569 EPS 177.520
510570 pensiones 177.520
510572 cajas compensacin 178.316

21. 513510 gasto servicio 350.000

233595 cxp otros 350.000
233595 cxp otros 350.000
111005 bancos 350.000