COSTO PARA LA PRODUCCION DE JUGO EN BOLSAS

JUGO POR PROCES 900,000

CONCEPTOS EGRESOS vol. De prod/cada PRODUCTOS INGRESOS IMPORTE

UNIDAD CANTIDAD PREC./UNI. TOTAL 900,000 UNIDAD CANTIDAD PREC./UNI. TOTAL

JUGO SABOR FRESA 100% 900000 lts de JUGO %

1 AGUA LTS 300000 0.45 $ 135,000.00 180,000.00 20% FRESA PZAS/300 ML 599,400.00 0.80 $ 479,520.00
2 COLORANTE KG 22.5 80.00 $ 1,800.00 180,000.00 20% PIA PZAS/300 ML 599,400.00 0.80 $ 479,520.00
3 SABORIZANTE KG 22.5 57.50 $ 1,293.75 180,000.00 20% NARANJA PZAS/300 ML 599,400.00 0.80 $ 479,520.00
4 ACD. CITRICO KG 525 45.00 $ 23,625.00 180,000.00 20% UVA PZAS/300 ML 599,400.00 0.80 $ 479,520.00
5 BENZOATO DE SODIO KG 7.5 50.00 $ 375.00 180,000.00 20% DURASNO PZAS/300 ML 599,400.00 0.80 $ 479,520.00
6 AZUCAR KG 33750 5.50 $ 185,625.00
7 MANO DE OBRA JOR. 1800 40.00 $ 72,000.00
8 BOLSA DE 300 ML IMPRESA UNIDAD 999000 0.01 $ 9,990.00
9 OTROS 75000 50.00 $ 75,000.00

TOTAL $ 504,708.75 $ 2,397,600.00

NOTA: EL CAPITAL DE TRABAJO ES EL COSTO DE PRODUCCION POR CADA PROCESO DADO QUE EL MAXIMO VALOR NEGATIVO
LA EMPRESA LO TIENE AL INICIO POR LA ADQUISICION DE 0.00
 PROCESADORA DE JUGOS

A. ESTADO DE RESULTADOS (PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS) (miles de pesos)

CONCEPTO 1 2 3 4 5 Observaciones
Capacidad programada lts de 50% 70% 90% 100% 100%
33% 50% 75% 100% 100%
Producto
poll./100% POR SEMANA/ 1 ao
LITROS A PROCESAR 299,970 450,000 675,000 900,000 900,000 900,000.00 lt/100% POR DIA por un ao
Nde JUGOS PZAS PZAS PZAS PZAS PZAS
SABOR FRESA 20% 199,980 300,000 450,000 600,000 600,000 *PROD. OBTENIDO/CADA 100 LTS DE
SABOR PIA 20% 199,980 300,000 450,000 600,000 600,000 *
SABOR NARANJA 20% 199,980 300,000 450,000 600,000 600,000 *
SABOR UVA 20% 199,980 300,000 450,000 600,000 600,000 *
SABOR DURAZNO 20% 199,980 300,000 450,000 600,000 600,000 *
TOTAL DE PRODUC. 999,900 1,500,000 2,250,000 3,000,000 3,000,000

[1] Ingresos por ventas ### $ 1,200,000.00 ### $2,400,000.00 $2,400,000.00

PROCESO DE JUGO ### $ 1,200,000.00 ### $2,400,000.00 $2,400,000.00

SABOR FRESA $159,984.00 $ 240,000.00 $ 360,000.00 $ 480,000.00 $ 480,000.00 -
SABOR PIA $159,984.00 $ 240,000.00 $ 360,000.00 $ 480,000.00 $ 480,000.00
SABOR NARANJA $159,984.00 $ 240,000.00 $ 360,000.00 $ 480,000.00 $ 480,000.00
SABOR UVA $159,984.00 $ 240,000.00 $ 360,000.00 $ 480,000.00 $ 480,000.00
SABOR DURAZNO $159,984.00 $ 240,000.00 $ 360,000.00 $ 480,000.00 $ 480,000.00
Subproducto 0 0 0 0 0
Otros ingresos
[2] Costos de operacin 564,331 844,781 1,265,372 1,685,963 1,685,963
[2a] Costos variables 562,531 842,981 1,263,572 1,684,163 1,684,163
SABOR FRESA 112,146 168,236 252,354 336,473 336,473 504,708.75
SABOR PIA 112,146 168,236 252,354 336,473 336,473
SABOR NARANJA 112,146 168,236 252,354 336,473 336,473
SABOR UVA 112,146 168,236 252,354 336,473 336,473
SABOR DURAZNO 112,146 168,236 252,354 336,473 336,473
Combustibles y lubricantes
Gastos de venta
Energa elctrica 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Otros
[2b] Costos fijos 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Gastos administrativos 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 CONTADOR
Seguros
Mano de obra indirecta
Otros

[3] Utilidad de operacin [1][ 235,589 355,219 534,628 714,038 714,038

[4] Pagos al microcredito 18113.3333 18113.33333333 18113.333333 0 0
[5] Utilidad de la empresa [3- 217,475 337,105 516,515 714,038 714,038
[6] Punto de equilibrio (%) = 8% 5.6% 3.7% 0.3% 0.3%

Nivel de ingreso total 100%

Nivel del costo variable 100%
Nivel del costo fijo 100%
Capacidad de pago mxima

Programa de pagos a microcredito

Monto Inicial 1 2 3 4 5
54,340 18113.33 18113.33 18113.33 0 0

B. PRESUPUESTO DE INVERSIONES Y SU FINANCIAMIENTO (miles de pesos)

Inversiones Recursos propios microcredito PAPIR PRODESCA
0 9% 25% 66%
Terreno 300 300
Vehculos
Equipo de proceso 193,920 17,453 48,480 127987.2
Equipo auxiliar
Obra civil 10,000 900 2,500 6600
Equipo de oficina y laboratorio
Total inversin fija 204,220 18,653 50,980 134587.2
Inversin diferida 37,100 5,100 0 32,000
Gastos preoperativos 37,100 5,100 32,000
Capital de trabajo 0 3,360
Total 244,680 23,753 54,340 134587.2 32,000
NOTA: EL CAPITAL DE TRABAJO ES EL COSTO DE PRODUCCION POR CADA PROCESO DADO QUE EL MAXIMO VALOR NEGATIVO
LA EMPRESA LO TIENE AL INICIO POR LA ADQUISICION DE LA MATERIA PRIMA.
oll./100% POR SEMANA/ 1 ao
/100% POR DIA por un ao

PROD. OBTENIDO/CADA 100 LTS DE LECHE PROCESADA.

COSTO/KG PRODUCIDO
 CAPITAL DE TRABAJO

A . CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO.

SEMANAS
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
% DE RECUPERACION 80% 80% 100% 20% + 80 %
### INGRESOS 8,400.00 11,760.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00
JUGOS 8,400.00 11,760.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00 16,800.00
- - - - - - - -

### EGRESOS 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00
JUGOS 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00 11,760.00

### FLUJO DE EFECTIVO - 3,360.00 - 5,040.00 5,040.00 5,040.00 5,040.00 5,040.00 5,040.00 5,040.00 5,040.00

### FLUJO DE EFECTIVO ACUM - 3,360.00 - 3,360.00 1,680.00 6,720.00 11,760.00 16,800.00 21,840.00 26,880.00 31,920.00 36,960.00

### CAPITAL DE TRABAJO/ 3,360.00

B. GASTOS PREOPERATIVOS

CONCEPTO PRODUCTOR PRODESCA

PROMOCION INTEGRACION DE GRUPO 8,000
DISEO DE PROY.PRODUCTIVO 12,000
GESTION DE PROYECTO 12,000
SOL. SEC. RELAC. EXT +ACTA CON 4,500
REGISTRO HACIENDA 200
REGISTRO SEC. DE SALUD 200
REG. CAMARA DE COMERCIO 200
TOTAL 5100 32,000
 16,800.00

% DE RECUPERACION
En la tercera semana se inicia la venta del primer proceceso en un 80%
En la cuarta semana se vende el 20% restante del primer proceso mas el 80% del segundo proceso