MEMORIA DE CALCULO

DESARROLLO DEL HATO GANADERO

COMPOSICIN Y UNIDADES UNIDAD A O S
ANIMAL 0 1 2 3 4
COMPOSICION DEL HATO
VACAS INICIO CICLO (#) 1.0 0.0 25 21 17 21
VACAS FINAL CICLO (#) 0.0 21 17 13 16
VAQUILLAS (#) 0.9 0.0 8 7
NOVILLONAS (#) 0.7 0.0 8 7 5
BECERRAS (#) 0.3 0.0 8 7 5 7
BECERROS (#) 0.3 0.0 8 7 5 7
NOVILLOS (#) 0.7 0 0 0 0
SEMENTALES (#) 1.3 0.0 0 0 0 0
TOTAL DE CABEZAS (#) 0.0 41 43 42 47
UNIDAD ANIMAL (#) 0.0 29.8 30.8 32.1 35.0
COMPRA DE GANADO
VAQUILLAS CARGADAS (#) 25 0 0 0 0
SEMENTALES (#) 0 0 0 0 0
MORTALIDAD
VACAS (#) 1 1 1 1
CRIAS (#) 1 1 1 1
VENTAS
VACAS DE DESECHO 3 3 3 4
VAQUILLAS(#) 0 0 0 0
NOVILLOS (#) 0 0 0 0
BECERROS (#) 8 7 5 7
SEMENTALES DE DESECHO(#) 0 0 0 0
LECHE (MILES DE LITROS) 40.74 34.10 27.89 34.10
PARMETROS PRODUCTIVOS
SUPERFICIE DE POTREROS (HA.) 25 25 25 25
CAP. DE CARGA ANIMAL (U.A.) 30.0 30.0 30.0 30.0
% DE UTILIZACION DE LA PRADERA 99% 103% 107% 117%
MORTALIDAD DE VACAS (%) 3% 3% 3% 3%
MORTALIDAD DE CRIAS (%) 7% 6% 5% 5%
DESECHO DE VACAS (%) 10% 15% 20% 20%
INDICE DE PARICIONES (%) 70% 70% 70% 70%
CICLO DE LACTANCIA (DAS) 210 210 210 210
RELACIN VACA-SEMENTAL 25 25 25 25

DESECHO DE SEMENTALES (%) 30% 30% 30% 30%

PROD. DE LECHE VACA/DA (LTS.) 12 12 12 12

AMANTAMIENTO DE BECERRO (LT./DIA) 1 1 1 1

AMANTAMIENTO DE BECERRO (LT./CICLO) 210 210 210 210
Nota. Los parmetros se encuentran dentro del mrgen reportado por SAGARPA para la ganadera bovina de doble prop

Produccin de leche ao 1 ao 2 ao 3 ao 4
Produccin anual (miles de litros) 44.10 37.04 29.99 37.04
Leche p/amamantamiento del becerro (miles de litros) 3.36 2.94 2.10 2.94
Leche para elaboracin de queso(miles de litros) 40.74 34.10 27.89 34.10

Piezas de queso de 1 kg */ 3395 2842 2324 2842

*/ 10 litros de leche equivalen a 1.2 kilogramos de queso

CONCEPTO PESO/CBZ.

MEMORIA DE
VACAS DE DESECHO 490

VAQUILLAS 441 EMPLEOS GE

NOVILLONAS 343
BECERRAS (I AO DE EDAD) 220 JORNALES A
BECERROS (I AO DE EDAD) 220 ACTIVIDAD
NOVILLOS 470 VAQUERO
SEMENTALES DE DESECHO 700 MANTTO. DE PRADERAS
ELAB. DE QUESOS */
TOTAL JORNALES/AO
EMPLEOS **/
*/ UNA PERSONA ELABOR

**/ UN EMPLEO EQUIVA

LO

ANADERO
A O S
5 6 7 8 9 10

23 22 23 24 24 24
17 17 17 18 18 18
5 6 7 6 6 6
7 8 7 8 8 8
8 7 8 8 8 8
8 7 8 8 8 8
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
51 50 53 54 54 54
37.2 37.2 39.0 39.8 39.8 39.8

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1

5 4 5 5 5 5
0 1 1 1 2 2
0 0 0 0 0 0
8 7 8 8 8 8
0 0 0 0 0 0
37.21 35.87 37.21 38.98 38.98 38.98

25 25 25 25 25 25
30.0 30.0 30.0 30.0 30.0 30.0
124% 124% 130% 133% 133% 133%
3% 3% 3% 3% 3% 3%
5% 5% 5% 5% 5% 5%
20% 20% 20% 20% 20% 20%
70% 70% 70% 70% 70% 70%
210 210 210 210 210 210
25 25 25 25 25 25 CONCEPTO

30% 30% 30% 30% 30% 30%

12 12 12 12 12 12 INVERSION FIJA

1 1 1 1 1 1
210 210 210 210 210 210
adera bovina de doble propsito en el Estado.

ao 5 ao 6 ao 7 ao 8 ao 9 ao 10 ORDEADORAS PORTATILES DE PLAZAS

40.57 38.81 40.57 42.34 42.34 42.34
3.36 2.94 3.36 3.36 3.36 3.36 VAQUILLAS HOLSTEIN EN LTIMO TERCIO
 37.21 35.87 37.21 38.98 38.98 38.98
ACONDICIONAMIENTO DE ESTABLO (COMEDEROS
3101 2989 3101 3248 3248 3248 ELECTRICO E HIDRAULICO

MEMORIA DE CALCULO
INVERSION DIFERIDA
CAPACITACION: CURSO DE INSEMINACION A
EMPLEOS GENERADOS SANITARIO Y REPRODUCTIV
CAPITAL DEMEDICINAS
COMPRA DE SUPLENTO ALIMETICIO, TRABAJO
JORNALES ANUALES medicinas y vacunas)
ACTIVIDAD AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 MANO DE OBRA
VAQUERO 200 200 200 200 INVERSIN TOTAL
TO. DE PRADERAS 216 216 216 216 PARTI
B. DE QUESOS */ 170 142 116 142
AL JORNALES/AO 586 558 532 558
EMPLEOS **/ 5 5 4 5 ESTRUCTURA D
*/ UNA PERSONA ELABORA 20 QUESOS AL DIA

**/ UN EMPLEO EQUIVALE A 120 JORNALES FUENTE

23440 22320 21280 22320 Productores
11720 OPCIONES PRODUCTIV

Total

CALENDARIO D
MONTO DEL CRDITO ($):
PERODO DE RECUPERACIN (AOS):
TASA DE INTERES (%):

NUMERO
1
2
3
4
5

PRESUPUESTO DE INGRESOS

PRECIO UNITARIO CONCEPTO/ AO

VACAS DE DESECHO
CONCEPTO/ AOPESO/CBZ.
PRECIO/KG.IMPORTE VAQUILLAS
NOVILLOS
VACAS DE DESEC 490.0 10.0 4,900.0 BECERROS
VAQUILLAS 405.0 16.0 6,480.0 SEMENTALES DE DESECHO
NOVILLONAS 315.0 14.0 4,410.0 QUESOS */
BECERRAS (1 AO 180.0 14.0 2,520.0 */ Por cada 10 litros de leche se obtienen 1.2 kilogramo

BECERROS (I AO 220.0 14.0 3,080.0

NOVILLOS 420.0 14.0 5,880.0 CONCEPTO/ AO
SEMENTALES DE 700.0 10.0 7,000.0 VACAS DE DESECHO
VAQUILLAS
NOVILLOS
BECERROS */
SEMENTALES DE DESECHO
QUESO PRECIO KG
TOTAL
*/Becerros de 220 kilogramos de peso a $15.00 el ki

COMPOSICIN
VACAS INICIO CICLO (#)
VAQUILLAS (#)
NOVILLONAS (#)
BECERRAS (#)
BECERROS (#)
NOVILLOS (#)
SEMENTALES (#)
TOTAL DE CABEZAS (#)

COMPOSICIN
VACAS (#)
VAQUILLAS (#)
NOVILLONAS (#)
BECERRAS (#)
BECERROS (#)
NOVILLOS (#)
SEMENTALES (#)
TOTAL DE CABEZAS (#)

COMPOSICIN
VACAS (KG)
VAQUILLAS (KG)
NOVILLONAS (KG)
BECERRAS (KG)
BECERROS (KG)
NOVILLOS (KG)
SEMENTALES (KG)
 COMPOSICIN
VACAS (KG)
VAQUILLAS (KG)
NOVILLONAS (KG)
BECERRAS (KG)
BECERROS (KG)
NOVILLOS (KG)
SEMENTALES (KG)
TOTAL DE CABEZAS (KG)

CONCEPTO
COSTO POR KG DE MINERALES
VACAS ($)
VAQUILLAS ($)
NOVILLONAS ($)
BECERRAS ($)
BECERROS ($)
NOVILLOS ($)
SEMENTALES ($)
TOTAL DE CABEZAS ($)

Estado fisiolgico y producto

VACAS (KG)
Tactic */
Closantil
Oxipar
Vigantol ADE
Robdomun (derriengue)
Vacuna triple bovina
SEMENTALES
Tactic */
Closantil
Vigantol ADE
Robdomun (derriengue)
Vacuna triple bovina
VAQUILLAS ($)
Tactic */
Closantil
Vigantol ADE
Robdomun (derriengue)
Vacuna triple bovina
NOVILLONAS ($)
Tactic */
Closantil
Vigantol ADE
Robdomun (derriengue)
Vacuna triple bovina
BECERRAS ($)
Tactic */
Closantil
Vigantol ADE
Catosal-B12
Vacuna contra la bruselosis
Robdomun (derriengue)
Vacuna triple bovina
BECERROS ($)
Vigantol ADE
Catosal-B12
Vacuna contra la bruselosis
Catosal-B12
Robdomun (derriengue)
Vacuna triple bovina
*/ Dilucin de asuntol 1:1250 lts. Un litro de Asuntol rind

CONCEPTO/AO
VACAS
VAQUILLAS
NOVILLONAS
BECERRAS
BECERROS
NOVILLOS
SEMENTALES
COSTO TOTAL

COSTO DE MANO

Concepto
Vaquero

Total
Se pagan $80 /DIA

COSTO DE MANTENIM

Concepto

Mantenimiento (Limpia, arreglo de cercos)

Total

Concepto

Vacas
 Total
Nota. El primer ao el seguro de vientres y sementales

PRESUPUESTOS DE GASTOS

Concepto
Gastos de Admn. y venta
Totales
Se refiere al costo del traslado de queso a
48 Se junta la produccin

MANTENIMIENTO ANUAL D
CONCEPTO

0
0
0
TOTAL

COSTOS DE INSEMINACIN ARTIFICIAL

CONCEPTO/AO

VACAS

COSTO POR CBZ

COSTO TOTAL
Costo cotizado por la Cosultora Cencalli S.C.
El primer ao se compran vacas preadas, por lo que n

COSTOS DE ELABORAC
A) COSTO POR QUESO
INGREDIENTES: 10 LTS DE LEC
CONCEPTO

SAL
CUAJO
MANO DE OBRA */
COSTO TOTAL
*/ Una persona elabora 20 quesos al da.
No se considera el costo de leche por que es un costo

CONCEPTO/AO

NUM. DE QUESOS

COSTO POR QUESO

COSTO TOTAL
 Concepto

Suplementacin mineral
Costos de programa sanitario
Mantenimiento de praderas
Elaboracin de quesos insumos
Costo de mano de obra
SUBTOTAL

Gastos de Admn. y ventas

Mantenimiento de instalaciones
SUBTOTAL
COSTOS Y GASTOS TOTALES

Concepto
Flujo del ao anterior
Ingresos
Ingresos disponible
Costos
Suplementacin mineral
Costos de programa sanitario
Mantenimiento de praderas
Elaboracin de quesos insumos
Costo de mano de obra
Gastos de administracin y ventas
Mantenimiento de instalaciones
Flujo anual disponible
Intereses
Pago a capital
TOTAL DE COSTOS Y PAGO
Saldo
B/C
 VALOR DE RESCATE DEL GANADO EN EL AO 10

CONCEPTO CANTIDAD PRECIO IMPORTE

$ $
VACAS 18 5,850.0 105,300.0

VAQUILLAS 6 5,670.0 34,020.0

NOVILLONAS 8 4,410.0 35,280.0
BECERRAS 8 2,700.0 21,600.0
BECERROS 8 3,520.0 28,160.0
NOVILLOS 0 6,720.0 0.0
SEMENTALES 0 8,400.0 0.0
TOTAL 224,360.0

PRECIO UNITARIO

CONCEPTO/ AO PESO/CBZ. PRECIO/KG. IMPORTE

VACAS DE DESECHO 450.0 13.0 5,850.0

VAQUILLAS 405.0 14.0 5,670.0
NOVILLONAS 315.0 14.0 4,410.0
BECERRAS (1 AO DE EDAD) 180.0 15.0 2,700.0
BECERROS (I AO DE EDAD) 220.0 16.0 3,520.0
NOVILLOS 420.0 16.0 6,720.0
SEMENTALES DE DESECHO 600.0 14.0 8,400.0

ESTUDIO ECONMICO-FINANCIERO

INVERSIONES
COSTO
INVERSIN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
UNITARIO
CONCEPTO U. DE M. CANTIDAD ($)

INVERSION FIJA

ORAS PORTATILES DE PLAZAS PIEZAS 1.0 50,000.0

QUILLAS HOLSTEIN EN LTIMO TERCIO DE GESTACIN CBZ. 25.0 10,000.0

ONAMIENTO DE ESTABLO (COMEDEROS, BEBEDEROS, SISTEMA
ELECTRICO E HIDRAULICO ESTABLO 1.0 10000.0

INVERSION DIFERIDA
CITACION: CURSO DE INSEMINACION ARTIFICIAL, MANEJO
SANITARIO Y REPRODUCTIVO CURSO 1.0 10,000.00
CAPITAL DEMEDICINAS
DE SUPLENTO ALIMETICIO, TRABAJO Y VACUNAS. (sal mineral,
medicinas y vacunas) LOTE 1.0 20000.0
MANO DE OBRA JORNALES 365.0 80.0
INVERSIN TOTAL
PARTICIPACIN PORCENTUAL

ESTRUCTURA DE INVERSIN (PESOS)

INVERSION FIJA TOTAL %

109,200 109,200 27%
300,000 300,000 73%

409,200 409,200 100%

CALENDARIO DE RECUPERACIN DEL RECURSO

L CRDITO ($): 300,000
E RECUPERACIN (AOS): 5
TERES (%): 5%

SALDO AMORTIZACION PAGO SALDO

FECHA INICIAL($) AL CAPITAL ($) INTERESES($) TOTAL($) FINAL($)
30-Dec-10 300,000 60,000 15,000 75,000 240,000
30-Dec-11 240,000 60,000 12,000 72,000 180,000
30-Dec-12 180,000 60,000 9,000 69,000 120,000
30-Dec-13 120,000 60,000 6,000 66,000 60,000
31-Dec-14 60,000 60,000 3,000 63,000 0

STO DE INGRESOS

INGRESOS POR VENTAS

PROGRAMA DE VENTAS (CANTIDADES)
CONCEPTO/ AO U. DE M. AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
DESECHO CBZ 3 3 3 4
CBZ 0 0 0 0
CBZ 0 0 0 0
CBZ 8 7 5 7
ES DE DESECHO CBZ 0 0 0 0
 KG 3,395 2,842 2,324 2,842
10 litros de leche se obtienen 1.2 kilogramos de queso

INGRESOS (PESOS)
CONCEPTO/ AO PRECIO/UNI AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
DESECHO 5,850 17,550 17,550 17,550 23,400
5,670 0 0 0 0
6,720 0 0 0 0
*/ 3,520 28,160 24,640 17,600 24,640
ES DE DESECHO 8,400 0 0 0 0
RECIO KG 45 152,775 127,890 104,580 127,890
198,485 170,080 139,730 175,930
de 220 kilogramos de peso a $15.00 el kilogramo en pie.

PRESUPUESTOS DE COSTOS DE OPERACIN

COMPOSICIN DEL HATO

AOS
COMPOSICIN 1 2 3 4 5
CIO CICLO (#) 25 21 17 21 23
S (#) 0 0 8 7 5
AS (#) 0 8 7 5 7
S (#) 8 7 5 7 8
S (#) 8 7 5 7 8
(#) 0 0 0 0 0
LES (#) 0 0 0 0 0
CABEZAS (#) 41 43 42 47 51

REQUERIMIENTOS DE SUPLEMENTACIN MINERAL

COMPOSICIN DEL HATO
AOS
COMPOSICIN 1 2 3 4 5
) 25 21 17 21 23
S (#) 0 0 8 7 5
AS (#) 0 8 7 5 7
S (#) 8 7 5 7 8
S (#) 8 7 5 7 8
(#) 0 0 0 0 0
LES (#) 0 0 0 0 0
CABEZAS (#) 41 43 42 47 51

CONSUMO DIARIO DE MINERALES

AOS
COMPOSICIN 1 2 3 4 5
G) 0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
S (KG) 0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
AS (KG) 0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
S (KG) 0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
S (KG) 0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
(KG) 0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
LES (KG) 0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
CONSUMO ANUAL DE MINERALES (SE CONSIDERAN LOS 365 DIAS D
 AOS
COMPOSICIN 1 2 3 4 5
G) 274 230 186 230 252
S (KG) 0 0 88 77 55
AS (KG) 0 88 77 55 77
S (KG) 88 77 55 77 88
S (KG) 88 77 55 77 88
(KG) 0 0 0 0 0
LES (KG) 0 0 0 0 0
CABEZAS (KG) 449 471 460 515 558
COSTO DE SUPLEMENTACIN MINERAL ANUAL (PESOS)
AOS
CONCEPTO 1 2 3 4 5
OR KG DE MINERALES 4 4 4 4 4
1095 920 745 920 1007
S ($) 0 0 350 307 219
AS ($) 0 350 307 219 307
S ($) 350 307 219 307 350
S ($) 350 307 219 307 350
($) 0 0 0 0 0
LES ($) 0 0 0 0 0
CABEZAS ($) 1,796 1,883 1,840 2,059 2,234

COSTOS SANITARIOS

PROGRAMA SANITARIO
Dosis por Costo por
ado fisiolgico y producto Presentacin Costo $ Dosis Ml/Cbz. presentacin Dsis
VACAS (KG)
1000.00 260.00 2.80 357.00 0.73
1000.00 600.00 9.80 102.04 5.88
50.00 130.00 5.00 10.00 13.00
E 500.00 900.00 2.00 250.00 3.60
derriengue) 25.00 100.00 2.50 10.00 10.00
e bovina 25.00 90.00 2.50 10.00 9.00
SEMENTALES
1000.00 260.00 2.80 357.00 0.73
1000.00 600.00 14.00 71.43 8.40
E 500.00 900.00 2.00 250.00 3.60
derriengue) 25.00 100.00 2.50 10.00 10.00
e bovina 25.00 90.00 2.50 10.00 9.00
VAQUILLAS ($)
1000.00 260.00 2.80 357.00 0.73
1000.00 600.00 7.60 131.58 4.56
E 500.00 900.00 2.00 250.00 3.60
derriengue) 25.00 100.00 2.50 10.00 10.00
e bovina 25.00 90.00 2.50 10.00 9.00
NOVILLONAS ($)
1000.00 260.00 2.80 357.00 0.73
1000.00 600.00 7.00 142.86 4.20
E 500.00 900.00 2.00 250.00 3.60
derriengue) 25.00 100.00 2.50 10.00 10.00
e bovina 25.00 90.00 2.50 10.00 9.00
BECERRAS ($)
 1000.00 260.00 2.80 357.00 0.73
1000.00 600.00 2.52 396.83 1.51
E 500.00 900.00 2.00 250.00 3.60
100.00 260.00 3.00 33.33 7.80
ra la bruselosis 25.00 200.00 2.50 10.00 20.00
derriengue) 25.00 100.00 2.50 10.00 10.00
e bovina 25.00 90.00 2.50 10.00 9.00
BECERROS ($)
E 500.00 900.00 2.80 178.50 5.04
100.00 260.00 5.20 19.23 13.52
ra la bruselosis 25.00 200.00 2.00 12.50 16.00
100.00 260.00 3.00 33.33 7.80
derriengue) 25.00 100.00 2.50 10.00 10.00
e bovina 25.00 90.00 2.50 10.00 9.00
e asuntol 1:1250 lts. Un litro de Asuntol rinde 357 animales.

COSTOS DE PROGRAMA SANITARIO

Costos de biolgicos al ao del hato
1 2 3 4 5 6
2,261 1,900 1,538 1,900 2,081 1,990
0 0 577 505 361 433
0 566 495 354 495 566
702 615 439 615 702 615
1,539 1,347 962 1,347 1,539 1,347
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
4,503 4,427 4,011 4,720 5,178 4,950

COSTO DE MANO DE OBRA

Concepto $/dia Jor/ao Costo/ao

80 365 29,200

Total 29,200
80 /DIA

COSTO DE MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES

Concepto U. de M. Cantidad Costo Uni. ($) Importe ($)

ento (Limpia, arreglo de cercos) ESTABLO 1.0 6000 6,000

Total 6,000

COSTO DE SEGURO GANADERO

Valor Prima Prima por Ao Ao Ao

($) (%) Cabeza ($) 1 2 3
0 3.33% 0.00 0 0
 0 0 0
mer ao el seguro de vientres y sementales se considera inversin diferida.

PRESUPUESTOS DE GASTOS DE ADMN. Y VENTAS

Concepto viajes Costo/viaje Pago/Ao

dmn. y venta 48 200 9,600
Totales 48 200 9,600
refiere al costo del traslado de queso a QUIROGA, MORELIA Y LA REGION.
Se junta la produccin de una semana.

MANTENIMIENTO ANUAL DE INSTALACIONES

CONCEPTO Valor ($) % Importe ($)

0 0 4 0
0 0 4 0
0 0 4 0
0 0

E INSEMINACIN ARTIFICIAL
AOS
1 2 3 4 5 6

21 17 21 23 22

200 200 200 200 200

0 4,200 3,400 4,200 4,600 4,400

do por la Cosultora Cencalli S.C.
o se compran vacas preadas, por lo que no se contempla este costo

COSTOS DE ELABORACIN DE QUESOS

O POR QUESO
INGREDIENTES: 10 LTS DE LECHE = 1.2 KG DE QUESO
U. DE M. CANTIDAD COSTO UNI COSTO UNT

GRAMOS 100 0.005 0.5

ML 35 0.140 4.9
1 3.500 3.5
8.9
na elabora 20 quesos al da.
dera el costo de leche por que es un costo implicito en los costos de operacin.
B)COSTOS TOTALES POR ELABORACIN DE QUESOS
AOS
1 2 3 4 5 6

3,395 2,842 2,324 2,842 3,101 2,989

8.9 8.9 8.9 8.9 8.9 8.9

30,216 25,294 20,684 25,294 27,599 26,602

 RESUMEN DE COSTOS ANUALES

($)
Concepto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costos Variables
cin mineral 1,796 1,883 1,840 2,059 2,234
rograma sanitario 4,503 4,427 4,011 4,720 5,178
nto de praderas 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
de quesos insumos 30,216 25,294 20,684 25,294 27,599
ano de obra 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200
SUBTOTAL 71,714 66,804 61,734 67,272 70,211
Costos Fijos
stos de Admn. y ventas 9,600 9,600 9,600 9,600 9,600
enimiento de instalaciones 0 0 0 0 0
SUBTOTAL 9,600 9,600 9,600 9,600 9,600
TOS Y GASTOS TOTALES 81,314 76,404 71,334 76,872 79,811

FLUJO DE CAJA
Horizonte del proyec
Concepto 1 2 3 4 5
o anterior 0
Ingresos 198,485 170,080 139,730 175,930 196,955
sponible 198,485 170,080 139,730 175,930 196,955
Costos 81,314 76,404 71,334 76,872 79,811
acin mineral 1,796 1,883 1,840 2,059 2,234
programa sanitario 4,503 4,427 4,011 4,720 5,178
nto de praderas 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
n de quesos insumos 30,216 25,294 20,684 25,294 27,599
ano de obra 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200
administracin y ventas 9,600 9,600 9,600 9,600 9,600
nto de instalaciones 0 0 0 0 0
disponible 117,171 93,676 68,396 99,058 117,144
Intereses 15,000 12,000 9,000 6,000 3,000
Pago a capital 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
AL DE COSTOS Y PAGO 156,314 148,404 140,334 142,872 142,811
Saldo 42,171 21,676 -604 33,058 54,144
B/C 1.27 1.15 1.00 1.23 1.38
 EMPLEOS GENERADOS POR EL PROYECTO AL AO
Concepto Jornal
Mantenimiento de pasto 25
Vaquero 365

Total 390

Nmero de empleos 3

105
RO

AMIENTO
IMPORTE ($) APORTANTE
GRUPO EN GRUPO EN
TOTAL EFECTIVO ESPECIE GOBIERNO

350,000 50,000 0 300,000.00

- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
50,000.00 - - 50,000.00
- -
250,000.00 - - 250,000.00
 - - -

50,000.00 50,000.00 - -
- - -

- - -

- - - -
10,000.00 10,000.00 - -

10,000.00 10,000.00 - -
49,200.00 49,200.00 - -
20,000.00 20,000.00 - -
29,200.00 29,200.00 - -
409,200.00 109,200.00 - 300,000.00
100% 27% 73%

COSTOS POR DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

VALOR
CONCEPTO ACTUAL

CERCOS FIJOS DE ALAMBRE -

OLLAS DE AGUA -

TOTAL

POR VENTAS
NTAS (CANTIDADES)
AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
5 4 5 5 5 5
0 1 1 1 2 2
0 0 0 0 0 0
8 7 8 8 8 8
0 0 0 0 0 0
 3,101 2,989 3,101 3,248 3,248 3,248

OS (PESOS)
AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
29,250 23,400 29,250 29,250 29,250 29,250
0 5,670 5,670 5,670 11,340 11,340
0 0 0 0 0 0
28,160 24,640 28,160 28,160 28,160 28,160
0 0 0 0 0 0
139,545 134,505 139,545 146,160 146,160 146,160
196,955 188,215 202,625 209,240 214,910 214,910

OS DE OPERACIN

DEL HATO
AOS
6 7 8 9 10
22 23 24 24 24
6 7 6 6 6
8 7 8 8 8
7 8 8 8 8
7 8 8 8 8
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
50 53 54 54 54

MENTACIN MINERAL
DEL HATO
AOS
6 7 8 9 10
22 23 24 24 24
6 7 6 6 6
8 7 8 8 8
7 8 8 8 8
7 8 8 8 8
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
50 53 54 54 54

E MINERALES
AOS
6 7 8 9 10
0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
NSIDERAN LOS 365 DIAS DEL AO)
 AOS
6 7 8 9 10
241 252 263 263 263
66 77 66 66 66
88 77 88 88 88
77 88 88 88 88
77 88 88 88 88
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
548 580 591 591 591
MINERAL ANUAL (PESOS)
AOS
6 7 8 9 10
4 4 4 4 4
964 1007 1051 1051 1051
263 307 263 263 263
350 307 350 350 350
307 350 350 350 350
307 350 350 350 350
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
2,190 2,321 2,365 2,365 2,365

Aplicaciones al Costo/ao por

ao cabeza
90.46
12.00 8.74
4.00 23.52
1.00 13.00
2.00 7.20
2.00 20.00
2.00 18.00
87.54
12.00 8.74
4.00 33.60
2.00 7.20
2.00 20.00
2.00 18.00
72.18
12.00 8.74
4.00 18.24
2.00 7.20
2.00 20.00
2.00 18.00
70.74
12.00 8.74
4.00 16.80
2.00 7.20
2.00 20.00
2.00 18.00
87.79
 12.00 8.74
4.00 6.05
2.00 7.20
1.00 7.80
1.00 20.00
2.00 20.00
2.00 18.00
192.38
12.00 60.50
4.00 54.08
2.00 32.00
1.00 7.80
2.00 20.00
2.00 18.00

ANITARIO
gicos al ao del hato
7 8 9 10
2,081 2,171 2,171 2,171
505 433 433 433
495 566 566 566
702 702 702 702
1,539 1,539 1,539 1,539
0 0 0 0
0 0 0 0
5,322 5,411 5,411 5,411

E SEGURO GANADERO

Ao Ao Ao Ao Ao Ao
4 5 6 7 8 9
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
 0 0 0 0 0 0

AOS
7 8 9 10 11

23 24 24 24

200 200 200 200 200

4,600 4,800 4,800 4,800

CIN DE QUESOS
AOS
7 8 9 10

3,101 3,248 3,248 3,248

8.9 8.9 8.9 8.9

27,599 28,907 28,907 28,907

OS ANUALES

($)
Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
ables
2,190 2,321 2,365 2,365 2,365
4,950 5,322 5,411 5,411 5,411
6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
26,602 27,599 28,907 28,907 28,907
29,200 29,200 29,200 29,200 29,200
68,942 70,443 71,884 71,884 71,884
os
9,600 9,600 9,600 9,600 9,600
0 0 0 0 0
9,600 9,600 9,600 9,600 9,600
78,542 80,043 81,484 81,484 81,484

CAJA
Horizonte del proyecto
6 7 8 9 10

188,215 202,625 209,240 214,910 214,910

188,215 202,625 209,240 214,910 214,910
78,542 80,043 81,484 81,484 81,484
2,190 2,321 2,365 2,365 2,365
4,950 5,322 5,411 5,411 5,411
6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
26,602 27,599 28,907 28,907 28,907
29,200 29,200 29,200 29,200 29,200
9,600 9,600 9,600 9,600 9,600
0 0 0 0 0
109,673 122,582 127,756 133,426 133,426
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
78,542 80,043 81,484 81,484 81,484
109,673 122,582 127,756 133,426 133,426
2.40 2.53 2.57 2.64 2.64
CONCEPTO

MADERA
CEMENTO
GRAVA
LAMINA
 CLAVOS

MANO DE OBRA
TOTAL

VIDA UTIL DEPRECIACIN ANUAL $

10 -

10 -

-
Ao
10
0
0
0
 ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTO 1 2 3
INGRESOS 198,485 170,080 139,730
COSTOS 81,314 76,404 71,334
UTILIDAD DE OPERACIN 117,171 93,676 68,396
AMORTIZACIN TOTAL 75,000 72,000 69,000
DEPRECIACIN - - -
UTILIDAD NETA 42,171 21,676 - 604
INVERSIN 300,000 - -
VALOR RESIDUAL - - -
FLUJO DE FONDOS - 257,829 21,676 - 604
CAPACIDAD DE PAGO 1.56 1.30 0.99
PUNTO DE EQUILIBRIO 15,031 15,810 17,199
PUNTO DE EQUILIBRIO % 8% 9% 12%

INGRESOS TOTALES 198,485 170,080 139,730

COSTOS TOTALES 456,314 148,404 140,334
F. DE FONDOS DEL PROYECTO - 257,829 21,676 - 604

TIR = 21.89%

CALCULO DE LA RELACION BENEFICIO COSTO

F. DE A.
INVERSIONES
INGRESOS
Y EGRESOS 10%
AO
1 $456,314 198,485.00 0.909
2 $148,404 170,080.00 0.826
3 $140,334 139,730.00 0.751
4 $142,872 175,930.00 0.683
5 $142,811 196,955.00 0.621
6 $78,542 188,215.00 0.564
7 $80,043 202,625.00 0.513
8 $81,484 209,240.00 0.467
9 $81,484 214,910.00 0.424
10 $81,484 439,270.00 0.386

VAN

AO INVERSIONES INGRESOS FLUJO

0 $300,000 0 -$300,000
1 $156,314 $198,485 $42,171
2 $148,404 $170,080 $21,676
3 $140,334 $139,730 -$604
4 $142,872 $175,930 $33,058
5 $142,811 $196,955 $54,144
6 $78,542 $188,215 $109,673
7 $80,043 $202,625 $122,582
8 $81,484 $209,240 $127,756
9 $81,484 $214,910 $133,426
10 $81,484 $439,270 $357,786
 GALERA RUSTICA

ONCEPTO UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO

ADERA LOTE 1.00 5,520.00

EMENTO BULTOS 26 130
RAVA M3 7 300
AMINA HOJAS 30 200
LAVOS KILOS 20 50

ANO DE OBRA JORNALES 20 100

OTAL

CORRAL DE MANEJO RUSTICO

CONCEPTO UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO

MADERA LOTE 1.00 6,000.00

CLAVOS KILOS 24 50
MANO DE OBRA JORNALES 28 100
TOTAL
ESTADO DE RESULTADOS

4 5 6 7 8 9 10
175,930 196,955 188,215 202,625 209,240 214,910 214,910
76,872 79,811 78,542 80,043 81,484 81,484 81,484
99,058 117,144 109,673 122,582 127,756 133,426 133,426
66,000 63,000 - - - - -
- - - - - - -
33,058 54,144 109,673 122,582 127,756 133,426 133,426
- - - - - - -
 - - - - - - 224,360
33,058 54,144 109,673 122,582 127,756 133,426 357,786
1.50 1.86
15,544 14,918 15,149 14,716 14,624 14,425 14,425
9% 8% 8% 7% 7% 7% 7%

175,930 196,955 188,215 202,625 209,240 214,910 439,270

142,872 142,811 78,542 80,043 81,484 81,484 81,484
33,058 54,144 109,673 122,582 127,756 133,426 357,786

LA RELACION BENEFICIO COSTO

SALDOS ACTUALES INV. Y INGRESO
INGRESOS
EGRESOS S - INV. Y
INV. Y ACUMULA
INGRESOS ACUMULA EGRESOS
EGRESOS DOS
DOS ACUM.
$414,831 $180,441 $180,441 $414,831 -$234,390
$122,648 $140,562 $321,003 $537,479 -$216,476
$105,435 $104,981 $425,984 $642,914 -$216,930
$97,584 $120,163 $546,147 $740,498 -$194,351
$88,674 $122,294 $668,440 $829,172 -$160,732
$44,335 $106,242 $774,683 $873,507 -$98,825
$41,075 $103,979 $878,661 $914,582 -$35,921
$38,013 $97,612 $976,273 $952,595 $23,679
$34,557 $91,143 $1,067,416 $987,152 $80,264
$31,416 $169,358 $1,236,774 $1,018,567 $218,206

RELACION BENEFICIO COSTO 1.21

FACT. DE ACT.
FLUJO ACTUALIZADO
10% (10%)

1 (300,000.00)
0.909 38,337.13
0.826 17,914.08
0.751 (454.16)
0.683 22,578.92
0.621 33,619.34
0.564 61,907.32
0.513 62,904.12
0.467 59,599.21
0.424 56,585.74
0.386 137,942.07
190,933.76

VAN = 190,933.76
COSTO TOTAL

5,520.00
3380
2100
6000
 1000

2000
20,000.00

TICO
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

6,000.00 6,000.00

50 1200
100 2800
10,000.00
CONCEPTO 1 2 3 4

INGRESOS ### ### 139,730 ###

COSTOS 81,314 76,404 71,334 76,872
UTILIDAD DE OPERACIN 117,171 93,676 68,396 99,058
AMORTIZACIN TOTAL 75,000 72,000 69,000 66,000
CAPACIDAD DE PAGO 1.56 1.30 0.99 1.50

CONCEPTO 1 2 3 4

INGRESOS ### ### 139,730 ###

COSTOS VARIABLES 71,714 66,804 61,734 67,272
COSTOS FIJOS 9,600 9,600 9,600 9,600
PUNTO DE EQUILIBRIO 15,031 15,810 17,199 15,544
PUNTO DE EQUILIBRIO % 8% 9% 12% 9%
 5 6 7 8 9 10

196,955 188,215 202,625 209,240 214,910 103,600

79,811 78,542 80,043 81,484 81,484 41,041
117,144 109,673 122,582 127,756 133,426 62,559
63,000 - - - - -
1.86

5 6 7 8 9 10

196,955 188,215 202,625 209,240 214,910 214,910

70,211 68,942 70,443 71,884 34,051 34,134
9,600 9,600 9,600 9,600 2,112 2,112
14,918 15,149 14,716 14,624 2,510 2,511
8% 8% 7% 7% 1% 1%