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PRESUPUESTO Cada ao, por iniciativa del Poder Ejecutivo, el Congreso de la Repblica debe aprobar el Presupuesto del

del SECTOR Sector Pblico para el siguiente ejercicio fiscal (ao fiscal). La norma comprende las estimaciones de
ingresos del Estado, as como los gastos que habr de efectuarse en los distintos niveles de gobierno

PBLICO
(nacional, regional y local). El debate presupuestal comprende en realidad tres leyes: a) Ley de Presupuesto
del Sector Pblico, b) Ley de Endeudamiento del Sector Pblico; y c) Ley de Equilibrio Financiero.
El presente informe presenta de manera grfica y sencilla los principales elementos y las implicancias del
presupuesto pblico, cuya ejecucin tiene un impacto significativo en la evolucin de la economa en su
conjunto y que adems, sin duda, repercute directa e indirectamente en la vida de las ciudadanas y los
ciudadanos y en sus hogares, pues los recursos del Estado provienen mayormente de los tributos que
pagamos.
DEBEMOS ENTENDER EL PRESUPUESTO PORQUE SE FINANCIA CON NUESTRO ESFUERZO Y DEBE SER
GASTADO EN NUESTRO BENEFICIO.

Proyeccin y Resultados de los ltimos 4 aos Supuestos Macroeconmicos

Crecimiento del PBI (anual) 6.0%

Inflacin anual % PBI anual %
$ Tipo de cambio fin de perodo S/. 2,72 por dlar
Proyeccin Ley de Presupuesto Proyeccin Ley de Presupuesto Variacin de Precios (anual) 2.0%
Cifra Real Cifra Real
5 10 Exportaciones FOB (anual) US$ 45,198 millones

4 8 Importaciones FOB (anual) US$ 45,682 millones

?
3 6
2
? 4
Resultado econmico del SPNF 0.0% del PBI

Resultado econmico estructural del SPNF -0.8% del PBI

1 2
SPNF:sector pblico no financiero

0 0
10

11

12

*
10

11

12

13

14
13

14

20

20

20
20

20

20

20

20
20

20

* Cifra Real Proyectada * Cifra Real Proyectada

2010 S/. 81,857 millones 13.1% VARIACIN

ANUAL Evolucin del
2011 S/. 88,460 millones 8.1%
8 %
Presupuesto
2012 S/. 95,535 millones
13.5% del Sector
2013 S/. 108,419 millones 9.7%
2014 S/. 118,934 millones
Pblico

De dnde vienen los fondos del presupuesto?

Recursos Directamente Por operaciones Donaciones y Recursos
Ordinarios Recaudados oficiales de crdito Transferencias Determinados
2014 S/.82,977 Millones S/.10,287 Millones S/.4,563 Millones S/.678 Millones S/.20,429 Millones
PTO

2013
PIA
S/.74,802 Millones S/.9,313 Millones S/.2,962 Millones S/.564 Millones S/.20,778 Millones

+10.9% +10.5% +54.1% +20.2% -1.7%

Presin Tributaria
Estructura de Ingresos Recursos Determinados 2008 15.7%
(%PBI) 2011

OECD 33.8%
Recursos Directamente 2009 13.8% 2010

17,2% Recaudados BRASIL 23.4%

2010 14.8%
Recursos
8.6% Recursos por Operaciones URUGUAY 19.4%
Ordinarios Oficiales de Crdito
3.8% 2011 15.5%
0.6% ARGENTINA 18.3

69,8% Donaciones y
Transferencias
2012 16% PER

MXICO 9%
15.5%

2013 15.4%

2014 15.4% (proyectado)

19,7% del PBI Presin Tributaria (%PBI)

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Recursos Ordinarios Porcentaje

}
del PBI

b
a Impuesto a la Renta
IMPUESTOS
5.5% S/. 32,973 Millones 0.3% Otros ingresos, venta bienes, venta de activos
S/. 3,197 Millones

0.5Impuesto
%
a la Propiedad
S/. 3,124 Millones c
13.6% Transferencias (Sunat, BN, otros)
8.6% Impuesto a la Produccin y al Consumo S/. -2,248 Millones
-0.4%
S/. 51,814 Millones

-1% Otros, Devoluciones, etc.

S/. 5,883 Millones

...de Recursos Determinados

2013
2013
Canon, Sobrecanon, Regalas, Rentas S/.5,001 Millones S/. 1,813 Millones
de Aduanas y Participaciones OTROS S/. 2,186 Millones
MINERA S/.3,514 Millones
2014 2014
El presupuesto registra los ajustes de canon debido a la cada
en el precio de los metales y el estancamiento de inversiones -29.7% +20.5%
mineras. 2013
2013
2013
S/.2,541 Millones S/.982 Millones
S/. 1,213 Millones REGALAS
S/.664 Millones
PETROLERO S/. 1,134 Millones GASFERO S/.2,717 Millones MINERAS
2014
2014 2014

-6.5% +6.9% -32.4%

Dnde se invierte nuestro dinero? Distribucin del Presupuesto

Regional
s/.17,634 millones
2014
s/.75,007
9% MILLONES 2014 12.4%
s/.33,797
MILLONES 2014 8.5%
s/.10,130
MILLONES USO Local
s/.16,944 millones
DEL
2013 s/.68,791
MILLONES
2013 s/.30,065
MILLONES
2013 s/.9,563
MILLONES PRESUPUESTO 16% 17%
Gasto Gasto Servicio
Corriente Capital de la Deuda
67%
Asignacin de recursos por funcin Nacional
Regional
s/. 72,635 millones
PIA PPT Var. %
Funciones
2013
Estructura %
2014
Estructura %
2014/2013 s/.18,752 millones Local
Orden pblico y seguridad 5,236 4.8 6,647 5.6 27.0 s/.16,944 millones
Vivienda y desarrollo urbano 1,993 1.8 2,495 2.1 25.2
Pesca 240 0.2 294 0.2 22.7
Justicia 3,308 3.1 4,025 3.4 21.7 16% 14%
Defensa y seguridad nacional 4,196 3.9 4,843 4.1 15.4
Salud 9,940 9.2 11,180 9.4 12.5
Previsin social 10,084 9.3 11,289 9.5 12.0
Proteccin social
Transporte
4,413
11,195
4.1
10.3
4,880
12,350
4.1
10.4
10.6
10.3 70% Nacional
Comunicaciones 367 0.3 403 0.3 9.7
Deuda pblica 8,896 8.2 9,700 8.2 9.0
s/. 83,238 millones
Planeamiento, gestin y reserva de contingencia 17,201 15.9 18,567 15.6 7.9
Educacin 16,809 15.5 18,133 15.2 7.9
Relaciones exteriores 504 0.5 541 0.5 7.4 Reserva de Contingencia
Cultura y deporte 1,097 1.0 1,164 1.0 6.1
Trabajo 242 0.2 254 0.2 5.2
Industria 98 0.1 100 0.1 2.6
1% de los Ingresos por Recursos Extraordinarios
Ambiente 2,117 2.0 2,149 1.8 1.5 S/. 830 Millones
Minera 117 0.1 117 0.1 0.4 Poltica salarial
Legislativa 437 0.4 431 0.4 -1.4
S/. 1,638 Millones
Comercio 543 0.5 522 0.4 -3.8
Saneamiento 4,557 4.2 4,322 3.6 -5.2 Programas, entidades nuevas y otros gastos
Energa 1,124 1.0 1,065 0.9 -5.3 S/. 2,086 Millones
Agropecuaria 3,259 3.0 3,062 2.6 -6.0
Turismo 448 0.4 401 0.3 -10.5 TOTAL S/. 4,553 Millones
Gasto Total 108,419 100.0 118,934 100.0 9.7 Variacin anual -13.6%

La reserva de contingencia comprende recursos para financiar

i gastos que por su naturaleza y coyuntura no pueden ser
Programas Sociales previstos en los presupuestos de las entidades pblicas.
Presupuesto 2014
s/.1,288 millones s/. 1,028 millones s/. 578 millones s/. 518 millones s/. 264millones s/. 145 millones s/. 87 millones s/. 73 millones s/. 64 millones s/. 52 millones

QALIWARMA JUNTOS PENSIN 65 Programa CUNA MS SAMU Atencin Programa TRABAJA PROEMPLEO
2,9 Millones 776,000 380,000 Nacional 65,000 1,5 millones de nios y contra PER 12,000
de Nios beneficiarios personas de Becas y nios adolecentes la violencia 15,000 jvenes
Crdito Educativo en estado de familiar personas
22,500 becas abandono 47.000 personas

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Gastos por Sector
ORDEN PBLICO Y SEGURIDAD
El presupuesto total asciende a S/. 6,647 millones,
27% ms que el 2013

EDUCACIN Reduccin de delitos y seguridad ciudadana

2013 S/. 16,809 Millones

PROGRAMAS
2013 S/. 2,543 Millones
2014 S/. 18,133 Millones
2014 S/. 3,678 Millones
El presupuesto asignado a la educacin + 7.9%
se mantiene alrededor del 3% del PBI, + 44.6%
a pesar de que existe el compromiso del
Estado de ir aumentndolo Lucha contra el terrorismo
progresivamente 0.25 puntos hasta
alcanzar un equivalente al 6% del PBI. 2013 S/. 370 Millones
2014 S/. 418 Millones
+ + 13.0%
SALUD
Reduccin de trfico ilcito de drogas,
2013 S/. 9,939 Millones programas alternativos, otros
2014 S/. 11,180 Millones 2013 S/. 1,998 Millones
El presupuesto en salud
representa el 1.85% del PBI + 12.5%
2014 S/. 2,143 Millones
+ 7.3%%
Ejecucin del presupuesto *2013/2012
*Enero-Octubre

EJECUCIN
MS En qu funciones se est gastando
ms/menos del presupuesto 2013?
MENOS TOTAL
Ene-Oct: 65.8% 2013
Anual: 85.2% 2012
Ene-Oct 2013 2012 Ene-Oct 2013 2012
100%
Avance ideal de
90% Gasto Ene-Oct
81.8% 79.3% 77.7%
80%
71.2% 69.1% 68.8%
70%
60% 53.5% 53.9%
49.1% 52.7% 53.4%
50% 46%

40%
30%
20%
10%
0%
Deuda Previsin Relaciones Saneamiento Industria
Cultura y Turismo Pesca
Justicia Trabajo Salud Comunicaciones
Deporte
Pblica Social Exteriores

A cunto Glosario
asciende BN: Banco de la Nacin
el presupuesto 2012 2013 2014
2014 Gasto Corriente: Pagos no recuperables que incluyen planilla, intereses de la deuda pblica,
por da? y compra de bienes y servicios.
PIA S/. 261.02 millones S/. 297.03 millones S/. 325.8 millones Gasto de Capital: Gasto en bienes cuya vida til es mayor que un ao.
OECD: Organizacin para la Cooperacin y el Desarrollo Econmicos, compuesto por los 34 pases
PIM S/. 334.37 millones S/. 359.1 millones --- ms ricos del planeta.
PBI: Producto Bruto Interno, produccin anual.
PBI PIA: Presupuesto Institucional de Apertura, presupuesto inicial de de las entidad pblica
S/. 1,436 millones S/. 1,571.6 millones S/. 1,654 millones
por da establecido en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Pblico para el ao respectivo.
PIM: Presupuesto Institucional Modificado, presupuesto actualizado de las entidades pblicas
debido a modificaciones presupuestales a nivel institucional como funcional programtico.
Presin tributaria: Relacin porcentual de los ingresos del sector pblico por concepto de
recaudacin de impuestos y el PBI.
PTO: Presupuesto del Sector Pblico
Resultado Econmico del Sector Pblico No Financiero (SPNF): Diferencia entre los ingresos
y gastos (corrientes y capital).
Resultado Econmico estructural del Sector Pblico No Financiero (SPNF): Dficit o
supervit en las cuentas del sector pblico que excluye los factores que estn fuera del control de las
autoridades.
Recursos ordinarios: Ingresos provenientes principalmente de la recaudacin tributaria.
Recursos directamente recaudados: Ingresos generados por entidades pblicas y
administrados directamente por estas.
Recursos determinados: Fondos pblicos que provienen de impuestos cuyos ingresos se destinan al
Fuentes: BCR, MEF, proyectos de ley de presupuesto 2014, 2013, 2012 financiamiento de determinados gastos. Comprende el canon, sobrecanon, regalas, contribucin a fondos, etc.
Servicio de la Deuda: Monto de obligaciones del capital e intereses de un prstamo pendiente de pago,
as como los intereses, comisiones y otros, segn las condiciones del prstamo.

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