CASO

TRANSPORTE INTERPROVINCIAL DE PASAJEROS

El Sr. Fernando Rojas se dedica desde el ao 1996 al servicio de transporte interprovincial de

pasajeros en la ruta Trujillo - Vir Chao y viceversa, a travs de la empresa de Transportes Los
Tigres del Volante SAC, para lo cual cuenta con 2 unidades de transporte (mnibus).

El Titular tiene 55 aos, es casado y tiene dos hijos: uno en la universidad y otro en nivel
secundario. Su esposa tiene 50 aos y lo ayuda en el negocio.

Cliente est solicitando:

Financiamiento para la compra de una unidad de transporte interprovincial de pasajeros (ao

2010). El precio de la unidad asciende a S/.80,000, de los cuales el cliente aportar el 37.5%
(S/.30,000) y el saldo (S/.50,000) se financiar a 36 meses a una TCEM del 1.80%. Las
cuotas mensuales ascienden a S/.1,924.00.
Presenta como garanta hipotecaria una casa inmueble de 2 pisos de material noble, de
buenos acabados, ubicada en la Urb. Santa Mara, con un valor comercial referencial de
$.60,000.00, se adjunta certificado negativo de gravamen.

Datos adicionales:

Cliente no se encuentra formalizado en Sunat.

Se consideran los siguientes datos para la determinacin de los ingresos:

Trujillo Chao y viceversa, realiza 2.5 vueltas al da, unidad vehicular tiene capacidad para
29 pasajeros, se considera una ocupabilidad del 85%, al mes descansa 4 das, el valor del
pasaje es de S/.4.00.

Trujillo - Vir y viceversa, realiza 2.5 vueltas al da, unidad vehicular tiene capacidad para
31 pasajeros, se considera una ocupabilidad del 85%, al mes descansa 4 das, el valor del
pasaje es de S/.3.50.

Se consideran los siguientes datos para la determinacin de los costos:

Trujillo Chao y viceversa, realiza un recorrido de 120 Km. por vuelta, se tiene un
rendimiento 22.22 km/gl., con un precio de S/.11.87 por galn (gl.) de petrleo.

Trujillo - Vir y viceversa, realiza un recorrido de 100 Km. por vuelta, se tiene un
rendimiento 22.22 km/gl., con un precio de S/.11.87 por galn (gl.) de petrleo.

Se consideran los siguientes datos para la determinacin de los gastos operativos:

Una unidad vehicular es conducida por el titular del crdito,

Se considera un pago diario al chofer de S/.40 y de S/.30 al cobrador,
Cada unidad vehicular cuenta con 6 llantas, las cuales tiene una vida til por desgaste de
un ao, con un valor unitario de S/.600.00,
En aceite y filtros se considera S/.225.00 y mantenimiento de S/.750.00,
Para el clculo de la depreciacin mensual se considera el valor actualizado de las dos
unidades vehiculares por el monto de S/.108,625,
El valor del SOAT por unidad es de S/.1,764,
 Cada unidad pasa por inspeccin vehicular dos veces al ao realizando un pago de
S/.125.00 por cada inspeccin,
Pago diario de cochera S/.2.00 por unidad,
Pago a terminal por vuelta S/.2.00,
Realiza pago diario por tarjeta de control por S/.7.00 (c/u),
Se considera mnimo un retraso al da, por el que paga S/.7.00 (c/u)
Se paga por concepto de peaje S/.12.7 por vuelta,
Otros: S/.20 por unidad.

Se consideran los siguientes datos para la determinacin de los gastos familiares:

Cliente gasta diariamente en alimentacin S/.20.00,

En educacin tiene un gasto mensual de S/.350.00,
Cliente cuenta con servicio de luz, agua, telfono, cable, internet, predios por S/.260.00,
Se considera un gasto mensual de S/.260.00 por concepto de salud, vestido y transporte,
Titular cuenta con tarjetas de consumo en Ripley, Saga e interbank con un pago mensual
promedio de S/.352.00,
Otros gastos mensuales: S/.50.00.

Al momento de la evaluacin cliente contaba con un disponible de S/.2,000.00.

Se cuenta con voucher de depsito en el BCP por el monto de S/.30,000.00.

Se verific en visita que cliente contaba contaba con herramientas menores (gata, llaves,
etc) por el monto de S/.3,500.00.

En el pasivo se considera deuda vigente por deudas de consumo ms lnea no utilizada

(20%) por el monto de S/.11,372.00.

Se le pide elaborar lo siguiente:

Estado de Ganancias y Prdidas, Balance General, Anlisis de Ratios Financieros: Liquidez,

Endeudamiento Patrimonial y Rentabilidad de Ventas.

Otorgamos o no el crdito?