Cuadro de Mando Integral Balanced Scorecard

b
Balance Scorec
Marco
Marco Terico
Terico
Financiera
Financiera
SISTEMA DE INFORMACION CORP
Perspectiva
Perspectiva
Clientes
Clientes
Personal
Personal
ISABEL AMALIA PORTO PERE
Control
Control Interno
Interno
isabel.porto@unisucre.edu.co
www.isabelportoperez.wordpress.com
Cuadro
Cuadro de
de Mando
Mando
Matriz
Matriz
Causa
Causa -- Efecto
Efecto
ce Scorecard
NFORMACION CORPORATIVA
AMALIA PORTO PEREZ

bel.porto@unisucre.edu.co
abelportoperez.wordpress.com
Marco Terico
CONTENIDO
CONTENIDO
O
O
Misin
Misin
Visin
Visin
Metas
Metas
Polticas
Polticas
Objetivo
Objetivo
ss
Terico
Principal
Principal
SOMOS UNA FIRMA DE SERVICIOS PROFESIONA
SOMOS UNA FIRMA DE SERVICIOS PROFESION
COMPROMETIDA EN BRINDAR ATEN
Misin
COMPROMETIDA EN BRINDAR ATEN

PERSONALIZADA Y A TRABAJAR CON EFICIEN
PERSONALIZADA Y A TRABAJAR CON EFICIE
PARA AYUDAR A NUESTROS CLIENTES A ALCANZA
PARA AYUDAR A NUESTROS CLIENTES A ALCANZ
XITO Y REALIZAR SUS AMBICIONES, MEDIANT
XITO Y REALIZAR SUS AMBICIONES, MEDIAN
APLICACIN DE NUEVAS TECNOLOGIAS Y
APLICACIN DE NUEVAS TECNOLOGIAS
CAPACITACION DE LOS TRABAJADORES, SIE
CAPACITACION DE LOS TRABAJADORES, SI
COMPETITIVOS, LOGRANDO NIVELES OPTIMOS
COMPETITIVOS, LOGRANDO NIVELES OPTIMO
PRODUCTIVIDAD, RENTABILIDAD Y CRECIMIENTO.
PRODUCTIVIDAD, RENTABILIDAD Y CRECIMIENTO
CIOS PROFESIONALES,
CIOS PROFESIONALES,
RINDAR ATENCIN
RINDAR ATENCIN
AR CON EFICIENCIA,
AJAR CON EFICIENCIA,
ENTES A ALCANZAR EL
IENTES A ALCANZAR EL
CIONES, MEDIANTE LA
CIONES, MEDIANTE LA
TECNOLOGIAS Y LA
TECNOLOGIAS Y LA
ABAJADORES, SIENDO
ABAJADORES, SIENDO
IVELES OPTIMOS DE
NIVELES OPTIMOS DE
D Y CRECIMIENTO.
AD Y CRECIMIENTO.
Atras Principal
Principal
Atras
SER
SER UNA
UNA FIRMA
FIRMA RECONOCIDA
RECONOCIDA BAJOBAJO EL
EL NOM
NOM
CONTADORES
CONTADORES Y AUDITORES, SINNIMO DEC
Y AUDITORES, SINNIMO DE
YY EXCELENCIA
EXCELENCIA EN
EN EL
EL SERVICIO.
SERVICIO. LOGRAR
LOGRAR NUNU
OBJETIVOS
OBJETIVOS NORMALIZANDO
NORMALIZANDO PROCESO
PROCES
CUMPLIENDO CON ESTNDARES
ESTNDARES DE DE C
Visin
CUMPLIENDO CON
INTERNACIONALES.
INTERNACIONALES.
ESTE
ESTE ENFOQUE
ENFOQUE ESTRATGICO,
ESTRATGICO, JUNTO
JUNTO CC
CAPACIDAD
CAPACIDAD DE DE SERVICIO
SERVICIO QUEQUE OFRECE
OFRECE L
INTERNACIONAL,
INTERNACIONAL, ES ES ELEL QUE
QUE NOS
NOS PERMITI
PERMIT
LDERES MUNDIALES EN EL ASESORAMIENTO
LDERES MUNDIALES EN EL ASESORAMIENTO
NEGOCIOS
NEGOCIOS EN EN DESARROLLO,
DESARROLLO, AS AS COMO
COMO DD
EMPRENDEDORES
EMPRENDEDORESYYPERSONAS
PERSONASQUE QUELOS
LOSDIRI
DIR
DA
IDA BAJO
BAJO EL
EL NOMBRE
NOMBRE DE
DE
, SINNIMO DE CALIDAD
S, SINNIMO DE CALIDAD
CIO.
ICIO. LOGRAR
LOGRAR NUESTROS
NUESTROS
NDO
NDO PROCESOS
PROCESOS YY
NDARES
NDARES DE
DE CALIDAD
CALIDAD
GICO, JUNTO
GICO, JUNTO CON
CON LA LA
QUE OFRECE LA
QUE OFRECE LA RED RED
UE
UE NOS
NOS PERMITIRA
PERMITIRA SER
SER
ASESORAMIENTO DE
ASESORAMIENTO DE LOSLOS
LO, AS
O, AS COMO
COMO DEDE LOS
LOS
NAS QUE LOS DIRIGEN.
NAS QUE LOS DIRIGEN.
Princip
Princip
Atras
Atras al
al
Ser una organizacion que cumpla con las expectativas de s
clientes.
Metas
Tener solvencia y liquidez para cumplir con el objeto social.
Brindar los mejores servicios a sus clientes.
Ampliar la cobertura de clientes y nuevos servicios.

on las expectativas de sus
con el objeto social.
ntes.
entes.
os servicios.
Atras
Atras Principal
Principal
Brindarle a sus clientes los servicios con estandares de calidad
calida
apoyo de la tecnologia que se encuentren en el mercado.
Polticas
Capacitar a todo el personal vinculado a la Compaa.
Respecto a los Clientes.
Garantizar los principios de Honestidad y transparencia e

Organizacin.
on estandares de calidad y el
en en el mercado.
a la Compaa.
dad y transparencia en la
idad
Atras Principal
Principal
Atras
Llegar a mas clientes en el entorno nacional con los
Objetivos
mejores servicios del mercado.
Mantener a la Firma Contadores y Auditores dentro de las m

reconocidas en el Mercado Local y Nacional.
ional con los
uditores dentro de las mas

ional.
Atras Principal
Principal
Atras
Perspectiva
Perspectiva Perspectiva
Perspectiva
Financiera
Financiera Cliente
Cliente
Pagina
Pagina
Inicial
Inicial
Perspectiva
Perspectiva
Interna
Interna Aprendizaje
Aprendizaje
Cuedro de Mando Integral

PESO
PERSPECTIVAS
REAL ESPECIFICO
FINANCIERA 0.45 35
CLIENTE 0.98 30
INTERNA 0.69 20
APRENDIZAJE 0.86 15
TOTAL 100
Perspectiva
Perspectiva
Cliente
Cliente
Perspectiva
Perspectiva
Aprendizaje
Aprendizaje
ando Integral
FACTOR
SEMAFORO
HOMOGENEO
0.16
0.29
0.14
0.13
71.85 l
RANGO
MINIMO MAXIMO
0 59
60 79
80 100
Perspectiva Principal
Principal Indicadores
Financiera Indicadores
INDICADOR % FACTOR RANGOS DE CUMPLIMIENTO

OBJETIVO PESO
OBJETIVO GENERAL METAS INDICADOR CUMPLIMI HOMOGEN RESULT
ESTRATEGICO ESPECIFICO
IDEAL ACTUAL ENTO EO BUENO REGULAR MALO
Aumentar la Porcentaje de
RENTABILI
rentabilidad rentabilidad
para los bruta anual
DAD 20% 29% 144% 40 0.3 100% 89% 79%
CAPITAL
accionistas del 35%
Administrar
eficientement
e los recursos,
lo cual debe Incrementar
Aumentar la
la eficiencia EFICIENCIA
reflejarse en eficiencia
operativa a 2 OPERATIVA 5.00 1.72 34% 30 0.10 100% 79% 59%
el incremento operativa
puntos
del margen
sobre Los
ingresos.
Crecimiento de Incrementar
MEZCLADE
la mezcla de los ngresos
INGRESOS 0.25 0.05 20% 30 0.06 100% 79% 59%
ingresos en un 20 %
Administrar
eficientement
e los recursos,
lo cual debe
reflejarse en
el incremento
del margen
sobre Los
ingresos.
Crecimiento de Incrementar
MEZCLADE
la mezcla de los ngresos
INGRESOS 0.25 0.05 20% 30 0.06 100% 79% 59%
ingresos en un 20 %
TOTAL PERSPECTIVA 100 0.45 100% 89% 59%

RESULTADO
l
l
l
l
###
Perspectiva Principal
Cliente Indicadores
INDICADOR % FACTOR RANGOS DE CUMPLIMIENTO

OBJETIVO PESO
OBJETIVO GENERAL METAS INDICADOR HOMOGENE RESULTADO
ESTRATEGICO IDEAL ACTUAL CUMPLIM ESPECIFICO BUENO REGULAR MALO
O
Porcentaje
Establecer
derepeticin
punto de
repeticiones
de clientes
por ao del
REPETICION
DE CLIENTES 80% 89% 111% 30 0.33 100% 80% 0%
de clientes
80%
Sensibilidad en
las necesidades
l
de los clientes,
optimizando el
Numero de
tiempo de
servicio
Nuevos
clientes
cuentas
nuevas
CUENTAS
NUEVAS 20 17 85% 30 0.26 100% 89% 69% l
mejorando la
capacidad de
respuesta a las
reclamaciones. Porcentaje
Incrementar de RENTABILID
la
rentabilidad
incremento
de
AD POR
SERVICIOS A 40 39 97% 40 0.39 100% 89% 69%
por cliente rentabilidad CLIENTES
de clientes
l
l
RESULTADO
Perspectiva Interna Principal
Indicadores
INDICADOR % RANGOS DE CUMPLIMIEN

OBJETIVO OBJETIVO PESO FACTOR
METAS INDICADOR HOMOGENEO
GENERAL ESTRATEGICO ESPECIFICO
IDEAL ACTUAL CUMPLIM BUENO REGULAR
Disminuir el
Aumentar el numero de NUMERO DE
aseguramiento de inconformidades INCONFORMID 8 12 50% 40 0.20 100% 89%
los servicios internas y ADES
externas
Mantener una
programacion
adecuada de
pagos,
equilibrio en la Cuantificar el
25 NUEVOS
adquisiccion numero efectivo de
de nuevos mejoras y
recomendaciones PROCESOS Y 25 21 84% 20 0.17 100% 80%
efectivas SERVICIOS
productos y un innovaciones
mejoramiento
continuo en la
calidad de los
servicios
Porcentaje de
Asegurar la calidad
servicios ESTANDAR
del servicio a los
satisfactorios del DE CALIDAD 100 81.39 81% 40 0.33 100% 80%
clientes
100% anual
programacion
adecuada de
pagos,
equilibrio en la
adquisiccion
de nuevos
productos y un
mejoramiento
continuo en la
calidad de los
servicios
Porcentaje de
Asegurar la calidad
servicios ESTANDAR
del servicio a los
satisfactorios del DE CALIDAD 100 81.39 81% 40 0.33 100% 80%
clientes
100% anual
TOTAL PERSPECTIVA 100 69% 100.00% 80.00%

RANGOS DE CUMPLIMIENTO
RESULTADO
MALO
l
69%
60%
60%
60%
60.00% l
Perspectiva Aprendizaje Principal
Indicadores
RANGOS DE
INDICADOR %
OBJETIVO PESO FACTOR CUMPLIMIENTO
OBJETIVO GENERAL METAS INDICADOR HOMOGENEO RESULTAD
ESTRATEGICO ESPECIFICO
IDEAL ACTUAL CUMPLIM BUENO REGULAR MALO
Realizar cursos de Porcentaje de

FORMACION
actualizacion para el gastos invertidos en
manejo de nuevos capacitacion del 3%
DEL RECURSO 3 2 77% 40 0.31 100% 79% 59%
Desarrollar una servicios anual
HUMANO
cultura
organizacional a
traves del
Porcentaje de
fortalecimiento Actualizar
inverciones en
del tecnologia de la
mejoramiento de TECNOLOGIA
conocimiento
informacion para la
prestacion de
plataforma INFORMACION 10 8 84% 30 0.25 100% 79% 59%
tecnologica 10%
del personal, la servicios
anual
innovacion
tegnologica y el
incentivo
Evaluar el grado de Encuesta y
salarial satisfacin de los entrevistas con los
empleados en las empleados en nivel
CLIMA LABORAL 3 3 100% 30 0.30 100% 79% 59%
diferentes variables BS

RESULTADO
l
l
Perspectiva
Financiera
Financiera Cliente
Cliente
Pagina
Inicial
Perspectiva
Perspectiva
Interna
Interna Aprendizaje
PERSPECTIVA FINANCIERA
2010 2009 2008 2010 2009 2008 2010 2009 2008
RENTABILIDAD EFICIENCIA MEZCLA DE

0.29 0.38 0.39 1.72 2.00 1.76 0.05 0.16 0.09
CAPITAL OPERATIVA INGRESOS
Arri Arri
baArri PERSPECTIVA CLIENTE baArri
ba ba
2010 2009 2008 2010 2009 2008 2010 2009 2008
REPETICION DE NUEVOS RENTABILIDAD DE

0.89 0.73 0.56 17 15 10 38.89 39.90 43.21
CLIENTES CLIENTES CLIENTES
Arri Arri
baArri PERSPECTIVA INTERNA baArri
ba ba
2010 2009 2008 2010 2009 2008 2010 2009 2008

NUEVOS
NUMERO DE ESTANDAR DE
12 18 19 PROCESOS Y 21 38 10 81.39 78.05 88.29
INCONFORMIDADES CALIDAD
SERVICIOS
Arri Arri
baArri PERSPECTIVA APRENDIZAJE baArri
ba ba
2010 2009 2008 2010 2009 2008 2010 2003 2002
FORMACION DEL INVESTIGACION

2.30 2.10 1.80 8.40 7.30 6.90 CLIMA LABORAL 3 2 3
RECURSO HUMANO Y DESARROLLO
Graficas
PERSPECTIVAS
PERSPECTIVAS
INDICADORES DE GESTION
FINANCIERA
FINANCIERA CLIENTE
CLIENTE INTERNA
INTERNA APRENDIZAJE
APRENDIZAJE
Perspectiva Financiera
NOMBRE DEL INDICADOR RENTABILIDAD CAPITAL NOMBRE DEL INDICADOR

PROPOSITO INCREMENTAR LOS NIVELES DE INGRESOS POR CONCEPTO DE LA CONTRIBUCION USUARIA PROPOSITO
OBJETIVO ESTRATEGICO AUMENTAR LA UTILIDAD OBJETIVO ESTRATEGICO
META 20% META
FORMULA UTILIDAD BRUTA / PATRIMONIO FORMULA
FRECUENCIA ANUAL FRECUENCIA
FUENTE DE DATOS INFORMACION FINANCIERA I ( ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS ) FUENTE DE DATOS
RESPONSABLE COORDINADOR COMERCIAL/FINANCIERO RESPONSABLE
QUE HACE VIGILAR EL NIVEL DE VENTAS Y COSTOS QUE HACE
OBSERVACIONES OBSERVACIONES
NOMBRE DEL INDICADOR EFICIENCIA OPERATIVA NOMBRE DEL INDICADOR

PROPOSITO INCREMENTAR LOS INGRESOS OPERACIONALES PROPOSITO
OBJETIVO ESTRATEGICO AUMENTAR LA RELACION INGRESOS / CAPITAL OBJETIVO ESTRATEGICO
META 5.00 META
FORMULA ACTIVOS LIQUIDOS / PASIVOS CORRIENTES FORMULA
FUENTE DE DATOS INFORMACION FINANCIERA I ( BALANCE GENERAL AO 2004 ) FUENTE DE DATOS
RESPONSABLE COORDINADOR FINANCIERO RESPONSABLE
QUE HACE VIGILAR EL NIVEL DE ACTIVOS CORRIENTES QUE HACE
NOMBRE DEL INDICADOR MEZCLA DE INGRESOS NOMBRE DEL INDICADOR

PROPOSITO MEDIR EL INCREMENTO DE LOS INGRESOS POR CPNCEPTO DEL PORTAFOLIO DE LA ENTIDAD PROPOSITO
OBJETIVO ESTRATEGICO AUMENTAR LOS INGRESOS BRUTOS RESPECTO AL AO ANTERIOR OBJETIVO ESTRATEGICO
META 25% META
FORMULA INGRESOS 2004-2003/ INGRESOS 2003 FORMULA
FUENTE DE DATOS INFORMACION FINANCIERA I ( ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS AO 2004, 2003 ) FUENTE DE DATOS
RESPONSABLE COORDINADOR COMERCIAL RESPONSABLE
QUE HACE VIGILAR EL NIVEL DE VENTAS Y COSTOS QUE HACE
Perspectiva Interna Atras

Atras
NOMBRE DEL INDICADOR PERIODO PROMEDIO DE PAGO NOMBRE DEL INDICADOR

PROPOSITO IDENTIFICAR EL NUMERO DE INCONFORMIDADES Y DE QUEJAS USUARIAS EN EL SERVICIO PROPOSITO
OBJETIVO ESTRATEGICO DISMINUIR EL NUMERO DE INCONFORMIDADES Y EL TIEMPO DE REPUESTA OBJETIVO ESTRATEGICO
META 8 META
FORMULA REPROCESOS TRIMESTRAL FORMULA
FRECUENCIA 4 VECES AL AO FRECUENCIA
FUENTE DE DATOS INFORMACION NO FINANCIERA - INFORMACION FRA I (ESTADO DE RESULTADOS AO 2004) FUENTE DE DATOS
QUE HACE SUPERVISAR TIEMPO DE PAGO A PROVEEDORES QUE HACE
NOMBRE DEL INDICADOR VENTAS DE NUEVOS PRODUCTOS NOMBRE DEL INDICADOR

PROPOSITO CUANTIFICAR EL NUMERO DE PROCESOS Y SERVICIOS NUEVOS EN LA ENTIDAD PROPOSITO
OBJETIVO ESTRATEGICO IMPLEMENTAR NUEVOS PROCESOS Y SERVICIOS OBJETIVO ESTRATEGICO
META 25 META
FORMULA RECOMENDACIONES EFECTIVAS FORMULA
FRECUENCIA POR AO FRECUENCIA
FUENTE DE DATOS INFOR NO FINANCIERA I FUENTE DE DATOS
RESPONSABLE COORDINADOR FINANCIERO RESPONSABLE
QUE HACE COORDINAR LA INTRODUCION DE NVOS PRODUCTOS QUE HACE
NOMBRE DEL INDICADOR ESTANDAR DE CALIDAD NOMBRE DEL INDICADOR

PROPOSITO ASEGURAR LA CALIDAD DEL SERVICIO PROPOSITO
OBJETIVO ESTRATEGICO EVALUAR EL PORCENTAJE DE SERVICIOS Y PROCESOS SATSFACTORIOS OBJETIVO ESTRATEGICO
META 100.00 META
FORMULA NUMERO DE SERVICIOS SATISFACTORIOS X 100 / TOTAL SERVICIOS FORMULA
FRECUENCIA POR AO FRECUENCIA
FUENTE DE DATOS INFOR NO FINANCIERA FUENTE DE DATOS
QUE HACE SUPERVISAR USO DE SERVICIOS POR CLIENTE QUE HACE
Perspectiva
Perspectiva
CADORES DE GESTION Financiera
Financiera Cliente
Cliente
Pagina
Inicial
Perspectiva
Perspectiva
Interna
Interna Aprendizaje
Aprendizaje
Perspectiva Cliente Atras

Atras
CAPACIDAD DE RESPUESTA A RECLAMOS

MEDIR EL PORCENTAJE DE SOLUCIONES A LAS RECLAMACIONES DE LOS USUARIOS CLIENTES
ESTABLECER UN PUNTO RETENCION DE CLIENTES
80%
NUMERO DE USUARIOS 2010 DE 2009 X / TOTAL USUARIOS 2009
POR AO
INFOR NO FINANCIERA
JEFE COMERCIAL
ESTABLECER EL SISTEMA DE QUEJAS
TIEMPO PROMEDIO DE ATENCION AL CLIENTE

MEDIR EL INCREMENTO DE USUARIOS DEN TRO DEL SISTEMA INTERNO DELA ENTIDAD
INCREMENTAR EL NUMERO DE AFILIACION ES DE NUEVOS USUARIOS
20
CLIENTES NUEVOS 2010 / CLIENTES 2009
POR SERVICIO ANUAL
INFORMACION ADICIONAL
COORDINADOR COMERCIAL
SUPERVISAR TIEMPO DE SERVICIO
VOLUMEN DE VENTAS DE CONTADO

MEDIR EL PORCENTAJE DE RENTABIIDAD POR SERVICIOS A LOS USUARIOS
AUMENTAR LA RENTABILIDAD EN LA PRESTACION DE SERVICIOS
40
VENTAS - COSTOS DEL SERVICIO / TOTAL VENTAS
POR AO
INFOR NO FINANCIERA - INFORMACION FINANCIERA (ESTADO DE RESULTADOS AO 2004)
COORDINADOR FINANCIERO
SUPERVISAR EL NIVEL DE VENTAS DE CONTADO
Perspectiva Aprendizaje Atras
Atras
FORMACION DEL RECURSO HUMANO

MEDIR EL NIVEL DE FORMACION DE LOS EMPLEADOS
REALIZAR CURSOS DE ACTUALIZACION PARA EL MANEJO DE NUEVOS SERVICIOS
3.00
GASTOS CAPACITACION X 100 / GASTOS OPERACION DE ADMINISTRACION
ANUAL
DEPARTAMENTO DE PERSONAL
JEFE DE PERSONAL
SUPERVISAR LA PARTICIPACION DEL PERSONAL EN LAS CAPACITACIONES
INVESTIGACION Y DESARROLLO
MEDIR LA CAPACIDAD TECNOLOGICA
ACTUALIZAR VERSIONES DE PROGRAMAS DE COMPUTO INSTALADOS Y MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE SALA DE SERVICIOS MECANICOS
10.00
INVERSION EN TECNOLOGIA X 100 / GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS
ANUAL
DEPARTAMENTO FINANCIERO/COMERCIAL
CONTADOR/COORDINADOR COMERCIAL
SUPERVISAR LAS ACTUALIZACIONES DE PROGRAMAS DE INFORMACION EL MANTENIMIENTO DE EQUIPOS
NIVEL SALARIAL
EVALUAR LA SATISFACCION DE LOS EMPLEADOS CON LA FIRMA
MEJORAR POLITICAS SALARIALES, AMBIENTE DE TRABAJO, SISTEMA DE COMUNICACION
3
RESULTAD DE ENCUESTAS e INDICADORES RELACIONADOS
ANUAL
DEPARTAMENTO DE PERSONAL
JEFE DE PERSONAL
SUPERVISAR LAS BASES SALARIALES
Graficas
Graficas
Financiera
Financiera
Cliente
Interna
Cliente
Interna
Aprendizaje
Aprendizaje
Arri
Arri
ba
ba
RENTABILIDAD BRUTA
100% - 95 % - 79 %
120% 120%
MAXIMO 100%
100%
ACTUAL 1 95% 100% 1
2
MINIMO 79%
80% 3 80%
2
60% 60% 3
40% 40%
20% 20%
0% 0%
RANGO DE CUM PLIM IENTO RANGO DE CUM PLIM IENTO
Arri
Arri
ba
ba
CAPACIDAD DE
RESPUESTA A RECLAMOS
100% - 77,78 % - 69 %
120% 120%
MAXIMO 100%
100%
ACTUAL 1 ### 100% 1
MINIMO 69%
80% 2 80%
3 2 3
60% 60%
40% 40%
20% 20%
0% 0%
Arri
Arri
ba
ba
PERIODO MEDIO DE PAGO

EN DIAS
100% - 86 % - 69 %
120% 120%
MAXIMO 100%
100%
ACTUAL 1 86% 100% 1
MINIMO 2 69% 2
80% 80%
3
60% 60% 3
40% 40%
20% 20%
0% 0%
Arri
Arri
ba
ba
P
FORMACION DEL RH
100% - 76,67 % - 59 %
120% 120%
MAXIMO 100%
100% 1 100% 1
ACTUAL ###
MINIMO 59%
80% 2
2 80%
60% 3
60% 3
40%
40%
20%
20%
0%
RANGO DE CUM PLIM IENTO
80% 2
2 80%
60% 3
60% 3
40%
40%
20%
20%
0%
0%
Indicadores
Indicadores
de
de Gestion
Gestion
Pagina
Pagina
Inicial
Inicial
Perspectiva Financiera
LIQUIDEZ INMEDIATA
100% - 67,50 % - 59 %
120% 120%
MAXIMO 100%
100% 1 100% 1
ACTUAL 67.50%
MINIMO 59%
80% 80%
2
2
60% 3 60% 3
40% 40%
20% 20%
0% 0%
RANGO DE CUM PLIM IENTO RANGO DE CUMPLIMIENTO
Perspectiva Cliente
TIEMPO PROMEDIO DE
ATENCION DE SERVICIOS
100% - 68,18 % - 69 %
120%
MAXIMO 100%
100%
ACTUAL 1 68.18%
MINIMO 69%
80%
2 3
60%
40%
20%
0%
Perspectiva Interna
VENTAS DE NUEVOS
PRODUCTOS
100% - 84 % - 59 %
120% 120%
MAXIMO 100%
100% 1 100% 1
ACTUAL 84%
MINIMO 2
59%
80% 80% 2 3
60% 3 60%
40% 40%
20% 20%
0% 0%
RANGO DE CUM PLIM IENTO RANGO DE CUM PLIMIENTO
Perspectiva Aprendizaje
INVEST. Y DESARROLLO
100% - 84 % - 59 %
120%
MAXIMO 100%
100%
ACTUAL 1 84%
MINIMO 59%
2
80%
60% 3
40%
20%
2
80%
60% 3
40%
20%
0%
nanciera
Arri
ROTACION DE INVENTARIOSbaArri
ba
100% - 75,50 % - 59 %
120%
MAXIMO 100%
100% 1
ACTUAL 75.50%
MINIMO 59%
80%
2
60% 3
40%
20%
0%
RANGO DE CUMPLIMIENTO
Cliente Arri
Arri
ba
ba
VOLUMEN DE VENTAS DE
CONTADO
100% - 84,05 % - 59 %
120%
MAXIMO 100%
100%
ACTUAL 1 84.05%
MINIMO 59%
2
80%
60% 3
40%
20%
0%
nterna
ESTANDAR DE CALIDAD
100% - 81,39 % - 69 %
120%
MAXIMO 100%
100% 1
ACTUAL 81.39%
MINIMO 79%
80% 2 3
60%
40%
20%
0%
RANGO DE CUM PLIMIENTO
rendizaje
NIVEL SALARIAL
100% - 73,94 % - 59 %
120%
MAXIMO 100%
ACTUAL
100% 1 73.94%
MINIMO 59%
80%
2
60% 3
40%
20%
80%
2
60% 3
40%
20%
0%
Indicadores
Indicadores de
de
Mapa de Enlace
Causa - Efecto
Gestion
Gestion
Pagina
Pagina
Inicial
Inicial
RENTABILIDAD DEL
MISION
MISION -- VISION
VISION
CAPITAL
PERSPECTIVA EFICIENCIA
PERSPECTIVA MEZCLA DE INGRESOS
FINANCIERA
FINANCIERA
OPERATIVA
SATISFACCION Y
PERSPECTIVA
PERSPECTIVA CLIENTE
CLIENTE RENTABILIDAD DE
RETENCION DE LOS NUEVOS CLENTES
CLIENTES
CLIENTES
INNOVACION DE
ASEGURAMIENTO
PERSPECTIVA
PERSPECTIVA INTERNA
INTERNA CALIDAD PRODUCTIVIDAD SERVICIOS Y
DEL SERVICIO
PROCESOS
PRODUCTIVIDAD DE EMPLEADOS
PERSPECTIVA
PERSPECTIVA Arriba
APRENDIZAJE Arriba
APRENDIZAJE
PRODUCTIVIDAD DE EMPLEADOS
PERSPECTIVA
PERSPECTIVA Arriba
APRENDIZAJE Arriba
APRENDIZAJE
FORMACION TECNOLOGICA DE CLIMA

CONTINUA INFORMACION ORGANIZACIONAL
nlace
fecto
MALO
REGULAR
BUENO
NUEVOS CLENTES
INNOVACION DE
SERVICIOS Y
PROCESOS
l
l l
BALANCE SCORECARD
Informacion No Financiera
PERSPECTIVA CLIENTE DATOS 2,010 2,009

REPETICION DE USUARIOS N. DE USUARIOS 2010 DE 2009 / USUARIOS 2010 16 18 11 15
CLIENTES NUEVOS NUMERO DE NUEVAS CUENTAS 18 15
ESTANDAR DE CALIDAD INGRESOS POR SERVICIOS 483,728,523 410,234,868
PERSPECTIVA INTERNA 2,010 2,009

NUMERO DE INCONFORMIDADES INCONFORMIDADES EN PROCESOS 12 18
VENTAS DE NUEVOS SERVICIOS ( VER INFOR NO FINANCIERA I )
ESTANDAR DE CALIDAD N SERV SATISFACTORIOS / TOTAL SERVICIOS 6,480 ### 6,120 ###
PERSPECTIVA APRENDIZAJE DATOS 2,010 2,009

FORMACION EL RECURSO HUMANOGASTOS DE CAPACITACION 1,323,696 1,015,224
INVESTIGACION Y DESARROLLO GASTOS MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIP 7,251,636 5,860,878
NIVEL SALARIAL GASTOS DE PERSONAL/ N. EMPLEADOS 6,767,168 16 4,648,017 13
Perspectiva
Perspectiva
Financiera
Financiera Cliente
Cliente
Graficas
Pagina
Pagina
Inicial
Inicial
Perspectiva
Perspectiva
Interna
Interna Aprendizaje
Aprendizaje
2,008
9 16
10
298,350,230
2,008
19
7,560 ###
2,008
791,892
5,318,175
3,455,017 13
BALANCE SCORECARD
Ingresos por Servicios
INGRESOS OPERACIONALES AO 2010

1,438,814,000
SERVICIOS SERVICIOS N.SERVICIOS

NOMBRE DEL SERVICIO
FINALES INICIALES NUEVOS/SALEN
CONSULTA EXTERNA 12 0 12
URGENCIAS 23 19 4
PEDIATRIA 11 11 0
OFTALMOLOGIA 38 38 0
RAYOS X 12 15 -3
GINECOLOGIA 37 48 -11
VARIOS 41 36 5
TOTAL

1,266,157,000

NOMBRE DEL SERVICIO
URGENCIAS 19 12 7
PEDIATRIA 11 10 1
RAYOS X 15 0 15
GINECOLOGIA 48 36 12
VARIOS 36 48 -12
TOTAL

1,088,895,000

NOMBRE DEL SERVICIO
URGENCIAS 12 12 0
PEDIATRIA 10 0 10
RAYOS X 0 0 0
GINECOLOGIA 36 36 0
VARIOS 48 48 0
TOTAL
RD Perspectiva
Perspectiva
Financiera
Perspectiva
Perspectiva
Cliente
Financiera Cliente
Graficas
Pagina
Pagina
Inicial
Inicial
010
4,000 Perspectiva
Perspectiva
Interna
Interna Aprendizaje
Aprendizaje
SERVICIOS
POR LINEA
301,234,960
359,703,500
172,657,680
258,986,520
14,388,140
115,105,120
316,539,080
###
009
7,000
SERVICIOS
POR LINEA
123,980,000
278,554,540
177,261,980
278,554,540
25,323,140
227,908,260
278,554,540
###
008
5,000
SERVICIOS
POR LINEA
0
250,445,850
163,334,250
206,890,050
0
163,334,250
304,890,600
###
BALANCE SCORECARD
Graficas
Balance General
Por los aos terminados a 31 de Diciembre de
CONCEPTO AO 2010 AO 2009 AO 2008

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Caja 12,397,000 9,174,000 5,872,000
Bancos 68,339,000 45,104,000 50,967,000
Clientes 539,818,000 456,280,000 415,280,000
Anticipos y avances 301,095,000 301,138,000 301,070,000
Anticipo de Impuestos y Contribuciones 28,327,000 29,248,000 24,391,000
Servicios 213,862,000 269,771,000 290,002,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,163,838,000 1,110,715,000 1,087,582,000
ACTIVOS NO CORRIENTES
Construcciones y Edificaciones 50,800,000 47,244,000 44,882,000
Maquinaria y Equipo 17,150,000 16,293,000 15,805,000
Equipo de Oficina 2,968,000 2,879,000 2,851,000
Equipo de Computacin y Comunicacin 13,744,000 13,057,000 12,666,000
Flota y Equipo de Transporte 21,578,000 20,283,000 19,675,000
Gastos Pagados por Anticipado 5,791,000 5,328,000 4,956,000
Depreciacin Acumulada -38,656,000 -35,197,000 -32,030,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 73,375,000 69,887,000 68,805,000
TOTAL ACTIVOS 1,237,213,000 1,180,602,000 1,156,387,000
PASIVOS
Bancos Nacionales 137,200,000 185,736,000 127,359,000
Nacionales 272,800,000 265,976,000 235,918,000
Costos y gastos por pagar 2,043,000 1,038,000 1,909,000
Retencin en la fuente 3,746,000 5,355,000 4,605,000
Impuesto a las Ventas Retenido 2,700,000 2,532,000 2,178,000
Retenciones y Aportes de Nmina 8,343,000 7,008,000 6,027,000
Para Obligaciones Laborales 6,752,000 7,022,000 6,601,000
Acreedores Varios 6,225,000 6,474,000 6,086,000
Impuestos a las Ventas por Pagar 41,108,000 50,646,000 43,556,000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 480,917,000 531,787,000 434,239,000
PASIVOS NO CORRIENTES
Bancos Nacionales 19,706,000 26,436,000 21,680,000
Corporaciones Fiancieras 28,960,000 32,871,000 37,191,000
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 48,666,000 59,307,000 58,871,000
TOTAL PASIVOS 529,583,000 591,094,000 493,110,000
PATRIMONIO
Capital Suscritos y Pagado 370,140,000 325,724,000 324,152,000
Prima en Colocacin de Acciones 7,532,000 7,156,000 6,799,000
Reservas Obligatorias 38,615,000 30,089,000 33,200,000
Ajustes por Inflaccin 8,343,000 6,539,000 5,126,000
Utilidades Acumuladas 283,000,000 220,000,000 194,000,000
TOTAL PATRIMONIO 707,630,000 589,508,000 563,277,000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,237,213,000 1,180,602,000 1,056,387,000
Perspectiva
Perspectiva
Financiera
Financiera Cliente
Cliente
Pagina
Pagina
Inicial
Inicial
Perspectiva
Perspectiva
Interna
Interna Aprendizaje
Aprendizaje
BALANCE SCORECARD Perspectiva
Perspectiva
Financiera
Financiera
Estado de Resultados
Graficas
Del 1 al 31 de Diciembre de 2010-
CONCEPTO AO 2010 AO 2009 AO 2008

Perspectiva
Perspectiva
INGRESOS OPERACIONALES Interna
Interna
INGRESOS 1,328,814,000 1,266,157,000 1,088,895,000

###
Menos: Devoluciones, rebajas y descuentos 115,105,000 88,631,000 98,250,000
Total ingresos Operacionales 1,213,709,000 1,177,526,000 990,645,000
COSTOS 696,960,000 672,313,000 520,088,000
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL 516,749,000 505,213,000 470,557,000
GASTOS OPERACIONALES
De administracin 57,552,000 48,344,000 43,994,000
De Ventas 86,329,000 80,286,000 77,075,000
Total gastos Operacionales 143,881,000 128,630,000 121,069,000
UTILIDAD OPERACIONAL 372,868,000 376,583,000 349,488,000
INGRESOS NO OPERACIONALES 21,582,000 23,956,000 25,632,000
GASTOS NO OPERACIONALES 28,776,000 24,748,000 21,779,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 365,674,000 375,791,000 353,341,000
Provisin para impuestos sobre la renta 129,549,000 114,003,000 102,603,000
UTILIDAD LIQUIDA 236,125,000 261,788,000 250,738,000
Reservas 31,935,000 38,615,000 30,089,000
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 204,190,000 223,173,000 220,649,000
Perspectiva
Perspectiva
Financiera
Financiera Cliente
Cliente
Pagina
Pagina
Inicial
Inicial
Perspectiva
Perspectiva
Interna
Interna Aprendizaje
Aprendizaje

Cuadro de Mando Integral Balanced Scorecard

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b

AMALIA PORTO PEREZ

COMPROMETIDA EN BRINDAR ATEN

Tener solvencia y liquidez para cumplir con el objeto social.

Brindar los mejores servicios a sus clientes.

Ampliar la cobertura de clientes y nuevos servicios.

con el objeto social.

Capacitar a todo el personal vinculado a la Compaa.

Respecto a los Clientes.

Garantizar los principios de Honestidad y transparencia e

mejores servicios del mercado.

Mantener a la Firma Contadores y Auditores dentro de las m

uditores dentro de las mas

Cuedro de Mando Integral

INDICADOR % FACTOR RANGOS DE CUMPLIMIENTO

TOTAL PERSPECTIVA 100 0.45 100% 89% 59%

INDICADOR % FACTOR RANGOS DE CUMPLIMIENTO

INDICADOR % RANGOS DE CUMPLIMIEN

TOTAL PERSPECTIVA 100 69% 100.00% 80.00%

Realizar cursos de Porcentaje de

TOTAL PERSPECTIVA 100 0.86 100% 79% 59%

2010 2009 2008 2010 2009 2008 2010 2009 2008

RENTABILIDAD EFICIENCIA MEZCLA DE

2010 2009 2008 2010 2009 2008 2010 2009 2008

REPETICION DE NUEVOS RENTABILIDAD DE

2010 2009 2008 2010 2009 2008 2010 2009 2008

2010 2009 2008 2010 2009 2008 2010 2003 2002

FORMACION DEL INVESTIGACION

NOMBRE DEL INDICADOR RENTABILIDAD CAPITAL NOMBRE DEL INDICADOR

NOMBRE DEL INDICADOR EFICIENCIA OPERATIVA NOMBRE DEL INDICADOR

NOMBRE DEL INDICADOR MEZCLA DE INGRESOS NOMBRE DEL INDICADOR

Perspectiva Interna Atras

NOMBRE DEL INDICADOR PERIODO PROMEDIO DE PAGO NOMBRE DEL INDICADOR

NOMBRE DEL INDICADOR VENTAS DE NUEVOS PRODUCTOS NOMBRE DEL INDICADOR

NOMBRE DEL INDICADOR ESTANDAR DE CALIDAD NOMBRE DEL INDICADOR

Perspectiva Cliente Atras

CAPACIDAD DE RESPUESTA A RECLAMOS

TIEMPO PROMEDIO DE ATENCION AL CLIENTE

VOLUMEN DE VENTAS DE CONTADO

FORMACION DEL RECURSO HUMANO

PERIODO MEDIO DE PAGO

FORMACION TECNOLOGICA DE CLIMA

PERSPECTIVA CLIENTE DATOS 2,010 2,009

PERSPECTIVA INTERNA 2,010 2,009

PERSPECTIVA APRENDIZAJE DATOS 2,010 2,009

INGRESOS OPERACIONALES AO 2010

SERVICIOS SERVICIOS N.SERVICIOS

INGRESOS OPERACIONALES AO 2009

SERVICIOS SERVICIOS N.SERVICIOS

INGRESOS OPERACIONALES AO 2008

SERVICIOS SERVICIOS N.SERVICIOS

CONCEPTO AO 2010 AO 2009 AO 2008

CONCEPTO AO 2010 AO 2009 AO 2008

INGRESOS 1,328,814,000 1,266,157,000 1,088,895,000

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