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4 Guia Del Capacitador Colombia Presupuesto PDF
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gastos
Prefacio
Gua del capacitador de Presupuesto
En base a los lineamientos del Proyecto Educacin Financiera para los Pobres, las sesiones
educativas iniciales del mdulo Presupuesto: Use Su Dinero Con Cautela fueron desarrolladas y
sometidas a prueba por el personal de CARD en Filipinas bajo la direccin de Aniceta Alip,
Edzel Ramos, Leslie Ramirez, Glenda Madrigal y Aurea Magpantay. Ellen Vor der Bruegge y
Marc Bavois de Freedom from Hunger proporcionaron asistencia tcnica para el estudio de
mercado. Las sesiones educativas genricas fueron sometidas a prueba en su versin piloto por
Teba Bank de Sudfrica y posteriormente revisadas por las organizaciones del Proyecto
Educacin Financiera para los Pobres. Kathleen Stack dise la versin final de las sesiones
educativas con el aporte significativo de Candace Nelson. Danielle Hopkins de Microfinance
Opportunities y Nesal Shah de SEWA Bank hicieron aportes tcnicos. Monique Cohen
contribuy hacia la culminacin de la versin final. La ficha temtica fue desarrollada por
Jennefer Sebstad y editada por Candace Nelson. La revisin del documento final estuvo a cargo
de Stacey Sechrest de Citigroup y Leslie Meek de Citigroup Foundation revisaron el documento
final.
Microfinance Opportunities
Microfinance Opportunities fue fundada en 2002 como un centro de recursos microempresariales
que promueve operaciones microfinancieras dirigidas por los clientes. Su objetivo es ayudar a
mejorar el acceso de los pobres a servicios financieros bien diseados y de calidad.
Microfinance Opportunities ofrece investigacin prctica, capacitacin y asistencia tcnica en
tres reas orientadas a los clientes de servicios microfinancieros: Educacin Financiera,
Microseguros y Evaluacin del Cliente.
Freedom from Hunger
Fundada en 1946, Freedom from Hunger es una organizacin sin fines de lucro comprometida
con el desarrollo internacional que ofrece soluciones innovadoras y sostenibles de autoayuda
para combatir la pobreza y el hambre crnicos. Freedom from Hunger se especializa en
garantizar el acceso de los pobres a servicios microfinancieros, de proteccin de la salud y de
capacitacin, permitindoles mejorar sus habilidades de supervivencia diaria y alcanzar
seguridad alimentaria para s mismos y sus familias.
Citigroup Foundation
Citigroup Foundation, que otorga partidas de financiamiento en ms de 85 pases de todo el
mundo, concentra sus esfuerzos bsicamente en tres reas: educacin financiera, educacin de la
prxima generacin y consolidacin de comunidades y empresarios. Mayor informacin
disponible en el sitio http://www.citigroup.com/citigroup/corporate/foundation/index.htm.
Se autoriza la reproduccin, traduccin o adaptacin de las secciones de este libro segn sea
necesario para satisfacer las necesidades locales de los usuarios, siempre y cuando las copias as
reproducidas, traducidas o adaptadas sean distribuidas sin costo o a precio de costo y sin fines de
lucro y siempre y cuando los cambios resultantes, si los hubiera, preserven la integridad del libro.
Srvase notificar a Microfinance Opportunities y/o a Freedom from Hunger sobre la traduccin
de estos materiales, de existir, y proporcionar a cada institucin una copia de la misma.
Toda copia de las secciones de este libro debe incluir la siguiente aclaracin:
2005 Microfinance Opportunities. Derechos reservados
Cualquier cambio sustancial en el contenido deber ser autorizado por escrito por Microfinance
Opportunities.
Para consultas sobre los derechos, srvase comunicarse con:
Microfinance Opportunities
1701 K Street NW, Suite 650
Washington DC 20006 USA
Tel.: 202-721-0050
Fax: 202-721-0010
E-mail: info@mfopps.org
www.MicrofinanceOpportunities.org
Para otras consultas, comunicarse con Microfinance Opportunities o con Freedom from Hunger
Freedom from Hunger
1644 DaVinci Court
Davis, CA 95616 USA
Tel.: 530-758-6200
Fax: 530-758-6241
E-mail: education@freefromhunger.org
www.freefromhunger.org
www.ffhresource.org
Agradecimientos
La idea de desarrollar un programa de capacitacin en educacin financiera para los pobres surgi
durante una cena con Jayshree Vyas, Directora Ejecutiva de SEWA Bank. En aquella ocasin,
Jayshree sustent con gran acierto que la consolidacin de una cultura financiera entre los pobres
constituye un aspecto crtico para el logro de mejoras reales en su capacidad para administrar su
dinero y promover la acumulacin de bienes. Cuando presentamos esta idea ante Citigroup
Foundation por primera vez en el 2002, hablar de educacin financiera para los clientes de las
instituciones microfinancieras era algo nuevo y diferente.
Adems de SEWA Bank, pocas instituciones de los pases en desarrollo se haban aventurado en el
campo de la educacin financiera, o incluso tal vez ninguna. Ante tales circunstancias, desarrollar
un programa de fundamental trascendencia para promover la educacin financiera en los pases
pobres se presentaba como un gran reto para Microfinance Opportunities y Citigroup Foundation.
Freedom from Hunger haba trabajado con SEWA en su programa de capacitacin en educacin
financiera y fue invitado a participar como asociado principal en el 2003. Desde entonces, ha
crecido el inters en este programa por parte de organizaciones y expertos en microfinanciamiento.
Mientras muchos se preguntaban en voz alta por qu la industria microfinanciera haba tardado
tanto en reconocer la importancia de la educacin financiera, estas organizaciones la percibieron de
inmediato como una oportunidad de beneficio mutuo donde todos ganan, tanto las instituciones
microfinancieras como sus clientes.
Por ello, quisiramos agradecer en primer lugar a Citigroup Foundation por invertir en este
programa. Chip Raymond, ex Presidente de la Fundacin, y Leslie Meek, nuestra Funcionaria de
Programas, asumieron un doble riesgo al embarcarse en un rea nueva de las microfinanzas y al
apoyar a una organizacin que comenzaba operaciones, Microfinance Opportunities. Ellos han sido
socios extraordinarios por su invalorable apoyo para la realizacin de este proyecto. Posteriormente,
se unieron a nuestro trabajo otros miembros del equipo de Citigroup, como Stacey Sechrest de la
Oficina de Educacin Financiera y Amy Feldman de Citigroup Foundation, aportando valiosa
informacin hacia la culminacin del plan de estudios.
Asimismo, deseamos expresar nuestro reconocimiento a las instituciones asociadas, as como a sus
clientes, quienes hicieron posible la realizacin del plan de estudios. Estas instituciones son Al
Amana (Marruecos), CARD Bank (Filipinas), The Equity Building Society (Kenia), Microfinance
Centre (Polonia), Pro Mujer (Bolivia), SEWA Bank (India) y Teba Bank (Sudfrica). Durante los
tres aos de vida de este proyecto, estas instituciones han trabajado diligentemente llevando a cabo
estudios de mercado, as como desarrollando y probando los mdulos de capacitacin.
Debemos agradecer enormemente a Candace Nelson por su contribucin en el rea tcnica y
financiera. Tambin es oportuno mencionar nuestro especial reconocimiento a los miembros de
nuestro personal, quienes han brindado todo su apoyo para la culminacin de este trabajo. Entre
ellos se encuentran Tracy Gerstle, Diana Tasnadi, Danielle Hopkins y Liz McGuinness de
Microfinance Opportunities y Christopher Dunford, Rossana Ramirez, Ellen Vor der Bruegge, Marc
Bavois, Joan Dickey, Julie Uejio, Bobbi Gray y Wava Haggard de Freedom from Hunger.
Monique Cohen, Microfinance Opportunities
Jennefer Sebstad, Consultora, Microfinance Opportunities
Kathleen Stack, Freedom from Hunger
Diciembre 2005
Contenidos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Introduccin a la Educacin Financiera......................................................................................................... i
Cmo usar esta Gua del capacitador........................................................................................................... iv
Gua del capacitador
Revisin de las sesiones educativas ....................................................................................................... 1
Sesiones educativas
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Materiales de referencia
Ficha temtica Presupuesto: Use Su Dinero Con Cautela .................................................................. 1
Introduccin
BIENVENIDO a la Educacin Financiera! Con esta Gua del capacitador, junto con las otras
cuatro guas que conforman la serie Educacin Financiera para los Pobres, usted puede comenzar
a promover los conceptos bsicos de la educacin financiera entre aqullos que desean aprender
cmo administrar su dinero.
Sin embargo, antes de comenzar, vamos a responder dos preguntas cruciales:
Qu es la educacin financiera? Por qu es importante?
Las respuestas a estas dos preguntas involucran buenas y malas noticias sobre los pobres y su
dinero. Si bien los pobres comparten los mismos objetivos que cualquier otra persona
seguridad econmica para s mismos, para sus familias y las generaciones futuras no obstante,
la escasez de recursos y opciones a su alcance con frecuencia los lleva a un estado de
desesperanza e inercia. Manejar con cuidado el poco dinero que tienen es un factor decisivo para
satisfacer sus necesidades diarias, enfrentar emergencias inesperadas o aprovechar las
oportunidades que se les presentan. La mala noticia es que por lo general los pobres carecen
precisamente del conocimiento y la experiencia que necesitan para poder manejar su dinero con
cuidado.
ste es el propsito de la educacin financiera ya que ensea a la gente conceptos sobre el dinero
y cmo manejarlo cuidadosamente. Ofrece la oportunidad de aprender habilidades bsicas
relativas a nuestros ingresos, gastos, presupuesto, ahorros y prstamos. La buena noticia es que
cuando uno est mejor informado al tomar decisiones financieras, uno puede planificar y
alcanzar objetivos. Ms an, una vez que las personas adquieren las habilidades que brinda la
educacin financiera, dichas habilidades permanecern con ellas por siempre. Un solo curso en
educacin financiera puede resultar en beneficios para toda la vida.
La educacin financiera es relevante para todas las personas que toman decisiones monetarias y
financieras. Con frecuencia son las mujeres quienes asumen la responsabilidad del manejo del
dinero del hogar en circunstancias inestables y con pocos recursos a su disposicin. Al
desarrollar una cultura financiera, estas mujeres pueden estar preparadas para anticipar las
necesidades de cada ciclo de vida y enfrentar emergencias inesperadas sin tener que endeudarse
innecesariamente. En cuanto a los jvenes, la educacin financiera puede reducir su
vulnerabilidad frente a los muchos riesgos asociados con su transicin a la adultez y a la vez
mejorar sus habilidades para administrar su dinero a medida que ingresan al mundo laboral.
El Proyecto Educacin Financiera para los Pobres, liderado por Microfinance Opportunities y
Freedom from Hunger, ha comenzado con un enfoque hacia los microempresarios y los clientes
de programas microfinancieros. Para este grupo, la educacin financiera adquiere mayor
relevancia hoy ms que nunca. Por qu? Quienes buscan servicios de ahorro y crdito ahora
tienen ms opciones que en el pasado. En muchas partes del mundo, los prestatarios ahora
pueden elegir entre una gran variedad de acreedores informales. Asimismo, las instituciones
microfinancieras (IMF) estn comenzando a ofrecer una mayor variedad de productos y servicios
para sus clientes, tales como ahorros voluntarios, seguros y transferencias de dinero. sa es la
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Introduccin
ii
buena noticia. La mala noticia es que los clientes muchas veces no comprenden estas nuevas
opciones y probablemente no las usen a su favor. Hasta hoy, la promocin de los productos de
las IMF no siempre ha contemplado una cuidadosa explicacin ni capacitacin sobre sus
caractersticas. Para evaluar las alternativas y seleccionar los productos ms apropiados a sus
necesidades, los clientes necesitan comprender las caractersticas de cada opcin, saber cmo
calcular y comparar sus costos y cmo determinar con cunto pueden endeudarse.
Al concentrarse en la toma de decisiones informada y estratgica, el Proyecto Educacin
Financiera para los Pobres va ms all de la simple transmisin de informacin. Su objetivo es
fortalecer los comportamientos que conducen a un mayor ahorro, un gasto ms prudente y un
endeudamiento justificado. Con el fin de lograr un cambio de comportamiento sostenible, el plan
de estudios se ha basado en el mtodo centrado en el alumno, capturando lo que los adultos
aprenden mejor. Se construye sobre la base de lo que los alumnos adultos ya saben, haciendo
que el nuevo contenido sea relevante para sus vidas y dndoles la oportunidad de practicar sus
nuevas habilidades.
El Proyecto Educacin Financiera para los Pobres desarroll cinco mdulos de capacitacin
durante un perodo de tres aos entre 2003 y 2005. El proyecto convoc la participacin activa
de siete organizaciones alrededor del mundo, comenzando con un estudio de mercado en sus
pases para identificar los temas prioritarios, los objetivos de aprendizaje, los mtodos de
capacitacin y culminando con el diseo y la prueba del plan de estudios. Dichas organizaciones
fueron Teba Bank (Sudfrica), SEWA Bank (India), ProMujer (Bolivia), The Equity Building
Society (Kenia), Al Amana (Marruecos), CARD Bank (Filipinas) y Microfinance Centre
(Polonia). Su compromiso con este proceso ha asegurado que el plan de estudios responda a las
necesidades reales de los clientes pobres.
Este plan de estudios comprende cinco mdulos sobre cinco temas diferentes. Dichos mdulos
son los siguientes:
Presupuesto: Use Su Dinero Con Cautela
Ahorros: S Se Puede!
Administracin De Su Deuda: Maneje Su Crdito Con Cuidado
Servicios Bancarios: Conozca Sus Opciones
Negociaciones Financieras: Comunquese Con Confianza En S Mismo
Por cada mdulo, el plan de estudios ofrece:
Una ficha temtica con informacin bsica sobre el tema;
Una gua del capacitador con instrucciones detalladas para la conduccin de cada sesin
educativa del mdulo; y
Un manual de capacitacin para los capacitadores que prepara a aqullos que conducirn el
taller de capacitacin.
Usted puede elegir usar estos mdulos en el orden y la cantidad que se adapte a sus necesidades
de capacitacin. Por ejemplo, podra estar interesado nicamente en uno o dos de los temas
desarrollados por estos mdulos; alternativamente, puede comenzar con el tema presupuestos y
luego continuar con todos los dems. Debido a que cada mdulo contiene mltiples sesiones
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Introduccin
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educativas que comienzan con informacin bsica y van avanzando hacia aspectos ms
complejos del tema, usted tiene la posibilidad de elegir slo aquellas sesiones educativas del
mdulo o mdulos que responden a sus necesidades especficas. La siguiente seccin, Cmo
usar esta gua, le proporciona informacin sobre estas opciones.
Lo invitamos a pasar a la pgina siguiente y continuar leyendo. Las secciones Ficha temtica y
Revisin de las sesiones educativas le darn una idea clara del contenido, mientras que las
instrucciones detalladas para el capacitador capturan las actividades participativas y centradas en
el alumno que hacen de esta capacitacin en educacin financiera una experiencia divertida y
eficaz.
iv
vi
que no saben leer. En la Sesin 10 necesitar copia de los documentos que se usan en diferentes
transacciones financieras y registros financieros, los mismos que sern organizados en
archivadores, bolsas o cajas.
Los documentos que se mencionan en las instrucciones paso por paso se encuentran al final de
cada sesin. stos debern ser fotocopiados y distribuidos a los participantes en el momento
oportuno.
No subestime el tiempo que necesita para prepararse. No querr reflejar falta de preparacin a
mitad de una sesin! Si se prepara con anticipacin, podr aprovechar su tiempo durante la
facilitacin de la sesin y disfrutar el proceso.
orden de importancia
3. Por qu hacer un
presupuesto?
4. Elabore un presupuesto
Ttulo de la sesin
5. Gaste su dinero slo en lo
necesario
Propsito de la sesin
Establecer prioridades sobre una gran variedad de gastos
Identificar un conjunto de lineamientos que permitirn
determinar las prioridades financieras a futuro
Comparar las prioridades personales con las prioridades
recomendadas por los expertos en planificacin financiera
Definir formas de manejar las dificultades que pueden
impedir el cumplimiento de un presupuesto
Practicar cmo identificar formas de reducir los gastos
Sesiones avanzadas:
Ttulo de la sesin
7. Lleve el control diario de
sus ingresos y gastos
Propsito de la sesin
Practicar cmo usar las hojas de control diario de los
ingresos y gastos
Conversar sobre cmo aplicar en su vida el control diario
de los ingresos y gastos
Practicar cmo hacer un resumen mensual de los ingresos y
gastos diarios
Explicar cmo el control mensual de los ingresos y gastos
puede ser til para administrar el flujo de efectivo del hogar
Practicar cmo analizar un ejemplo del flujo de efectivo
Practicar cmo tomar decisiones usando el ejemplo del
flujo de efectivo
Identificar los diferentes tipos de registro financiero y sus
propsitos
Describir cmo se puede organizar y proteger los registros
financieros
La gua de cada sesin educativa de este modulo comienza con un cuadro que contiene la
siguiente informacin:
Los objetivos educativos de cada sesin.
Tiempo estimado que necesitar para conducir la sesin.
Una lista de materiales que deber preparar antes de cada sesin. Prepararse para la sesin
educativa har su trabajo mucho ms simple. Revise cuidadosamente esta informacin.
Una lista de pasos para cada actividad. La gua proporciona instrucciones detalladas para las
actividades de aprendizaje, que ayudarn a los participantes a aprender y trabajar con los
conceptos presentados durante la sesin. Por favor, siga los pasos en el orden que se indica.
Puede usar sus propias palabras para explicar cada punto.
Duracin
45 minutos
Preparacin/Materiales
Historias
Paso 2:
Situacin financiera de Javier y Patricia
Paso 3:
Javier y Paricia: Hacia el logro de sus metas
Papelgrafo
Paso 3:
Metas financieras de Javier y Patricia
Pasos
1. Presentar las sesiones educativas de Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos 5
minutos
2. Definir cuales son sus metas, cuando y cmo las alcanzar, y cuanto le cuestan alcanzarlas
mediante una historia 15 minutos
3. Establecer metas personales y explicar qu es un presupuesto mediante una discusin en grupos
pequeos y una historia 25 minutos
Pasos
1. Presentar las sesiones educativas de Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
5 minutos
Decir:
Bienvenidos al taller de capacitacin en educacin financiera sobre cmo elaborar un
presupuesto. En este taller aprendern a planificar y a administrar su dinero. Aprendern a
fijar sus metas financieras, a elaborar un presupuesto y a llevar el control del flujo de
efectivo para tomar mejores decisiones financieras. Trataremos los siguientes temas:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
2. Defina cuales son sus metas cuando y como las alcanzara y cuanto le costara
alcanzarlas - 15 minutos
Presentar el nuevo tema. Decir:
En todas partes la gente trabaja para tener dinero suficiente para satisfacer sus gastos
diarios, pagar sus deudas, mantener su negocio funcionando, satisfacer necesidades
futuras de vivienda, pagar los gastos escolares y el matrimonio de sus hijos y asegurarse
una vejez tranquila. Por lo general, el dinero no es suficiente para alcanzar todas estas
metas. Escuchen la historia de Javier y Patricia.
Narrar la historia de Javier y Patricia.
Situacin financiera de Javier y Patricia
Javier y Patricia tienen gastos frecuentes de alimentacin, vestido y reparacin de su
vivienda. Tambin tienen que pagar prstamos a una institucin de microcrdito y le
deben a un tendero que les ha fiado mercado.
Su techo se est deteriorando y quieren cambiarlo antes de que llegue la temporada de
lluvias. Su hijo mayor entrara a la universidad en dos meses.
Tienen que pagar los gastos escolares de sus otros 2 hijos. Adems, deben realizar
viajes para comprar mercancas que luego venden en su negocio y para visitar a la
familia.
Javier y Patricia tambin saben que pueden surgir situaciones inesperadas. Alguien
de la familia puede enfermarse. Algo puede descomponerse y necesitar reparacin.
Hacer la siguiente pregunta:
Qu gastos enfrentan Javier y Patricia? Por qu?
[Deben satisfacer sus gastos diarios y al mismo tiempo ahorrar para afrontar todas
estas gastos. Esto puede ser difcil si hay apenas suficiente dinero para satisfacer las
necesidades diarias. El pago de las deudas es importante para poder tener acceso a
crditos en el futuro. Dejar de hacer las reparaciones en su casa puede ser peligroso.
Ellos quieren educar y casar a sus hijos y ayudarlos a forjarse un futuro. Es difcil
encontrar dinero para necesidades inesperadas].
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 1: Metas financieras personales
es en realidad lo que ganan y lo que gastan. Determinan los gastos en escuela, viajes
y reparaciones de la casa. Deciden ahorrar algo cada semana, no importa qu
pequea sea la cantidad. Establecen cunto dinero separarn semanal o mensualmente
de sus ingresos para pagar sus deudas. Planifican cunto ms invertirn en su
negocio y cundo lo harn.
Despus de haber tomado todas estas decisiones, Javier y Patricia se sienten aliviados.
Ahora estn seguros de que, si siguen sus decisiones, podrn lograr sus metas.
Metas financieras de Javier y Patricia
Meta
Costo
Cundo?
Ahorro mensual
1) Pintar la casa
$400.000
10 meses
$40.000/mes
2) Gastos escolares
$100.000
10 meses
$10.000/mes
3) Universidad del
hijo mayor
$400.000
12 meses
$34.000/mes
Qu es un presupuesto?
Un presupuesto es una herramienta que nos permite organizar los gastos, totalizar los
igresos y ahorrar algo de dinero, para cumplir nuestras metas financieras familiares.
Documento 1.1
Metas financieras de Javier y Patricia
Meta
Costo
Cundo?
Ahorro mensual
Duracin
40 minutos
Preparacin/Materiales
Figura
Paso 1:
Antonia (en un papel tamao A4 o ms grande)
Tarjetas en blanco
Tarjetas
Paso 1:
Ilustraciones de gastos comunes (por ejemplo, alimentos, gastos escolares, transporte).
Pueden ser dibujos muy simples que representen los gastos.
Papelgrafo en blanco
Marcadores
Cinta adhesiva
Pasos
1. Identificar los gastos y agruparlos por categoras 30 minutos
2. Identificar ejemplos de fuentes de ingreso 10 minutos
Pasos
1. Identificar los gastos y agruparlos por categoras 30 minutos
Presentar la sesin. Decir:
Al finalizar esta sesin, podrn describir las diferentes formas en que ustedes ganan y
gastan su dinero. Cuando entiendan cmo entra y sale el dinero de sus hogares, podrn
planificar mejor cmo ahorrar y gastar de manera sensata.
Definir que es un gasto:
Qu es un gasto?
Un gasto es un desembolso de dinero con el cual se adquieren en contraprestacin productos y
servicios. Los gastos pueden estar relacionados con el hogar, el negocio, pago de deudas y lujos,
entre otros.
Nota: es importante tener en cuenta que el ahorro no es un gasto.
Mostrar la imagen de una madre examinando las finanzas familiares. (Puede dibujar esta
imagen en un papelgrafo o usar la Figura 1: Antonia, que se encuentra al final de esta
sesin).
sta es Antonia. Antonia est preocupada por las finanzas de su familia.
En qu gastos est pensando Antonia?
Por favor, compartan con la clase sus ideas y yo les mostrar una imagen del gasto, cada
uno en una tarjeta diferente. Si una idea ya ha sido mencionada, por favor piensen en
otra idea diferente.
Conforme los participantes vayan dando ideas, poner la tarjeta con la imagen o palabra
correspondiente al gasto comn alrededor de la cabeza de Antonia a manera de
pensamientos (ver figura). Si se menciona alguna idea para la que no hay una tarjeta,
dibujar rpidamente la imagen o escribir la palabra en una tarjeta en blanco.
Salida al
parque
Ropa Nueva
Pago de
prstamo al
banco
Exmenes de
laboratorio
Alimentos
Prestamista
Mercancas para
vender en el
negocio
Compra
bicicleta
Arriendo
Compra de
Estantera
Gastos
escolares
Ciruga
odontolgica
Preguntar:
De qu otras formas, aparte de las que hemos considerado aqu, gasta su dinero
la gente?
Aadir las tarjetas que sean necesarias.
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 2: Establezca sus gastos por orden de importancia
Cuando los participantes hayan terminado, pedir a voluntarios que se dirijan a la pared en
la que usted ha colocado las tarjetas y que coloquen sus propias tarjetas a un costado (lejos
de Antonia) clasificndolas por categoras de gastos similares.
Decir:
Pueden 2 voluntarios separar sus tarjetas de gastos en grupos que sean similares? Por
favor, pongan juntas las tarjetas que sean similares.
Ayudar a los voluntarios y animar a los participantes a que expongan sus ideas en voz alta y
a que den razones para sus sugerencias. Cuando las tarjetas estn organizadas, revisarlas
junto con los participantes.
Qu cambios son necesarios para mejorar los grupos de tarjetas?
Hacer los cambios que sean necesarios. Despus decir:
Ahora tenemos varios grupos. Vamos a dar un nombre a cada grupo para que se
diferencie de los dems.
Qu sugerencias tienen?
Hacer que la clase asigne nombres a cada grupo de tarjetas. Escribirlos en tarjetas y
colocarlos arriba de los grupos a manera de ttulos. Asegurarse de que los siguientes
grupos sean incluidos (aunque usted haya escogido nombres diferentes para los grupos.) Es
posible que deba ayudar al grupo a separar las situaciones conocidas de las situaciones
inesperadas.
Gastos
de primera
necesidad
Gastos
familiares
Pago de
deuda
Otros
gastos
Emergencias
Gastos
del
negocio
Alimentos
Gastos
escolares
Pago de
prstamo al
banco
Compra
bicicleta
Exmenes de
laboratorio
Mercancas
para
vender en
el Negocio
Arriendo
Salida al
parque
Prestamista
Ropa nueva
Ciruga
odontolgica
Compra de
estanteria
Decir:
Fjense en estos gastos nuevamente.
Decir:
Hemos visto cmo gasta su dinero Antonia y su familia. Ahora veamos de dnde viene
ese dinero.
Puesto de
venta de telas
Parientes
en el
extranjero
Sueldo del hijo
Venta de
arroz
Pedir a los participantes que clasifiquen estas fuentes de ingreso por tipos de ingreso
similares. El resultado debera ser algo similar a la siguiente clasificacin:
Preguntar:
Cules de estas fuentes de ingresos son ocasionales? Por qu?
Pedir a voluntarios que hablen sobre sus fuentes de ingresos ocasionales. Revisar las
tarjetas con las fuentes que mencionen.
Cuando ocasionalmente reciben un ingreso por una cantidad importante, de
qu manera planean usarlo para pagar los gastos que se presentan durante el
ao?
Resumir las respuestas de los participantes diciendo al grupo:
Siempre es bueno recibir una fuerte suma de dinero. Es importante pensar cmo usar ese
dinero sensatamente para pagar deudas, asegurarnos de satisfacer las necesidades bsicas
y ahorrar para pagar los gastos que se presenten en el futuro.
Explicar:
En las siguientes sesiones aprenderemos qu es un presupuesto y cmo hacer uno. Esta
herramienta les ayudar a planificar los gastos e ingresos tanto regulares como no
frecuentes.
16
Figura 1
Antonia
17
Duracin
30 minutos
Preparacin/Materiales
Papelgrafos para los siguientes pasos:
Paso 1:
Qu es un presupuesto?
Presupuesto de la familia de Antonia para doce meses
Pasos
1. Explicar qu es un presupuesto y por qu es til 20 minutos
2. Examinar sus propias prcticas para la elaboracin de su presupuesto 10 minutos
Pasos
1. Explicar qu es un presupuesto y por qu es til 20 minutos
Decir:
Ya hemos hablado sobre sus gastos y sus ingresos. Gastos e ingresos son 2 componentes
claves en un presupuesto. Pero, qu es un presupuesto?
Presentar la definicin de presupuesto.
Qu es un presupuesto?
Un presupuesto es un resumen de los ingresos esperados y de cmo sern
gastados durante un periodo de tiempo definido.
Decir:
Estamos aqu para aprender a administrar el dinero. Un presupuesto es una herramienta
importante para lograr este objetivo. Es un plan que divide sus ingresos entre los gastos
bsicos de cada da, sus ahorros e inversiones, durante un periodo de tiempo determinado.
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 3: Por qu hacer un presupuesto?
18
Para elaborar un presupuesto, debemos saber cunto dinero recibimos como ingreso y
cmo queremos gastar ese dinero durante el periodo de tiempo elegido.
Para elaborar un presupuesto, es importante identificar y organizar el gasto.
Mostrar el siguiente papelgrafo con el presupuesto de Antonia y decir:
ste es un ejemplo del presupuesto de la familia de Antonia para un ao.
Presupuesto de la familia de Antonia para el mes
Ingresos
Cantidad
$1.000.000
$1.800.000
$600.000
$250.000
$230.000
Total de ingresos
$3.880.000
Sub-total
$350.000
$600.000
450.000
$1.400.000
Sub-total
$250.000
$600.000
$120.000
$120.000
$80.000
$190.000
0
$1.360.000
Sub-total
$500.000
350.000
$850.000
Gastos
Pagos de la deuda (capital e intereses)
Prestamistas informales
Crdito de proveedores
Prstamo del banco
Gastos necesarios del hogar
Servicios (agua, luz, telfono, gas, parablica)
Alimentos
Ropa
Gastos escolares
Transporte
Salud
Renta
Gastos del negocio
Materiales/Insumos
Otros (Transporte, etc.)
Gastos opcionales
Joyas
Donacin a la iglesia
Paquete turistico
Sub-total
Total de gastos
Ahorros
40.000
$50.000
$80.000
$90.000
$3.780.000
$100.000
19
Si algunos participantes saben leer, pedir a voluntarios que describan las fuentes de ingresos
de la familia de Antonia, as como sus gastos. De lo contrario, decir lo siguiente, sealando
a la vez las partes relevantes del presupuesto.
Presupuesto de la familia de Antonia
La familia tiene ingresos provenientes del manejo de un taxi y de la panaderia que
Antonia tiene en su casa. Un hijo que vive en otro pas enva dinero de vez en
cuando. Tambin reciben un ingreso por arriendo de un apartamento que tiene en su
casa. ste es el total de ingresos de la familia para un ao.
La familia tiene varias deudas con prestamistas informales, proveedores del negocio y
con el banco. Tambin gastan en necesidades bsicas como alimentacin, transporte,
salud, gastos escolares, ropa, arriendo y servicios pblicos.
Ellos deben pagar las materias primas de la panaderia as como el mantenimiento del
taxi.
El presupuesto de la familia de Antonia tambin incluye gastos opcionales en
artculos no esenciales como joyas, fiestas y viajes. Ustedes deberan anticipar este
tipo de gastos; incluirlos dentro de su presupuesto con un monto especfico puede
ayudarles a controlar sus gastos en esta categora. Antonia tambin separa dinero
para el ahorro.
Despus, hacer la siguiente pregunta a los participantes:
Qu informacin nos da el presupuesto?
Animar a los participantes a responder hasta que hayan mencionado lo siguiente. Completar
cualquier informacin que hayan omitido.
Informacin proporcionada por el presupuesto de la familia de Antonia
Diferentes tipos de fuente de ingresos
Monto del ingreso por cada tipo de fuente
Total de ingresos proyectados
Tipos de gasto, incluyendo gastos de la panaderia y gastos del hogar
Monto de los gastos
Total de gastos esperados
Total de ahorros
Por favor, trabajen con su compaero del costado y respondan la siguiente pregunta:
Por qu es til un presupuesto?
20
Despus de algunos minutos, pedir a voluntarios que compartan sus ideas. Resumir las
ideas del grupo. Confirmar que los siguientes puntos sean mencionados:
Por qu es til un presupuesto?
Un presupuesto:
Le permite destinar su ingreso a diferentes tipos de gastos
Le ayuda a tomar decisiones sobre gastos y ahorros
Fomenta el gasto prudente y disciplinado
Le permite tomar control de su situacin financiera
Le ayuda a organizar y administrar su dinero ms efectivamente
Le ayuda a planificar su futuro y alcanzar sus sueos
2. Examinar sus propias practicas para elaborar su presupuesto 10 minutos
Decir:
Por favor, escojan un compaero de trabajo y respondan las siguientes preguntas:
Cmo administra actualmente sus ingresos y sus gastos para satisfacer las
necesidades de su familia?
Qu puede hacer para elaborar un mejor presupuesto para su hogar?
Dar a los participantes hasta 5 minutos para intercambiar ideas. Despus pedir a 3 4
voluntarios que compartan sus ideas con la clase. Resumir sus ideas, asegurndose de que
los siguientes puntos sean mencionados:
Formas de elaborar un mejor presupuesto
Crear una lista de todas las fuentes de ingreso
Crear una lista de todos los gastos
Planificar con anticipacin para evitar tener ms gastos que ingresos
Ahorrar los excedentes para gastos futuros cuando los ingresos sean bajos
Pedir que un voluntario resuma brevemente qu se ha logrado en esta sesin. Este resumen
deber ser similar al que presentamos a continuacin. Completar las ideas que no se haya
mencionado.
Hoy hemos definido qu es elaborar un presupuesto y hemos hablado sobre los
principales componentes de un presupuestolos ingresos, agrupados por cada tipo de
fuente y los gastos, agrupados por cada tipo de gastos tales como necesidades bsicas,
pagos de deudas, gastos del negocio y gastos opcionales. Vimos que un presupuesto
incluye una lnea para ahorros. Hablamos acerca de cmo todos administramos
actualmente nuestro dinero y cmo podemos hacer para mejorar nuestros propios
presupuestos.
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 3: Por qu hacer un presupuesto?
21
22
Duracin
45 minutos
Preparacin/Materiales
Tomando en cuenta el nivel de educacin de los participantes, decidir sobre las actividades apropiadas
y preparar los materiales correspondientes.
Grupos que saben leer
Tarjetas
Paso 1:
Pasos para elaborar un presupuesto (Un juego para cada grupo de 5 6)
Calculadoras para cada participante
Documentos
Paso 2:
4.1: Hoja de trabajo de presupuesto (Decidir con anticipacin el nmero de meses que va a
considerar tomando en cuenta el nivel de educacin de los participantes. Para participantes
con poca educacin 1 2 meses sern suficientes.)
4.2: Hojas de trabajo de gastos e ingresos no frecuentes
Grupos que no saben leer
Historia
Paso 1:
Antonia prepara un presupuesto
Documento
Paso 2:
4.3 Calendario de ingresos y gastos
Objetos pequeos como por ejemplo frijoles o piedrecillas
Pasos
1. Explicar los pasos para elaborar un presupuesto 15 minutos
2. Elaborar un presupuesto 30 minutos
Pasos
1. Explicar los pasos para elaborar un presupuesto 15 minutos
Decir:
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 4: Elabore un presupuesto
23
Es importante aprender los pasos que debemos seguir para elaborar un presupuesto.
Para los grupos que saben leer
Si los participantes saben leer, pedirles que formen grupos de 5 6. Entregar a cada grupo
un juego de tarjetas ordenadas al azar con los pasos para crear un presupuesto. Pedirles
que organicen las tarjetas en la secuencia que ellos creen es la correcta para crear un
presupuesto. Darles 5 minutos para esta actividad.
Tarjetas - Pasos para elaborar un presupuesto
Estimar el monto
de ingreso por
fuente
Decidir cunto va a
ahorrar
Revisar y hacer
ajustes necesarios
24
25
Ingresos
1. En la Hoja de trabajo de presupuesto, definan las fuentes de ingresos y escrbanlas en
la primera columna debajo de Ingresos. Algunas de estas fuentes pueden generar
ingresos mensualmente y otras slo generan ingresos durante ciertos periodos del ao.
2. Estimen los ingresos proyectados de cada mes por cada fuente y escrbanlos en el
cuadro apropiado de la hoja de trabajo. Es posible que algunos de sus ingresos sean
por sumas grandes y que no sean frecuentes. Para calcular cunto significa este
ingreso no frecuente cada mes, determinen cunto recibirn anualmente y
divdanlo entre 12 (Ver el ejemplo ms adelante). Usen el Documento 4.2: Hoja de
trabajo de ingresos y gastos no frecuentes, para realizar este clculo. Transfieran a la
Hoja de trabajo de presupuesto el monto mensual de gastos no frecuentes que han
calculado.
Ingresos no frecuentes
Ingresos
Expresos del taxi
Contrato de pasteleria
No. de
veces que
ingresa
2
1
Monto
1)$200.0002)
$150.000
$60.000
Monto anual
$700.000
$60.000
$5.000
26
Gasto
Pintura de la casa
Revisin
Tecnomecnica del
taxi
No. de
pagos
1
2
$1.200.000
$600.000
Costos
anuales
$1.200.000
$1.200.000
Costo mensual
(dividir el costo anual entre
12)
$100.000
$100.000
27
Dar a los participantes 15 minutos para completar esta actividad. Caminar por la clase y
ayudarles en lo que necesiten.
Calendario para el presupuesto
Por favor, tomar en cuenta que puede usar semanas en lugar de meses.
Mes 1
Mes 2
INGRESOS
GASTOS
Negocio
Hogar
Pago de deudas
Ahorros
Mes 3
28
En qu pocas del ao los ingresos son mayores o menores que en otras pocas?
En qu pocas del ao los gastos son mayores o menores que los ingresos?
Qu podemos hacer para poder cumplir con los gastos cuando los ingresos para
ese periodo no son suficientes?
Asegurarse de que la clase mencione:
Ahorrar cuando se tiene un excedente de ingresos, para gastar en las pocas en que los ingresos
sean menores a los que uno necesita
Despus, decir:
Miren nuevamente el calendario para su presupuesto.
Qu pueden cambiar para planificar sus ingresos y gastos no frecuentes?
Despus de unos minutos, preguntar a la clase:
Qu hicieron para asegurarse de que tendrn ingresos suficientes para poder
cumplir con todos sus gastos?
Pedir a voluntarios que compartan sus ideas.
Para todos
Trabajen con un compaero y decidan cmo contestar la siguiente pregunta.
Cmo van a aplicar en su hogar lo que han aprendido hoy sobre la elaboracin
de un presupuesto?
Escuchar a los voluntarios y despus decir:
Un presupuesto es una herramienta importante para planificar la manera en que van a usar
sus ingresos para pagar sus gastosincluyendo el pago de prstamos as como para
decidir cunto pueden ahorrar para el futuro.
29
Estimar el monto
de ingresos por
fuente
Asegurarse de
que sus gastos no
sean mayores que
sus ingresos
Decidir cunto va a
ahorrar
Revisar y hacer
ajustes
necesarios
30
Documento 4.1
Mes
2
Mes
3
Mes
4
INGRESOS
Total de ingresos
GASTOS
Pagos de deudas
Gastos opcionales
Total de gastos
AHORROS
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 4: Elabore un presupuesto
Mes
5
Mes
6
31
Documento 4.2
Hoja de trabajo de ingresos y gastos no frecuentes
Ingresos no frecuentes
Ingresos
No. de
veces que
ingresa
Monto
Monto
anual
Ingreso mensual
(dividir el monto anual entre
12)
Gastos no frecuentes
Gastos
No. de
pagos
Costo por
pago
Costo anual
Costo mensual
(dividir el costo anual entre
12)
32
Documento 4.3
Mes 2
INGRESOS
GASTOS
Negocio
Hogar
Prstamos
Ahorros
Mes 3
33
Duracin
30 minutos
Preparacin/Materiales
Papelgrafo para el siguiente paso:
Paso 1:
Gastos de Antonia (para grupos que no saben leer, hacer dibujos que representen gastos)
Documento
Paso 1:
5.1: Gastos de Antonia (1 para cada grupo)
Papel y lapicero
Tarjetas
Marcadores
Pasos
1. Establecer las prioridades financieras de la familia de Antonia 20 minutos
2. Comparar las prioridades personales con las prioridades recomendadas por los expertos en
planificacin financiera 10 minutos
Pasos
1. Establecer las prioridades financieras de la familia de Antonia 20 minutos
Explicar:
Vamos a hablar de cmo establecer nuestras prioridades de gastos. Muy poca gente en el
mundo tiene tanto dinero que puede pagar por todo lo que quiere comprar o hacer. La
mayora de nosotros debemos tomar decisiones difciles y sacrificar algunas cosas por
otras, especialmente en las pocas en que nuestros ingresos no satisfacen todos nuestros
gastos.
Cuando se trata de establecer prioridades y escoger entre diversos gastos, no existen
respuestas perfectas, pero s algunos lineamientos generales. Hoy da vamos a hablar de
cmo ustedes estn tomando este tipo de decisiones actualmente y vamos a resaltar
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 5: Gaste du dinero slo en lo necesario
34
Gastos de Antonia
Gastos
Pagos del prstamo bancario
Crdito de los proveedores de la panaderia
Gastos escolares
Revision de las maquinas de la panaderia
Pago del Plan Obligatorio de Salud de la Familia
Insumos para la panaderia
Control medico de sus hijos y el propio
Inversin en el negocio (mesa nueva)
Alimentos para la familia
Joyas nuevas para Antonia
Pintura de la casa
Comprarle llantas al taxi
Ahorros para emergencias
Diariamente
Aprox. 2 meses
Aprox. Cada 8 meses
Antonia no cuenta con dinero suficiente este mes para satisfacer todas sus necesidades de
gastos y de ahorro para el futuro. Imaginen que ustedes son Antonia y contesten la
siguiente pregunta:
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 5: Gaste du dinero slo en lo necesario
35
Cmo van a decidir cules son las cosas ms importantes en las que usarn su
dinero este mes?
Por favor, formen grupos de 3 4 personas y decidan cmo desean establecer sus
prioridades para estos gastos.
Cules son los gastos ms importantes?
Cules son los gastos menos importantes?
Distribuir a cada grupo el Documento 5.1: Gastos de Antonia.
Pongan 1 junto al gasto que es de mxima prioridad; 2 junto al gasto que es
altamente prioritario; 3 si el gasto tiene una prioridad media; y 4 si el gasto tiene una
prioridad mnima. Una persona ser responsable de colocar los nmeros y otra debe
prepararse para presentar sus prioridades a la clase. Tienen 10 minutos para hacer este
ejercicio.
Recuerden que aunque algunos de los gastos ms grandes no ocurren en este mes, sern
necesarios en el futuro.
Hacer una demostracin usando la categora Alimentos para la familia. Poner 1 junto
al gasto.
Qu preguntas tienen?
Acercarse a los grupos y responder sus preguntas.
Despus que los grupos hayan terminado, invitar a dos de ellos a que presenten sus
decisiones. Pedirles que presenten el orden de sus prioridades y expliquen sus razones.
2. Comparar las prioridades personales con las prioridades recomendadas por los
expertos en planificacin financiera 10 minutos
Explicar:
Los expertos en planificacin financiera recomiendan el siguiente orden de prioridades
para los gastos:
1. Pagar las deudas
2. Satisfacer las necesidades diarias de gasto
3. Ahorrar para metas y necesidades futuras
Hacer la siguiente pregunta a la clase:
En qu se diferencian sus prioridades de gasto de las prioridades recomendadas
por los expertos?
Animar a los participantes a que ofrezcan diferentes respuestas. Despus, preguntar:
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 5: Gaste du dinero slo en lo necesario
36
37
Documento 5.1
Gastos de Antonia
Gastos
Pagos del prstamo bancario
Crdito de los proveedores de la panaderia
Gastos escolares
Revision de las maquinas de la panaderia
Pago del Plan Obligatorio de Salud de la Familia
Insumos para la panaderia
Control medico de sus hijos y el propio
Inversin en el negocio (mesa nueva)
Alimentos para la familia
Joyas nuevas para Antonia
Pintura de la casa
Comprarle llantas al taxi
Ahorros para emergencias
Diariamente
Aprox. 2 meses
Aprox. Cada 8 meses
38
Duracin
45 minutos
Preparacin/Materiales
Historia
Paso 1:
Historia de Carolina
Historia de Marta
Pasos
1. Identificar formas de cumplir con un presupuesto 30 minutos
2. Crear una lista de formas de reducir los gastos 15 minutos
Pasos
1. Identificar formas de cumplir con un presupuesto 30 minutos
Decir:
Los expertos en planificacin financiera dicen que las personas deben tener como hbito
regular pagar sus deudas y necesidades bsicas y ahorrar algo de dinero. Sin embargo,
son muchas las necesidades para tan poco dinero. Por favor, tomen un minuto para pensar
en su propia situacin financiera y contesten esta pregunta.
Cules son sus 3 prioridades financieras ms importantes despus de la
alimentacin de su familia? Por qu?
Pedir a los participantes que hagan su eleccin en orden de prioridad. Despus pedir a
voluntarios que expliquen su eleccin. Permitir que 2 3 voluntarios respondan. Despus,
hacer la siguiente pregunta:
Cules son las presiones diarias que hacen difcil seguir las prioridades
recomendadas? [Ejemplos: Los ingresos slo alcanzan para satisfacer las
necesidades bsicas y no queda nada para pagar deudas o ahorrar; las presiones
familiares conducen a gastos no planificados, etc.]
Permitir que los participantes describan diferentes situaciones. Despus, decir:
39
Una cosa es hacer un presupuesto y otra cumplir con ese presupuesto. Por favor, formen
grupos de 5 y decidan cmo contestar la siguiente pregunta.
Qu hace difcil que uno pueda cumplir con un presupuesto? [Surgen eventos
inesperados que exigen gastar dinero; falta de disciplina; presin de los miembros de la
familia; ingresos escasos del negocio o de los cultivos, etc.].
Dar 5 minutos a los grupos.
Pedir a voluntarios que traten de explicar por qu la gente tiene problemas para cumplir con
un presupuesto. Decir:
Muchas personas experimentan estas dificultades. Algunos se las arreglan para
mantenerse dentro del presupuesto, administrando sus ingresos y sus gastos. Escuchen
las siguientes historias. Al final de cada una les pedir que me digan cmo se las arregla
cada una de estas personas para cumplir con su presupuesto.
Historia de Carolina
Carolina hizo un presupuesto con su familia. Una semana despus estaba en el
mercado y una amiga cercana quiso venderle una tela bonita que recientemente haba
comprado en la ciudad. Carolina tuvo la tentacin de comprarla pero record que no
haba dinero para telas caras en su presupuesto. Se alegr tambin de haber puesto sus
ahorros en una cuenta en el banco, por lo que no poda disponer de ellos fcilmente.
Esa misma semana, su hijo rompi su cacerola. Carolina pudo comprar una nueva
con el dinero que haba guardado para gastos inesperados.
Qu hizo Carolina para mantenerse dentro de su presupuesto? [Record lo que
haba planificado en su presupuesto y cumpli con ese plan: puso sus ahorros fuera
de su alcance para que no pudiera disponer de ellos fcilmente; guard dinero para
gastos inesperados].
Historia de Marta
Marta tuvo muchos gastos durante la temporada de fiestas. Ella haba planificado
estos gastos en su presupuesto. En esta temporada, compr regalos para la familia y
los amigos as como comida especial. Cada cierto tiempo, sumaba sus gastos para ver
cunto le quedaba en su presupuesto. Se dio cuenta que haba gastado en regalos ms
de lo esperado, as que examin cuidadosamente su presupuesto. Ella haba separado
una cantidad para comprarse un vestido nuevo. Decidi gastar menos en el vestido
para compensar los gastos extras en regalos y alimentos.
Qu hizo Marta para cumplir con su presupuesto? [Llev un control de sus
gastos para no gastar ms de lo que haba planeado en su presupuesto; cuando gast
ms de lo planificado en algunas cosas, redujo los costos en otras].
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 6: Cumpla con su presupuesto
40
Pedir a los participantes que regresen a sus grupos y decidan cmo responder la siguiente
pregunta:
Qu pueden hacer ustedes para cumplir con su presupuesto?
Dar 5 minutos a los grupos para que decidan cmo responder la pregunta. Pedir a los
participantes que compartan sus ideas. Resumir sus ideas y asegurarse de que los siguientes
puntos sean mencionados.
Cmo cumplir con su presupuesto
Recuerde constantemente cunto planific gastar
Destine un dinero para necesidades inesperadas en su presupuesto
Ponga sus ahorros fuera de su alcance para que no pueda gastarlos
Lleve un control de lo que gasta
Asegrese de no gastar ms de lo planificado
Si gasta ms en alguna cosa, gaste menos en otra
Elabore una lista de formas de reducir los gastos proyectados
Haga que la familia participe en el desarrollo del presupuesto y que cumpla con l
Cuando invierta dinero en un negocio, piense qu hacer si la inversin fracasa
2. Crear una lista de formas de reducir los gastos 15 minutos
Decir a los participantes:
Piensen en todas la cosas en las que gastan dinero durante un da, una semana o un ao.
Recuerden tanto las cosas pequeas como las grandes. Piensen individualmente cmo
responder la siguiente pregunta:
Cules son 3 formas de reducir los gastos?
Dar a los participantes 3 4 minutos para este ejercicio. Luego pedir a voluntarios que
compartan sus listas. Pedir a cada nuevo voluntario que ofrezca una idea nueva.
Asegurarse de que las siguientes ideas se hayan mencionado:
Formas de reducir los gastos
Consumir menos en artculos no esenciales (bebidas, dulces, lujos)
Gastar menos en fiestas y festivales
Disminuir los gastos en acontecimientos de las diferentes etapas de la vida tales como
matrimonios o funerales
Ahorrar lo suficiente para comprar en grandes cantidades ciertas necesidades a un menor
costo
Planificar con anticipacin para comprar ciertas necesidades cuando los precios son menores
Comprar menos a crdito
Llevar menos dinero o ahorrar dinero en un lugar seguro; as no existir la tentacin de
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 6: Cumpla con su presupuesto
41
gastarlo
Decir:
Trabajen con el compaero del costado y respondan la siguiente pregunta:
Qu han aprendido hoy sobre cmo cumplir con un presupuesto que pueden
aplicar en casa?
Despus de unos minutos, pedir a voluntarios que compartan sus ideas. Despus, agradecer
a los participantes por su buen trabajo de hoy.
42
Pasos
1. Presentar las hojas de control diario de los ingresos y gastos 10 minutos
Explicar:
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 7: Lleve el control diario de sus ingresos y gastos
43
Esta sesin educativa trata de cmo controlar los ingresos y gastos. Controlar los
ingresos y gastos es una buena manera de prepararse para hacer un presupuesto. Les
permite conocer mejor cunto estn ganando y cunto estn gastando durante un periodo
de tiempo determinado.
Pegar en la pared la Hoja de control diario de los ingresos.
Revisar los encabezados de cada fila. Una por una, explicar las diferentes categoras de
ingresos y pedir ejemplos para asegurarse de que los participantes comprenden las
diferencias entre las categoras. (Ejem.: los ingresos de los cultivos y ganado incluyen la
venta de la cosecha y de animales; los sueldos incluyen el sueldo del esposo o de un hijo
adulto; los ingresos de negocios incluyen los ingresos del negocio propio tales como la
venta de comida preparada o la administracin de una pequea tienda). Asegurarse de que
todos comprendan que cada persona desarrollar su propia lista de fuentes de ingreso
dependiendo de cmo ganen su dinero.
Da 1
Lun.
Da 2
Mar.
Da 3
Mirc.
Da 4
Jue.
Da 5
Vier.
Otros
Remesas
Rentas
Intereses (sobre
los ahorros)
Regalos
Total de ingresos
Preguntar:
Qu preguntas o comentarios tienen?
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 7: Lleve el control diario de sus ingresos y gastos
Da 6
Sb.
Da 7
Dom.
TOTA
L
44
Aclarar los puntos que sean necesarios. Recordar a los participantes cmo incluir en su
presupuesto los ingresos y gastos regulares.
Despus, pegar la Hoja de control diario de gastos en la pared. Revisar las categoras de
gastos y especificar los gastos de cada categora. Explicar que bajo las principales
categoras tales como Pago de deudas, Gastos necesarios del hogar y Gastos del
negocio, cada persona deber escribir sus propios gastos especficos. Por ejemplo, bajo la
categora Gastos opcionales uno puede poner cine en lugar de golosinas si va al
cine frecuentemente.
Pedir a los participantes ejemplos de gastos relevantes para cada una de estas categoras.
No olvidar sealar que los ahorros estn al final de la hoja, despus de los gastos. Decir:
El dinero ahorrado no es un gasto. Es dinero que se guarda para satisfacer necesidades
futuras.
45
Da 1
Lun.
Da 2
Mar.
Da 3
Mir.
Da 4
Jue.
Da 5
Vie.
Da 6
Sb.
Da 7
Dom.
TOTA
L
Preguntar:
Qu preguntas o comentarios tienen sobre la Hoja de control diario de gastos?
Aclarar las preguntas o dudas de los participantes.
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 7: Lleve el control diario de sus ingresos y gastos
46
2. Practicar el uso de las hojas de control diario de los ingresos y gastos 30 minutos
Leer la historia de Antonia.
Historia de Antonia
Antonia trabaja en el negocio de engorde de cerdos y administra una pequea tienda
mientras su esposo trabaja como carpintero. Como cliente de un programa financiero
local, ella recibe educacin financiera. En una de las sesiones educativas, aprendi a
llevar el control de sus ingresos y gastos, tanto para su hogar como para su negocio.
Antonia registr la siguiente informacin para los primeros 3 das de la semana.
Entregar a los participantes las tarjetas de ingresos/gastos. Debe tener 1 tarjeta para cada
entrada de los documentos Hoja de control diario de los ingresos y Hoja de control diario de
los gastos de Antonia que se presenta a continuacin.
Usar el ejemplo Hoja de control diario de los ingresos (con informacin para 3 das) que
presentamos a continuacin para leer los ingresos de Antonia. Pedir a los participantes que
tienen las tarjetas de ingresos que las peguen en el lugar apropiado de la Hoja de control
diario de los ingresos pegada en la pared.
Fuentes de ingresos
Ingresos de los cultivos (frutas)
Sueldos (esposo)
Ingresos del negocio (tienda)
Otros
Remesas
Renta
Intereses (sobre los ahorros)
Regalos
Total de ingresos
2.000.000
1.800.000
1.050.000
1.500.000
TOTAL
(1
Semana)
300.000
1.050.000
5.300.000
2.000.000
2.100.000
2.550.000
6.650.000
Da 1
Lun.
Da 2
Mar.
300.000
Da 3
Mir.
Pedir a los participantes que sumen las cantidades de las filas y escriban el total en una
tarjeta colocada en la parte apropiada del cuadro. (Ver en el cuadro las cifras en negrita.)
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 7: Lleve el control diario de sus ingresos y gastos
47
Ahora leer los gastos de Antonia en la siguiente Hoja de control diario de los gastos y pedir
a los participantes que tengan las tarjetas apropiadas y que las pongan en la columna
apropiada de la Hoja de control diarios de los gastos en blanco que est en la pared.
200
200
180
200
380
2,000
2,000
180
Sub-total
180
TOTAL
800
Sub-total
800
800
2,000
2,800
1,000
1,000
300
Sub-total
300
300
1,000
1,300
Gastos opcionales
Golosinas/Dulces
Joyas
Donaciones a la iglesia
Otros
50
500
Sub-total
Total de gastos
Ahorros*
50
500
1,100
500
1,680
50
2,250
30
30
30
550
5,030
90
48
Da 2
Mar.
Da 3
Mir.
Da 4
Jue.
Da 5
Vie.
Da 6
Sb.
Da 7
Dom.
TOTAL
(1
Semana)
Efectivo inicial
Sumar:
Total de
ingresos
Restar:
Total de
gastos
Restar:
Ahorros con
una institucin
o grupo
Efectivo final
Explicar que los ahorros que no se guardan en casa se registran en esta hoja para poder
determinar cul es el efectivo real disponible (en el hogar).
Pedir a los participantes que le ayuden a completar el Da 2 y el Da 3. Ver el cuadro a
continuacin:
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 7: Lleve el control diario de sus ingresos y gastos
49
0
2,000
Efectivo final
Da 2
Mar.
Da 3
Mir.
870
1,260
2,100
2,550
1,100
1,680
2,250
30
30
30
870
1,260
1,530
Da 4
Jue.
Da 5
Vie.
Da 6
Sb.
Da 7
Dom.
TOTAL
(1
Semana)
1,530
Preguntar:
Qu preguntas tienen?
4. Decidir cmo usar las hojas de control 10 minutos
Distribuir los documentos 7.1, 7.2 y 7.3.
Pedir a los participantes que escojan un compaero de trabajo y decidan cmo contestar la
siguiente pregunta:
Cmo puede usar estas hojas de control para la administracin financiera de su
hogar?
Dnde puede guardar la informacin?
Despus de 3 minutos de discusin, pedir que algunos participantes compartan sus ideas.
Resumir todas las respuestas y agradecer a los participantes.
50
Tarjetas Ingresos
(En miles de pesos)
300
1,050
300
1,050
2,000
1,800
1,500
5,300
2,000
2,100
2,550
6,650
Tarjetas Gastos
(En miles de pesos)
200
200
180
180
180
200
380
2,000
2,000
800
800
800
2,000
2,800
1,000
1,000
300
300
300
1,000
1,300
50
50
500
500
50
550
1,100
1,680
2,250
5,030
30
30
30
90
500
51
Documento 7.1
Hoja de control diario de los ingresos
Fuentes de ingreso
Ingreso de los
cultivos y ganado
(Produccin y
venta de cosecha y
ganado)
Trabajo en el campo
Trabajo fuera del
campo
Sueldos
(Empleo regular y
salario semanal o
mensual)
Negocio
Da 1
Lun.
Da 2
Mar.
Da 3
Mirc.
Da 4
Jue.
Da 5
Vier.
Otros
Remesas
Rentas
Intereses (sobre
los ahorros)
Regalos
Total de ingresos
Da 6
Sb.
Da 7
Dom.
TOTAL
52
Documento 7.2
Hoja de control diario de los gastos
Tipos de gasto
Pago de deudas
(Capital e
intereses)
Prestamista informal
Pago del prstamo a
entidad financiera
Sub-total
Gastos necesarios
del hogar
Servicios
(electricidad)
Alimentos
Ropa
Gastos escolares
Transporte
Salud
Agua
Otros
Sub-total
Gastos del negocio
Materiales/Insumo
s
Otros (Transporte,
etc.)
Sub-total
Gastos opcionales
Golosinas/Dulces
Joyas
Donaciones a la
Iglesia
Otros
Da 1
Lun.
Da 2
Mar.
Da 3
Mir.
Da 4
Jue.
Da 5
Vie.
Da 6
Sb.
Sub-total
Total de gastos
Ahorros
Da 7
Dom.
TOTAL
53
Documento 7.3
Hoja de control diario del flujo de efectivo
Da 1
Lun.
Da 2
Mar.
Da 3
Mir.
Da 4
Jue.
Da 5
Vie.
Efectivo inicial
Sumar:
Total de
ingresos
Restar:
Total de gastos
Restar:
Ahorros con
institucin o
grupo
Efectivo final
Da 6
Sb.
Da 7
Dom.
TOTA
L
54
55
TOTAL
700
2,100
10,000
12,800
TOTAL
800
300
2,100
9,100
100
12,400
Pegar la siguiente Hoja de control mensual del flujo de efectivo y mostrar solamente las
secciones Efectivo inicial e Ingresos.
56
Efectivo inicial
Ingresos
Cultivos
700
1,100
Sueldos
2,100
2,100
Negocio
Otros
10,000
9,100
100
12,800
12,400
57
Mostrar cmo transferir los ingresos para la Semana 1 a la Hoja de control mensual del
flujo de efectivo.
Despus, pedir a los participantes que transfieran los ingresos para la Semana 2 a la Hoja
de control mensual de flujo de efectivo.
Despus, pegar las Hojas de control diario de los gastos de Antonia para una semana.
Hoja de control diario de los gastos de Antonia (Semana 1)
(En miles de pesos)
Da 1
Da 2
Da 3
Da 4
Da 5
Da 6
Da 7
Lun.
Mar.
Mir.
Jue.
Vie.
Sb.
Dom.
Tipos de gasto
Pago de deudas
(Capital e
intereses)
Prestamista informal
Pago del prstamo al
entidad financiera
Sub-total
Gastos necesarios
del hogar
Servicios
(electricidad)
Alimentos
Ropa
Gastos escolares
Transporte
Salud
Agua
Otros
Sub-total
Gastos del negocio
Materiales/Insumo
s
Otros (Transporte,
etc.)
Gastos en cultivos
Sub-total
Gastos opcionales
Golosinas/Dulces
Joyas
Donaciones a la
Iglesia
Otros
Sub-total
Total de gastos
Ahorros
200
200
180
200
380
180
180
1,500
200
200
2,000
400
200
200
1,500
2,000
3,900
2,000
1,500
1,000
200
1,000
1,700
200
2,200
1,600
1,000
200
3,500
9,400
1,000
300
300
1,000
300
300
1,000
150
TOTAL
25
600
1,600
25
230
200
230
70
300
300
125
905
12,285
350
2,000
500
1,880
25
50
2,450
1,600
30
30
530
30
30
30
30
30
25
3,525
150
58
180
180
180
180
500
1,200
500
400
1,600
200
200
400
200
2,500
1,000
1,200
2,200
1,000
1,200
300
2,500
200
300
300
1,200
200
700
50
500
30
TOTAL
1,180
30
50
1,250
30
100
700
30
1,600
30
50
50
50
100
100
200
5,380
150
59
Mostrar cmo transferir los gastos y los ahorros a la Hoja de control mensual del flujo de
efectivo para la Semana 1. Despus, pedir a los participantes que transfieran los gastos y
ahorros a la hoja para la Semana 2.
Hoja de control mensual del flujo de efectivo
( En miles de pesos)
380
180
9,400
2,500
1,600
2,500
905
200
12,285
5,380
150
150
Gastos opcionales
Efectivo final
Calcular con los participantes el efectivo final para la Semana 1. Despus decir:
El efectivo disponible al final de una semana tambin est disponible al inicio de la
siguiente semana. Voy a transferir los 365 del Efectivo final para la Semana 1 al
Efectivo inicial para la Semana 2.
Hacer una demostracin.
Despus calcular con los participantes el Efectivo final para la Semana 2 e ingresarlo a
la hoja. Preguntar a los participantes:
Cul ser el Efectivo inicial para la Semana 3?
Ingresar 7,235 en la fila de Efectivo inicial para la Semana 3.
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 8: Lleve el control mensual de sus ingresos y gastos
60
365
Cultivos
700
1,100
Sueldos
2,100
2,100
10,000
9,100
Efectivo inicial
7,235
Ingresos
Negocios
Otros
100
12,800
12,400
380
180
9,400
2,500
1,600
2,500
905
200
12,285
5,380
150
150
Efectivo final
365
7,235
Gastos
Pago de deudas
Gastos opcionales
61
Ahora ustedes tienen los formatos que necesitan para llevar el control diario, semanal y
mensual de sus ingresos y gastos. Tambin tienen un formato para llevar el control de su
efectivo final de cada semana y mes.
Preguntar a los participantes:
Cmo pueden usar este sistema de control mensual para administrar su flujo de
efectivo?
Resumir sus ideas, asegurndose de mencionar los siguientes puntos:
62
Documento 8.1
63
64
365
7,235
335
Cultivos
700
1,100
300
500
Sueldos
2,100
2,100
1,000
2,400
Negocio
10,000
9,100
8,000
Efectivo inicial
Ingresos
Otros
100
12,800
12,400
1,300
10,900
380
180
360
9,400
2,500
5,000
4,000
1,600
2,500
2,700
2,200
905
200
500
200
12,285
150
5,380
150
8,200
6,760
Efectivo final
365
7,235
335
4,475
Gastos
Pago de deudas
Gastos opcionales
Dividir a los participantes en grupos de 3. Pedirles que decidan cmo responder las
siguientes preguntas:
Qu pueden observar en el flujo de efectivo mensual de Antonia?
Qu decisiones debe tomar Antonia para asegurarse de mantener una situacin
financiera estable?
Despus de 510 minutos, pedir a voluntarios que compartan sus observaciones. Animarlos
a encontrar tanta informacin como sea posible en la Hoja de flujo de efectivo mensual de
Antonia. Sus observaciones deben incluir los siguientes puntos:
En la Semana 3, los gastos de Antonia son mayores que sus ingresos. Los ingresos del
negocio han bajado significativamente si se comparan con los de las Semanas 1 y 2.
Probablemente, Antonia no pudo atender su negocio durante la Semana 3. Es posible
que Antonia tenga un exceso de mercadera de la Semana 3, que vende la siguiente
semana para compensar el dficit.
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Sesin 9: Use el control del flujo de efectivo para tomar decisiones
65
Sin embargo, si ste no fuera el caso y Antonia ha gastado el dinero en otra cosa que
no sea su negocio, est corriendo un grave riesgo.
Antonia puede compensar este resultado negativo con el excedente de la Semana 2,
siempre y cuando no gaste dicho excedente en otra cosa. Antonia debe ahorrar los
ingresos excedentes para enfrentar futuros dficits.
Los gastos del hogar fueron bastante elevados en la Semana 1. Antonia debera tratar
de reducir algunos de estos gastos.
Antonia no pag su prstamo del banco en la Semana 3, pero se puso al da en la
Semana 4. Pudo usar sus ahorros de la semana anterior para pagar su prstamo. No
hay necesidad de dejar de pagarlo.
Antonia no ahorr durante las semanas 3 y 4. Si esto contina, puede ser peligroso.
Despus preguntar:
En su opinin, Por qu es importante revisar los ingresos y gastos con
frecuencia?
Resumir las respuestas de los participantes y compartir las siguientes ideas con ellos:
Revisar los ingresos y los gastos es importante para saber:
si el negocio est generando ganancias o no;
si estn gastando demasiado y no estn usando sus recursos adecuadamente; y
cmo planificar los gastos futuros.
2. Identificar formas de manejar las variaciones del flujo de efectivo a largo plazo 15
minutos
66
Despus de 5 minutos, hacer que los participantes vuelvan a sus lugares y pedir a
voluntarios que compartan el resultado de sus discusiones. Mencionar los siguientes puntos:
Formas de manejar los cambios en los ingresos
Lleve un control regular de sus ingresos y sus gastos para saber cundo es probable que
hayan excedentes y faltantes de efectivo
Ahorre cuando tiene un excedente para poder cumplir con los gastos durante las pocas en
que sus ingresos sean bajos
3. Comprometerse a analizar el flujo de efectivo para mejorar la administracin del
dinero del hogar 5 minutos
Pedir a los participantes que trabajen con un compaero y respondan la siguiente pregunta:
Cmo puede revisar sus propios ingresos y gastos para mejorar la
administracin del dinero de su hogar?
Despus de 3 minutos, pedir a algunos voluntarios que comenten lo discutido. Despus,
preguntar:
Quines van a hacerlo y qu van a hacer de manera diferente a partir de
ahora?
Pedir a voluntarios que levanten la mano si estn de acuerdo en revisar sus propios ingresos
y gastos para tomar decisiones sobre la administracin del dinero de sus hogares.
Invitar a 2 3 voluntarios a comentar qu harn de manera diferente de ahora en adelante.
Agradecer a los participantes por su tiempo y participacin.
67
68
69
Documentos financieros
Presupuesto
Informacin proporcionada
Ingresos proyectados y distribucin de diferentes gastos
Recibos
Poliza de seguro
Trabajen con su compaero del costado y dganle cules de estos documentos tienen y
cules no tienen, pero piensan que necesitan para administrar mejor su dinero. Cmo les
ayudaran estos documentos?
Dar a los grupos 3 minutos para realizar esta tarea. Luego pedir a algunos voluntarios
que respondan lo siguiente.
Qu documentos necesitan para administrar mejor su dinero y de qu manera
les ayudarn?
2. Examinar cmo organizar y proteger sus registros financieros 10 minutos
Pedir a los participantes que elijan un compaero e intercambien ideas sobre cmo
responder la siguiente pregunta:
Cmo pueden organizar y proteger estos registros?
Pedir a un voluntario que d a conocer su intercambio de ideas con su compaero de
trabajo. Pedir a los dems participantes que aporten sus sugerencias. Confirmar que se
mencione los siguientes puntos.
70
Presupuesto:
Use Su Dinero Con Cautela
Materiales de referencia
Griffith, William C., Bill Griffiths 10 Steps to Financial Prosperity, Probus Publishing, IL, 1994. Traduccin no
oficial.
2
Godfrey, Neale, S. y Caroline Edwards, Money Doesnt Grow on Trees, A parents guide to raising financially
responsible children, Childrens Financial Network/Fireside. NY. 1994. Traduccin no oficial.
3
Ibid.
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Ficha temtica
Beneficios de un presupuesto
Un presupuesto:
Facilita la toma de decisiones sobre gastos y ahorros
Estimula gastar prudentemente
Estimula ahorrar con disciplina
Si se cumple, le ayuda a alcanzar sus metas financieras
Le permite tomar el control de su dinero
Cmo elaborar un presupuesto?
1. Lleve el control de sus ingresos y gastos
El primer paso es registrar cuidadosamente el
dinero que ingresa a su hogar (ingresos de todas
las fuentes) y el dinero que sale (gastos). As
podr utilizar esta informacin para preparar un
estado del flujo de efectivo que muestre de dnde
viene y a dnde va su dinero durante un periodo
especfico de tiempo. En otras palabras, permite
el control del flujo de sus ingresos. Analizar su
flujo de efectivo puede ayudarle a determinar si
sus gastos son mayores que sus ingresos,
permitindole identificar dnde debe reducir sus
gastos y de qu forma puede ahorrar ms
(Gardner y Gardner 1998).
Para elaborar un estado del flujo de efectivo,
seleccione un periodo de tiempo recienteun mes
o una semana para su anlisis. Haga una lista
de todas sus fuentes y cantidades de ingresos
durante este periodo. Sus ingresos totales deben
incluir cualquiera de los siguientes tipos de
ingresos relacionados con su hogar: su sueldo
despus de deducciones, ingreso promedio de su
negocio, ingresos del cnyuge, ingresos de otros
integrantes del hogar, ingreso por rentas, remesas
y otras fuentes de ingresos. Si tiene una fuente de
ingresos que slo aparece peridicamente (p. ej.,
quincenalmente, o dos veces al ao), puede
calcular el total de todo un ao y dividirlo entre
12 para determinar cunto sera este ingreso por
mes.
incluyendo necesidades (alimentos, vivienda, ropa, transporte, etc.), pagos de deudas y gastos
voluntarios u opcionales. No incluya gastos extraordinarios o que ocurren una sola vez, sino
solamente aquellos gastos en los que normalmente incurre durante este periodo.
Finalmente, reste los gastos totales de los ingresos totales. El resultado son sus ingresos netos: la
diferencia entre sus ingresos y gastos durante el periodo. En el ejemplo del estado del flujo de
efectivo de la Figura 1, Josefina tiene $35 al final del mes, los cuales puede decidir ahorrar,
invertir o gastar.
Repita sus registros durante varios periodos (semanas o meses) para que pueda identificar las
diferencias entre un periodo u otro y llegue a conocer las fluctuaciones de sus ingresos y gastos.
Cundo es ms probable que gaste ms dinero que el que ingresa? Cundo son ms altos sus
ingresos? Puede ahorrar ms durante esos periodos? Cundo son mayores sus gastos? Qu
gastos no frecuentes tiene? Son necesarios estos gastos?
2. Establezca categoras para su presupuesto que sean apropiadas para usted
Una vez que haya estimado sus ingresos mensuales netos (Paso 1, arriba), el siguiente paso es
establecer las categoras apropiadas para su presupuesto.
Debe decidir qu tan especfica o general ser cada
Figura 2: Posibles categoras de un
categora. Mientras ms simple, mejor. Las dos
presupuesto
categoras ms bsicas de un presupuesto son gasto y
Gastos
ahorro. La Figura 2 muestra algunos de los puntos
Necesidades (renta, gastos escolares,
especficos que incluye cada una de estas categoras.
3. Establezca sus metas financieras
Las metas pueden variardesde satisfacer necesidades
bsicas hasta salir de deudas, educar a los hijos o comprar
una casa. Algunas son a corto plazo y se cumplen
rpidamente, mientras que otras son a largo plazo. Una
vez que decida sus metas prioritarias, determine el costo
de cada una y fije un plazo de tiempo para cumplirla. Si
la cantidad es mayor de la que piensa que puede lograr,
haga ajustes, ampliando el plazo que necesita para
ahorrar la cantidad deseada, reduciendo el costo o
cambiando de meta.
Ahorros
Fondo de emergencia
Ahorros a corto plazo
Ahorros a mediano plazo
Ahorros a largo plazo
Costo
Cundo?
Ahorro mensual
1) Reparaciones de
la casa
$180.000
12 meses
$15.000/mes
2) Gastos escolares
$320.000
8 meses
$40.000/mes
3) Operacin de un
hijo
$160.000
4 meses
$40.000/mes
Pago de deudas
10%
Gastos opcionales
10%
TOTAL GASTOS 80%
Ahorros
Fondo de emergencia
10%
5%
5%
personales sobre el dinero? Qu ideas sobre el dinero o el efectivo o los bancos son comunes en
su comunidad o son propias de su grupo tnico?
2. Su personalidad monetaria
El comportamiento que usted ha mostrado hasta
hoy en la administracin de su dinero es el
reflejo de su personalidad monetaria. Es usted
de los que guardan? De los que gastan? De
los que evitan el dinero (una persona as puede
gastar fcilmente pero entender poco sobre el
dinero)? De los que amasan dinero? De los
que arriesgan? De los que huyen del riesgo?
y las finanzas y los comprenda, podr establecer metas financieras ms realistas y desarrollar la
autodisciplina para alcanzarlas.
Cmo mantenerse dentro del presupuesto? Con disciplina!
Elaborar un presupuesto es una tarea sencilla. Cualquiera lo puede hacer. Pero seguir un
presupuesto y cumplirlo puede ser mucho ms difcil. Hace falta disciplina! Hay que respetar
cada parte del presupuesto, desde establecer metas financieras hasta controlar sus gastos y
cumplir con su compromiso de ahorrar. Los siguientes consejos le ayudarn a desarrollar la
disciplina que necesita para cada aspecto de su presupuesto.
Para establecer metas financieras:
Establezca metas a corto y largo plazo para su dinero.
Fije por lo menos una meta que pueda alcanzar rpidamente para recompensarse por haber
ahorrado.
Replantee sus metas financieras y presupuestos con el tiempo.
Para gastar:
Reduzca los gastos como una de las principales formas de ahorro (Rutherford 2000). Gastar
sensatamente le ayuda a ahorrar.
Prepare una lista de todas las formas posibles en que podra incurrir en menos gastos diarios.
Se puede ahorrar ms a la larga reduciendo los gastos diarios que reduciendo el gasto en un
solo artculo grande.
Lleve el control de todo lo que gasta.
Para ahorrar:
Ahorre primero! Siga la frmula del 10 por cientoahorre 10 por ciento de lo que gana.
Una estrategia consiste en ahorrar primero y luego pensar en cmo gastar lo que queda.
Aunque es ms fcil decirlo que hacerlo, esta estrategia es una buena forma de alcanzar sus
metas financieras.
Ahorre entre 3 y 6 meses de gastos operativos en un fondo de emergencia antes de ahorrar
para otros fines. Esto lo proteger en caso de enfermedad o desempleo dentro de la familia y
reducir su necesidad de adquirir deudas a corto plazo para resolver necesidades en caso de
emergencia.
Mantenga sus ahorros fuera del alcance. Si guarda sus ahorros en casa, es probable que los
miembros de su familia lo presionen para gastar ese dinero.
Para invertir:
Cuando piense en invertir, identifique la naturaleza y psicologa del riesgo asociado. Puede
pensar en el riesgo como una cuestin de azar y preguntarse, Cules son mis
probabilidades de obtener una gran ganancia o sufrir una gran prdida? Pero un segundo
aspecto del riesgo es mucho ms importante: Cules son las consecuencias de correr este
riesgo? En otras palabras, qu me ocurrir si la inversin fracasa?
Determine su tolerancia al riesgo. Recuerde otras ocasiones en su vida en las que tuvo que
correr riesgos. Cmo las manej en aquella oportunidad? Cmo le hicieron sentir?
Educacin Financiera para los Colombianos
Presupuesto: Manejo efectivo de ingresos y gastos
Gua del capacitador
Ficha temtica
Referencias
De Villiers, Dirk, Do you know your bank? Making the best of banking services, Metz Press:
Hoheizen, South Africa, 2001.
Gardner, David y Tom Gardner, The Motley Fool Investment Workbook, Fireside, NY, 1998.
Godfrey, Neale, S., y Carolina Edwards, Money Doesnt Grow on Trees. A parents guide to
raising financially responsible children, Childrens Financial Network/Fireside, NY, 1994.
Pohl, Avis, Less Debt, More Cash. Everywomans Money, Alpha Books, NY, 2001.
Rutherford, Stuart, The Poor and Their Money, Oxford University Press: New Delhi, India,
2000.
Train, John, Preserving Capital and Making it Grow, Penguin Books, NY, 1983.
Sease, Douglas y John Prestbo, Barrons Guide to Making Investment Decisions, Prentice Hall,
NJ, 1994.