Prevencin de Riesgos Penales

NDICE

Prevencin de riesgos penales ....................................................................... 3

Introduccin .................................................................................................... 3
Objetivos ......................................................................................................... 3
Tema 1: Responsabilidad penal de la persona jurdica .................................. 4
Tema 2: Delitos que pueden provocar responsabilidad penal a Asepeyo ...... 7
Tema 3: Otros delitos que pueden provocar responsabilidad penal ............. 11
Tema 4: Canal de denuncias ........................................................................ 16
Sumario ........................................................................................................ 18

Prevencin de riesgos penales

Introduccin
Las personas jurdicas pueden ser tambin penalmente responsables de los
delitos que, en su nombre y bajo su dependencia, hayan cometido empleados o
colaboradores de la misma. A tal efecto, las empresas han de dotarse de un
sistema de prevencin de riesgos penales, para evitar as la comisin de
delitos.
Dentro de este sistema de prevencin, se incluye la elaboracin y difusin de
un Manual de prevencin de riesgos Penales (Manual M-1310), el
establecimiento de un canal de denuncias, la constitucin de un rgano de
control y la difusin y formacin del citado sistema a todos los empleados de la
empresa.
Este curso de formacin responde a la finalidad sealada, de dar a conocer a
todos los trabajadores de la Mutua de qu delitos puede ser sta
responsable penalmente, y cmo prevenir y/o evitar su comisin,
mediante pautas de comportamiento de obligado cumplimiento.

Objetivos
1. Reconocer el Manual de prevencin de riesgos penales, en el que se
recogen los principios generales de actuacin que deben presidir el
comportamiento de todos los empleados, para evitar la comisin de
cualquier riesgo penal (Manual M-1310).
2. Ser capaz de detectar, identificar y tomar las medidas adecuadas para
evitar los principales delitos que pueden provocar la responsabilidad
penal de Asepeyo.
3. Actuar de forma correcta ante la comisin de un delito y utilizar el canal
de denuncias habilitado para tal fin.

Tema 1: Responsabilidad penal de la persona jurdica

En el ao 2010, tras la reforma del Cdigo Penal, se introdujo la
responsabilidad penal de las personas jurdicas (empresas).
Los requisitos que deben darse para que una empresa sea penalmente
responsable son:
Que el delito haya sido cometido por los representantes legales y/o
administradores de la empresa, los empleados, los colaboradores o los
proveedores que estn bajo la autoridad de ASEPEYO.
Que hayan actuado por cuenta de la empresa y en su beneficio.
Que la empresa no haya ejercido el debido control.
Es importante conocer qu delitos pueden provocar la responsabilidad penal de
la persona jurdica para ser capaz de detectarlos, identificarlos y tomar las
medidas adecuadas para evitarlos.

Si una empresa se considera penalmente responsable de un delito y

condenada se le pueden aplicar las siguientes sanciones:

Multas

Disolucin de sociedades

Suspensin de actividades

Clausura de locales

Intervencin judicial

es

Manual de prevencin de riesgos penales

Asepeyo dispone de un Manual de prevencin de riesgos penales que contiene
los principios generales de actuacin que deben presidir el comportamiento de
todos los empleados, para evitar la comisin de cualquier riesgo penal (Manual
M-1310).
Cul es su objetivo?
Prevenir que la mutua pueda ser declarada penalmente responsable. Con la
aprobacin de la Junta directiva, se elabora el Manual de prevencin de riesgos
penales, que contiene:
Las pautas de comportamiento.
Las reglas de actuacin que han de seguir todos los destinatarios El
manual es de aplicacin a todos los empleados (incluida la Junta
Directiva), proveedores y colaboradores externos. del mismo, para
prevenir la comisin de cualquiera de los delitos que all se indican.
El cumplimiento de este manual permite asegurar que se ejerza el debido
control, para evitar as la comisin del delito por la mutua.
Qu contempla?
Para todos los posibles delitos por los que podra ser declarada responsable la
mutua, en el manual se destacan:
Controles especficos para cada uno de los delitos.
Controles generales para todos los posibles delitos por los que podra
ser declarada responsable la mutua, entre los que destacamos:
o Fiscalizacin por el Tribunal de Cuentas.
o Control por la Intervencin General de la Seguridad Social
(auditoras).
o Descripciones de puestos de trabajo (DPT).
o Cdigo de conducta (Manual M-1206).
o Canal de denuncias.
Quin lo controla?
El Comit de Prevencin de Riesgos Penales (CPRP) es
quien garantiza el cumplimiento y la implantacin del
manual.

Sus funciones son:

Seguir y supervisar las medidas contenidas en el manual.
o Las Direcciones Funcionales remitirn, semestralmente, una
autoevaluacin sobre los controles previstos en el manual y que
correspondan a cada una de ellas.
Informar a la Junta Directiva sobre la aplicacin del manual.
Difundir el manual entre sus destinatarios y formar a los mismos en la
prevencin de los riesgos penales.
Adaptar el manual a las modificaciones legislativas que puedan producirse.
Tramitar y resolver las denuncias que puedan interponerse por vulneracin
de lo dispuesto en el manual.

Tema 2: Delitos que pueden provocar responsabilidad

penal a Asepeyo
Corrupcin entre particulares
Qu es?
Prometer, conceder, ofrecer, solicitar o recibir cualquier ventaja o beneficio no
justificado para favorecer a la empresa o a un tercero en beneficio de la
empresa, incumpliendo las normas de contratacin.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
Para los trabajadores, en el marco de su desempeo profesional, ofrecer,
prometer y aceptar objetos, servicios, prestaciones o favores de valor, con el fin
de obtener un beneficio o ventaja no justificada para Asepeyo en el marco de la
contratacin de mercancas, productos o servicios profesionales.
Cohecho
Qu es?
Ofrecer o entregar un obsequio o retribuciones de cualquier clase a
funcionarios o autoridad pblica, para:
Realizar un acto contrario a sus deberes.
Realizar un acto propio de su cargo.
No realizar o retrasar un acto que debiera realizar en consideracin a su cargo.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
Entregar u ofrecer ddivas, regalos, prstamos o aportaciones a
funcionarios o personal de las administraciones pblicas.
Realizar pagos al contado.
Ofrecer, prometer o aceptar objetos, servicios, prestaciones o favores de
valor para conseguir favoritismos en cualquier tipo de relacin con la
administracin pblica, o con funcionarios o personal de las
administraciones pblicas.
Asignar a empleados la gestin de la relacin con las Administraciones
Pblicas o con funcionarios o personal de las administraciones pblicas
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cuando no les corresponda por razn de sus funciones y/o exista riesgo
de conflicto de intereses.
Trfico de influencias
Qu es?
Influir en una autoridad o funcionario pblico, haciendo valer una relacin
personal con esa autoridad o funcionario para obtener una resolucin
que le otorgue un beneficio econmico a l o a un tercero.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
Entregar u ofrecer ddivas, regalos, prstamos o aportaciones a
funcionarios o personal de las administraciones pblicas.
Realizar pagos al contado.
Ofrecer, prometer o aceptar objetos, servicios, prestaciones o favores de
valor para conseguir favoritismos en cualquier tipo de relacin con la
administracin pblica, o con funcionarios o personal de las
administraciones pblicas.
Asignar a empleados la gestin de la relacin con las Administraciones
Pblicas o con funcionarios o personal de las administraciones pblicas
cuando no les corresponda por razn de sus funciones y/o exista riesgo
de conflicto de intereses.

Contra la intimidad personal y familiar

Qu es?
Utilizar o modificar datos reservados de carcter personal, registrados en
soportes informticos o de cualquier otro tipo, sin estar autorizados en
perjuicio de un tercero.
Apropiarse de documentos, correos electrnicos o efectos personales.
Grabar, escuchar, transmitir y reproducir la imagen o sonido sin
consentimiento del afectado, para descubrir secretos o vulnerar su
intimidad.
Comunicar, ceder o difundir a terceros los datos personales a los que se
ha accedido o que se han apropiado segn los apartados anteriores.
Acceder a datos o programas informticos sin autorizacin, vulnerando
las normas de seguridad.

Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
Consultar datos de carcter ntimo de empleados, clientes o
proveedores, de cualquier nivel, por parte de otros empleados de
Asepeyo cuya funcin y puesto de trabajo no hagan necesario el acceso
a tales datos.
Comunicar o ceder datos personales a terceros sin el consentimiento del
afecto, y/o sin que exista habilitacin legal para dicha comunicacin o
cesin.
Incumplir los deberes de confidencialidad relativos al manejo de datos de
carcter personal que subsistirn indefinidamente, incluso cuando la
relacin del los empleados con Asepeyo haya finalizado.
Acceder a sistemas informticos ajenos, con el fin de apoderarse de
datos de carcter personal contenidos en los mismos.
Contra el medio ambiente
Qu es?
Provocar o realizar vertidos o radiaciones en suelo, subsuelo, atmsfera
o aguas, vulnerando la normativa medioambiental.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
Incumplir el principio de proteccin al medio natural, o realizar cualquier
actuacin que pueda ser susceptible de daar o vulnerar el medio
ambiente.
Falsificar u omitir informacin sobre cualquier aspecto medioambiental
en el desarrollo de sus funciones.
Salud pblica
Qu es?
Ocultar sustancias que estn inutilizadas poniendo en peligro la salud de
los usuarios.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
Conservar medicamentos sin
conservacin.

las condiciones ptimas para

su

 No acondicionar los almacenes, de forma que afecten negativamente, de

manera directa o indirecta, al producto.
No actuar con la diligencia debida; por ejemplo, no verificando que
ningn tercero pueda manipular los medicamentos previamente a su
entrega al paciente final.

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Tema 3: Otros delitos

responsabilidad penal

que

pueden

provocar

Delito contra los trabajadores

Qu es?
Poner en grave peligro la vida, salud y seguridad de los trabajadores,
debido a la infraccin de las normas de prevencin de riesgos laborales.
Este delito se puede cometer de forma imprudente.
Utilizar engao o abuso de una situacin de necesidad para imponer a
los trabajadores condiciones laborales o de Seguridad Social que
perjudiquen, supriman o restrinjan sus derechos..
Est totalmente prohibido:
Asumir conductas o realizar acciones, as como provocarlas o colaborar
para que se realicen, que individual o colectivamente puedan poner en
peligro la integridad propia y la de los compaeros de trabajo.
Desactivar o perjudicar, aunque sea parcialmente, la eficacia de los
equipos de proteccin de uso individual o colectivo.
Imponer a los trabajadores condiciones laborales o de Seguridad Social
que perjudiquen, supriman o restrinjan sus derechos.
Descubrimiento y revelacin de empresa
Qu es?
Apoderarse por cualquier medio de datos, documentos, ya sean escritos
o electrnicos, soportes informticos u otros objetos que constituyan
informacin confidencial de otra empresa, entidad, etc., para su uso,
difusin, revelacin, o cesin.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Delito urbanstico
Qu es?
Llevar a cabo obras de urbanizacin, construccin o edificacin no
autorizables en suelos destinados a viales, zonas verdes, bienes de
dominio pblico o lugares que tengan legal o administrativamente
reconocido su valor paisajstico, ecolgico, artstico, histrico o cultural,
o por los mismos motivos hayan sido considerados de especial
proteccin.

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Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Delito a la Hacienda Pblica
Qu es?
Defraudar a la Hacienda Pblica (estatal, autonmica, foral o local),
eludiendo el pago de tributos, cantidades retenidas o que se hubieren
debido retener, o ingresos a cuenta de retribuciones en especie,
obteniendo indebidamente devoluciones o disfrutando de beneficios
fiscales de la misma forma.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Incumplimiento de obligaciones contables
Qu es?
Incumplir de manera grave la obligacin de llevar contabilidad mercantil
y libros y/o registros contables. Representa un tipo delictivo que suele ir
aparejado a otras conductas defraudatorias, pues stas suelen llevarse
a cabo por medio de doble contabilidad y falsas anotaciones contables.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Fraude de subvenciones
Qu es?
Obtener
subvenciones,
desgravaciones
o
ayudas
de
las
Administraciones Pblicas falseando las condiciones solicitadas para su
concesin u ocultando las condiciones que hubiesen impedido su
obtencin.
Destinar la subvencin o fondo pblico ya obtenido a un fin distinto para
el que fue concedido/a.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
Falsear cualquier dato u ocultar otros con el fin de obtener subvenciones
o fondos pblicos sin reunir las condiciones necesarias para ello.
Destinar una subvencin o fondo pblico a un fin distinto para el que fue
concedida/o.

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 No someter las subvenciones que se soliciten a un estudio sobre su

solicitud.
Delito contra la Seguridad Social
Qu es?
Eludir el pago de las cuotas de la Seguridad Social obteniendo
indebidamente devoluciones o disfrutando de deducciones de forma
indebida.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
Realizar cualquier acto u omisin para eludir el pago de impuestos o de
las cuotas de la Seguridad Social.
Presentar declaraciones de datos falsos, fuera de plazo, las
declaraciones han de estar perfectamente aprobadas y todo debe estar
documentado.
La falsificacin, ocultacin o simulacin de datos, asientos y/u
operaciones contables, la llevanza de doble contabilidad, facturas, etc.,
que tengan por objeto la elusin de pagos u obtencin de beneficios
ilcitos, en perjuicio de la Hacienda Pblica o de la Seguridad Social. La
contabilizacin de las operaciones contratadas ha de efectuarse con
exactitud y rigor, mantenindose con el mismo criterio los archivos y
registros de la misma.
Delitos contra la propiedad intelectual e industrial
Qu es?
Reproducir, plagiar, o comunicar pblicamente, en todo o en parte, una
obra literaria, artstica o cientfica; o su transformacin, interpretacin o
ejecucin artstica fijada en cualquier tipo de soporte o comunicada a
travs de cualquier medio, sin la autorizacin de los titulares.
Reproducir, imitar, etc. un signo distintivo idntico o confundible con
aqul, para distinguir los mismos o similares productos, servicios,
actividades o establecimientos.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
Instalar o utilizar, en los equipos informticos que Asepeyo pone a
nuestra disposicin, programas o aplicaciones sin contar con las
oportunas licencias.
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 Copiar o utilizar documentos que sean objeto de proteccin por la

propiedad intelectual (informes de anlisis, contratos, presentaciones
comerciales, etc.) o industrial (marcas, distintivos, etc.), sin la debida
autorizacin de su titular.
Insolvencias punibles
Qu es?
Sustraer u ocultar los bienes propios a la accin de nuestros acreedores.
Tambin, realizar cualquier acto de disposicin patrimonial o generador
de obligaciones que entorpezca o impida que se lleve a cabo un
embargo o un procedimiento de reclamacin de cantidad. En general,
eludir el cumplimiento de nuestras responsabilidades frente a nuestros
acreedores.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
La ocultacin, transmisin, enajenacin de bienes (fondos, bienes
inmuebles, etc.) de la Sociedad para evitar hacer frente a deudas de
acreedores.
Estafa
Qu es?
Engaar a otro, con nimo de lucro, para que realice un acto de
disposicin que le perjudique a l mismo o a un tercero.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
No ofrecer ni explicar a nuestros clientes, de forma clara y transparente,
los productos y servicios que mejor se adapten a sus necesidades.
Ofrecer informacin o realizar actuaciones que puedan ser equvocas, o
generar, de manera directa o indirecta, un engao a nuestros clientes o
a cualquier tercero para conseguir que stos realicen alguna operacin o
contraten algn producto o servicio que, en caso de haber conocido sus
caractersticas reales, no hubieran realizado o contratado.
Modificar la informacin y documentacin comercial y contractual que
rige la prestacin de servicios y el ofrecimiento de productos, sin seguir
los procedimientos internos para ello.

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Publicidad engaosa
Qu es?
Realizar ofertas o publicidad de productos o servicios, donde se hagan
alegaciones falsas o manifiesten caractersticas inciertas sobre los
mismos, de modo que puedan causar un perjuicio grave y manifiesto a
los consumidores.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
Realizar cualquier tipo de alegacin falsa sobre las caractersticas y
condiciones de los servicios ofertados a los clientes de la mutua, con
independencia del medio en que se lleven a cabo.
Daos informticos
Qu es?
Borrar, daar, deteriorar, suprimir o hacer inaccesibles datos, programas
informticos o documentos electrnicos ajenos, sin autorizacin y
cuando el resultado producido fuera grave.
Para que la empresa sea penalmente responsable tiene que obtener, con la
realizacin de la conducta, un beneficio o provecho.
Est totalmente prohibido:
Acceder a aplicaciones o equipos informticos de terceros sin su previa
y documentada autorizacin.
No poner en conocimiento de la Direccin de Sistemas de Informacin
cualquier incidencia informtica.

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Tema 4: Canal de denuncias

Cdigo de conducta
Asepeyo dispone de un Cdigo de Conducta cuyo conocimiento y
seguimiento es obligatorio para todos sus empleados, y al que todo el personal
tiene acceso directo mediante la Intranet de la mutua (Manual M-1206).
Canal de denuncias
Todo el personal de Asepeyo tiene a su disposicin un canal de denuncias
(COMIT PREVENCIN RIESGOS PENALES) donde, de forma confidencial,
deber poner de manifiesto cualquier comportamiento o actividad delictiva que
contravenga tanto los principios establecidos en los Cdigo de Conducta como
los fijados en el Modelo de Prevencin de Riesgos Penales.
Cmo funciona?
Denuncia: Remitir un correo electrnico a la direccin siguiente:
COMIT PREVENCIN RIESGOS PENALES, en el que debern
indicarse, como mnimo, los siguientes datos:
o Identificacin de la persona que denuncia (no se admiten
denuncias annimas).
o Descripcin de la irregularidad detectada e identificacin del
supuesto responsable.
Se adjuntar documentacin, si se dispone de la misma.

Investigacin: Recibida la denuncia, el Comit de Prevencin de Riesgos

Penales tramitar el correspondiente procedimiento para averiguar la
realidad de los hechos denunciados.

Resolucin: Una vez se han hecho las investigaciones pertinentes, se

resuelve si se han cometido o no los hechos denunciados y se procede,
segn el caso.

Si se concluye que se han cometido los hechos denunciados:

Si el responsable es un empleado, se da traslado a Direccin RRHH, que
adoptar las medidas disciplinarias que correspondan.
Si el responsable es un colaborador/proveedor externo, se da traslado a la
Direccin Funcional, para aplicar las medidas que procedan de acuerdo con
lo legal o contractualmente previsto.
Si se resuelve que no se han cometido los hechos:
Se archiva el expediente, y si se entiende que la denuncia se ha interpuesto
con mala fe, en ese caso se dar traslado a Direccin RRHH, para que adopte
las medidas disciplinarias que correspondan.
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En el caso de tener dudas acerca de una determinada actuacin puedo

plantear una consulta enviando un correo electrnico a la direccin
CONSULTAS PREVENCIN RIESGOS PENALES.

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Sumario
Qu has aprendido en este curso?
1. Que los delitos que pueden provocar responsabilidad penal a Asepeyo
son:

Corrupcin entre particulares

Cohecho
Trfico de influencias
Contra la intimidad personal y familiar
Contra el medio ambiente
Salud Pblica

2. La diferencia entre:

Responsabilidad penal de la empresa (cuando se beneficia la

empresa).
Responsabilidad penal individual y responsabilidad disciplinaria
(cuando se beneficia el empleado).

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