MULTICASTRO S.A.

LIBRO DIARIO
1 DE ENERO - MARZO 2016
FECHA

CDIGO

1/1/2016 1.1.1.1.01
1.1.1.2.01
1.1.2.1.01
1.1.2.1.02
1.1.2.1.03
1.1.2.2.01
1.1.2.2.02
1.1.2.2.03
1.1.2.2.04
1.1.2.3.01
1.1.2.4.03
1.1.2.5.01
1.1.2.6.01
1.1.3.1.01
1.1.3.1.02
1.1.3.1.03
1.2.1.1.01
1.2.1.2.01
1.2.1.2.03
1.2.1.2.05
1.2.1.2.07
1.2.1.3.01
1.2.1.3.03
1.2.1.3.05
1.2.1.3.06
2.1.1.2.10
2.1.1.3.01
1.1.1.2.02
2.1.1.4.01
2.1.1.5.02
2.1.1.5.03
2.1.1.5.04
2.1.1.5.12
2.1.1.6.02
2.1.1.6.03
2.1.1.6.05
2.1.1.7.01
2.2.1.3.01
3.1.1.1.01
3.1.3.1.03
3.1.4.1.02

DETALLE
-01Caja General
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
Cheques en trnsito
Cheques protestados
Tarjeta de crdito
Cuenta por Cobrar Octavio Mendoza
Cuenta por Cobrar Nissan S.A.
Cuenta por Cobrar Lenin Briones
(-) Provisin Cuentas Incobrables
Cuentas por Cobrar empleados
Iva pagado
Anticipo a proveedores
Cuentas por Cobrar Accionistas
Inventario en trnsito
Inventario de mercaderas
Inventario de Suministro
Terreno
Edificio
Equipos de Oficina
Equipos de Computacin
Vehculos
(-) Depreciacin Acumulada de Edificios
(-) Dep. Acum. de Equipos de Oficina
(-) Dep. Acum.de Equipos de Computacin
(-) Depreciacin de Vehculos
Cuentas Pagar Proveedor Angela Espinoza
Prstamo Produbanco corto plazo
Sobregiro Banco Pichincha Cta 3409876609
Aporte Patronal por Pagar
Impuesto a la Renta
Retencin en la Fuente 1%
Retencin en la Fuente 2%
Retencin IVA 10%
Dcimo Tercer Sueldo por Pagar
Dcimo Cuarto Sueldo por Pagar
Utilidades por Pagar
Anticipo a Cliente
Produbanco Largo Plazo
Capital Social
Reserva Legal
Utilidades Acumuladas 2015

1/10/2016 1.1.2.2.01
1.1.2.4.05
4.1.1.1.01
2.1.1.5.01

P/r Asientos de Saldos Iniciales

PASAN
VIENEN
-02Cuenta por Cobrar Octavio Mendoza
Crditos por Retencin en Fuente
Ventas con IVA
Iva Cobrado
P/r Venta de 50 archivadores al seor Octavio Mendoza
-03-

1/10/2016 1.1.1.1.01
1.1.2.1.01
1.1.2.2.01

Caja General
Cheques en trnsito
Cuenta por Cobrar Octavio Mendoza
P/r Pago de factura #001 por venta de 50 archivadores al
seor Octavio Mendoza
-04-

1/12/2016 1.1.3.1.02

1.1.2.4.03
2.1.1.5.03
2.1.1.5.12
2.1.1.2.01

1/12/2016 2.1.1.2.01
1.1.1.2.01
1.1.2.1.01

1/15/2016 1.1.2.2.02
2.1.1.5.01
4.1.1.1.01

Inventario de mercaderas
Archivadores $ 800,00
Sillas $ 875,00
Iva pagado
Retencin en la Fuente 1%
Retencin IVA 10%
Cuenta Pagar a Proveedor Provefbrica
P/r Compra de 10 archivadores y 25 sillas kinder a
Provefabrica
-05Cuenta por Pagar a Proveedor Provefbrica
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
Cheques en trnsito
P/r Pago de la compra de 10 archivadores y 25 sillas kinder
a Provefbrica
-06Cuenta por Cobrar Nissan S.A.
Iva Cobrado
Ventas con Iva
P/r Venta de 50 sillas ejecutivas a la empresa Nissan S.A.
-07-

1/15/2016 1.1.2.1.03
1.1.2.2.02

Tarjeta de crdito Dinners

Cuenta por Cobrar Nissan S.A.
P/r Pago por la venta de 50 sillas ejecutivas a la empresa
Nissan S.A.
-08-

1/18/2016 1.2.1.2.05
1.1.2.4.03
2.1.1.5.03
2.1.1.5.09

Equipos de Computacin
Iva pagado
Retencin en la Fuente 1%
Retencin Iva 30%

2.1.1.2.02

Cuentas por Pagar a Proveedor Risc

P/r Compra de 2 computadoras para uso de oficina a Risc.

1/18/2016 2.1.1.2.02
1.1.1.2.01

PASAN
VIENEN
-09Cuentas por Pagar a Proveedor Risc
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago por la compra de 2 computadoras para uso de
oficina a Risc.
-10-

1/20/2016 1.2.1.2.07
1.1.2.4.03
2.1.1.5.03
2.1.1.5.12
2.1.1.2.03

1/20/2016 2.1.1.2.03
1.1.1.2.02

1/20/2016 2.1.1.2.03
1.1.1.2.02

Vehculos
Iva pagado
Retencin en la Fuente 1%
Retencin IVA 10%
Cuentas Pagar a Automotores y Anexos
P/r Compra de un vehculo para uso de ventas a
Automotores y Anexos
-11Cuentas Pagar a Automotores y Anexos
Banco Pichincha Cta Cte 3409876609
P/r Pago inicial por la compra de un vehculo a
Automotores y Anexos
-12Cuentas Pagar a Automotores y Anexos
Banco Pichincha Cta Cte 3409876609
P/r Pago con cheque posfechado por la compra de
vehculo.
-13-

1/23/2016 1.1.1.1.01
2.1.1.7.01

1/28/2016 1.1.1.1.02
1.1.1.2.01

Caja General
Anticipo a Cliente
P/r Anticipo de la compra de 1 juego de comedor a Lenin
Briones.
-14Caja Chica
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Transferencia de $ 1000,00 del Banco Produbanco para
apertura de Caja Chica.
-15-

1/31/2016 5.1.1.3.04
1.1.2.4.03
2.1.1.5.06
2.1.1.5.11
2.1.1.2.04

1/31/2016 2.1.1.2.04

Servicios Profesionales
Iva pagado
Retencin en la Fuente 10%
Retencin Iva 100%
Cuenta por Pagar a Patricia Zavala
P/r Ingreso de factura 123 a la Ing. Patricia Zavala por
servicios de Contadora.
-16Cuenta por Pagar a Patricia Zavala

1.1.1.2.01

Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122

P/r Pago de factura 123 a la Ing. Patricia Zavala por
servicios de Contadora.
PASAN
VIENEN
-17-

1/31/2016 5.1.1.2.01
5.1.1.2.02
1.1.1.2.01

Energa elctrica
Agua
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pagos de servicios bsicos: Agua y luz.

2/1/2016 1.3.1.1.01
1.1.2.4.03
2.1.1.5.03
2.1.1.5.13
2.1.1.2.05

2/4/2016 1.1.2.5.01
1.1.1.2.01

-18Seguros pagados por anticipados

Iva pagado
Retencin en la Fuente 1%
Retencin Iva 20%
Cuentas Pagar a Seguros Cndor S.A.
P/r Contrato de un seguro para los bienes por un ao a
Seguros Cndor S.A.
-19Anticipo a proveedores Juan Quimiz
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Anticipo por la compra de 100 butacas al seor Juan
Quimiz.
-20-

2/7/2016 5.1.1.3.02
1.1.2.4.03
1.1.1.1.02

Combustible
Iva pagado
Caja Chica
P/r Compra de gasolina extra para el vehculo de la
empresa.
-21-

2/10/2016 5.1.1.3.05
2.1.1.2.06

2/10/2016 2.1.1.2.06
1.1.1.2.01

Mantenimiento de oficina
Cuentas Pagar proveedor Andrs Loor
P/r Mantenimiento de oficina por parte del seor Andrs
Loor
-22Cuentas Pagar proveedor Andrs Loor
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago por mantenimiento de oficina por parte del seor
Andrs Loor
-23-

2/12/2016 1.1.3.1.02
2.1.1.5.03
2.1.1.2.07

Inventario de mercaderas
Retencin en la Fuente 1%
Cuentas por Pagar a Patricio Pinargote
P/r Compra de 100 literas al artesano Patricio Pinargote.

2/12/2016 2.1.1.2.07
1.1.1.2.01

-24Cuentas por Pagar a Patricio Pinargote

Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago por la compra de 100 literas al artesano Patricio
Pinargote.
PASAN
VIENEN
-25-

2/16/2016 5.1.2.3.04
1.1.2.4.03
2.1.1.5.03
2.1.1.5.04
2.1.1.5.13
2.1.1.2.08

2/16/2016 2.1.1.2.08
1.1.1.2.01

2/25/2016 1.3.1.1.02
1.1.1.2.01

Publicidad
Iva pagado
Retencin en la Fuente 1%
Retencin en la Fuente 2%
Retencin Iva 20%
Cuentas por Pagar a Martha Mendoza
P/r Alquiler de 2 vallas publicitarias y publicidad en 2
vallas.
-26Cuentas por Pagar a Martha Mendoza
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago por alquiler de 2 vallas publicitarias y publicidad
en 2 vallas.
-27Arriendo pagado por anticipado
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago por garanta de 2 meses de arriendo a Mara
Prez.
-28-

2/25/2016 5.1.2.3.03
2.1.1.5.05
2.1.1.2.09

Arriendo
Retencin en la Fuente 8%
Cuentas por Pagar a Mara Prez
P/r Arriendo de casa en Guayaquil a Mara Prez.

2/25/2016 2.1.1.2.09
1.1.1.2.01

-29Cuentas por Pagar a Mara Prez

Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Cancelacin de arriendo de casa en Guayaquil a Mara
Prez.
-30-

2/29/2016 5.1.2.3.03
1.1.2.4.03
2.1.1.5.05
2.1.1.5.11
2.1.1.2.11

Arriendo
Iva pagado
Retencin en la Fuente 8%
Retencin Iva 100%
Cuentas por Pagar a Fabricio Crdenas
P/r Alquiler de local de venta sucursal en la ciudad de
Quevedo a Fabricio Crdenas
-31-

2/29/2016 2.1.1.2.11
1.1.1.2.01

2/29/2016 5.1.1.3.06
1.3.1.1.01

2/29/2016 2.1.1.2.05
1.1.1.2.01

Cuentas por Pagar a Fabricio Crdenas

Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago por alquiler de local de venta en la ciudad de
Quevedo a Fabricio Crdenas
-32Gastos Amortizacin Seguros
Seguros pagados por anticipados
P/r Amortizacin del primer mes de seguro contratados por
Seguros Cndor S.A.
PASAN
VIENEN
-33Cuentas por Pagar a Seguros Cndor S.A.
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago de seguro contratado a Seguros Cndor S.A. 1/3

3/5/2016 1.1.2.2.03
2.1.1.7.01
2.1.1.5.03
2.1.1.5.12
4.1.1.1.01
2.1.1.5.01

-34Cuenta por Cobrar Lenin Briones

Anticipo a Cliente
Retencin en la Fuente 1%
Retencin IVA 10%
Ventas con IVA
Iva Cobrado
P/r Venta de 1 juego de comedor al seor Lenin Briones.

3/5/2016 1.1.1.1.01
1.1.2.2.03

-35Caja General
Cuenta por Cobrar Lenin Briones
P/r Pago por la venta de 1 juego de comedor al seor Lenin
Briones.
-36-

3/15/2016 1.1.3.1.02
1.1.2.4.03
2.1.1.5.03
2.1.1.5.09
1.1.2.5.01
2.1.1.2.12

Inventario de mercaderas
Iva pagado
Retencin en la Fuente 1%
Retencin Iva 30%
Anticipo a proveedores Juan Quimiz
Cuentas por Pagar a Juan Quimiz
P/r Compra de 100 butacas al seor Juan Quimiz.

3/15/2016 2.1.1.2.12
1.1.1.2.01

-37Cuentas por Pagar a Juan Quimiz

Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago por la compra de 100 butacas al seor Juan
Quimiz.
-38-

3/18/2016 5.1.1.3.07
1.1.2.4.03
2.1.1.5.04

Gastos de limpieza
Iva pagado
Retencin en la Fuente 2%

2.1.1.5.11
1.1.1.1.02

3/23/2016 1.1.2.5.01
1.1.3.1.02
1.1.2.4.03

Retencin Iva 100%

Caja Chica
P/r Pago por limpieza de oficina mediante liquidacion de
compras a Julio Mendoza.
-39Anticipo a proveedores Juan Quimiz
Inventario de mercaderas
Iva pagado
P/r Devolucin de 3 butacas por la compra del dia 4 de
febrero.
PASAN
VIENEN
-40-

3/25/2016 4.1.1.1.04
2.1.1.5.01
2.1.1.7.01

Devolucin en ventas
Iva Cobrado
Anticipo a Cliente
P/r Devolucin de 5 archivadores de la venta realizada el
el 10 de enero.
-41-

3/26/2016 2.1.1.5.01
1.1.2.4.02
1.1.2.4.03
2.1.1.5.12
2.1.1.5.13
2.1.1.5.09
2.1.1.5.11
1.1.1.2.01

Iva Cobrado
Crdito Tributario Iva acumulado
Iva pagado
Retencin Iva 10%
Retencin Iva 20%
Retencin Iva 30%
Retencin Iva 100%
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago de Retenciones de Iva de los meses enero y
febrero.
-42-

3/26/2016 2.1.1.5.03
2.1.1.5.04
2.1.1.5.05
2.1.1.5.06
1.1.1.2.01

Retencin en la Fuente 1%
Retencin en la Fuente 2%
Retencin en la Fuente 8%
Retencin en la Fuente 10%
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago de Retenciones de Fuente de los meses enero y
febrero.
-43-

3/26/2016 2.1.1.5.03
2.1.1.5.04
1.1.1.2.01

Retencin en la Fuente 1%
Retencin en la Fuente 2%
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago de Retenciones de Fuente del mes de Diciembre.
-44-

3/26/2016 2.1.1.5.12
1.1.1.2.01

Retencin IVA 10%

Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago de Retenciones Iva de Diciembre

3/30/2016 5.1.1.1.01
5.1.1.1.02
5.1.1.1.04
5.1.1.1.05
5.1.2.1.01
5.1.2.1.02
5.1.2.1.08
5.1.2.1.10
2.1.1.4.02
2.1.1.4.05
2.1.1.6.01

3/30/2016 5.1.1.1.08
2.1.1.4.03

-45Sueldo personal administrativo

Horas extras
Dcimo Tercer Sueldo
Dcimo Cuarto Sueldo
Sueldo Personal en Ventas
Horas extras
Fondos de Reserva
Comisiones
Aporte personal por pagar
Prstamo Hipotecario por Pagar
Sueldo por Pagar
P/r Registro de la nmina de marzo
PASAN
VIENEN
-46Fondos de Reserva
Fondos de Reserva por Pagar
P/r Fondos de Reserva que acumula Cristhian Zambrano y
Jos Fiallos
-47-

3/30/2016 2.1.1.6.01
1.1.1.2.01

3/30/2016 5.1.1.1.07
5.1.1.1.04
5.1.1.1.05
5.1.1.1.06
2.1.1.4.01
2.1.1.6.02
2.1.1.6.03
2.1.1.6.04

Sueldo por pagar

Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Transferencia de pago nmina de marzo
-48Aporte Patronal
Dcimo Tercer Sueldo
Dcimo Cuarto Sueldo
Vacaciones
Aporte Patronal por Pagar
Dcimo Tercer Sueldo por Pagar
Dcimo Cuarto Sueldo por Pagar
Vacaciones
P/r Registro de los Beneficios Sociales del mes de marzo.

3/31/2016 1.1.1.2.01
4.1.1.1.02

-49Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122

Ventas sin Iva
P/r Venta de mercadera que se encontraba en trnsito en el
exterior.
-50-

3/31/2016 4.1.1.1.05
1.1.3.1.01

3/31/2016 1.1.1.2.01
1.1.1.1.01

Costos de ventas
Inventario en trnsito
P/r Venta de mercadera que se encontraba en trnsito en el
exterior.
-51Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
Caja General

3/31/2016 5.1.1.4.04
1.2.1.3.05

P/r Depsito de valores en Caja General

-52Gastos Deprecia de Equipos de Compu
Depre. Acum. Equipos de Computacin
P/r Depreciacin Acumulada de Equipos de Computacin

3/31/2016 5.1.1.4.02
1.2.1.3.06

-53Gastos de Depreciacinde Vehculos

Depreciacin Acumulada de Vehculos

3/31/2016 2.1.1.2.05
1.1.1.2.01

P/r Depreciacin Acumulada de Vehculos

-54Cuentas por Pagar a Seguros Cndor S.A.
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago de seguro contratado a Seguros Cndor S.A. 2/3
PASAN
VIENEN
-55-

3/31/2016 2.1.1.5.01
1.1.2.4.02
1.1.2.4.03
2.1.1.5.12
2.1.1.5.09
2.1.1.5.11
1.1.1.2.01

Iva Cobrado
Crdito Tributario Iva acumulado
Iva pagado
Retencin Iva 10%
Retencin Iva 30%
Retencin Iva 100%
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago de Retenciones de Iva del mes de Marzo.

3/31/2016 2.1.1.5.03
2.1.1.5.04
1.1.1.2.01

-56Retencin en la Fuente 1%
Retencin en la Fuente 2%
Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago de Retenciones de Fuente del mes de marzo.
-57-

3/31/2016 4.1.1.1.05
1.1.3.1.02

Costos de ventas
Inventario de Mercadera
P/r Costo de ventas de 50 archivadores grandes.
-58-

3/31/2016 4.1.1.1.05
1.1.3.1.02

Costos de ventas
Inventario de Mercadera
P/r Costo de ventas de 50 sillas ejecutivas
-59-

3/31/2016 4.1.1.1.05
1.1.3.1.02

Costos de ventas
Inventario de Mercadera

P/r Costo de ventas de 1 juego de comedor

4/1/2016 2.1.1.2.05
1.1.1.2.01

-60Cuentas por Pagar a Seguros Cndor S.A.

Cta. Cte. Produbanco Cta. Cte. 123122
P/r Pago de seguro contratado a Seguros Cndor S.A. 3/3

TOTAL

16
DEBE

HABER

$ 2,000.00
$ 30,000.00
$ 3,120.00
$ 1,200.00
$ 3,620.00
$ 3,500.00
$ 6,000.00
$ 2,850.00
-$ 2,500.00
$ 5,300.00
$ 1,000.00
$ 10,300.00
$ 2,000.00
$ 18,000.00
$ 35,500.00
$ 7,600.00
$ 50,000.00
$ 120,000.00
$ 2,500.00
$ 3,700.00
$ 24,000.00
-$ 6,000.00
-$ 250.00
-$ 1,233.00
-$ 4,800.00
$ 7,500.00
$ 12,000.00
$ 10,000.00
$ 1,250.00
$ 5,200.00
$ 120.00
$ 240.00
$ 310.00
$ 5,000.00
$ 3,200.00
$ 2,850.00
$ 4,500.00
$ 15,000.00
$ 100,000.00
$ 10,000.00
$ 140,237.00

$ 317,407.00
$ 317,407.00

$ 317,407.00
$ 317,407.00

$ 11,100.00
$ 100.00
$ 10,000.00
$ 1,200.00

$ 5,550.00
$ 5,550.00
$ 11,100.00

$ 1,675.00

$ 201.00
$ 16.75
$ 20.10
$ 1,839.15

$ 1,839.15
$ 367.83
$ 1,471.32

$ 2,520.00
$ 270.00
$ 2,250.00

$ 2,520.00
$ 2,520.00

$ 2,400.00
$ 288.00
$ 24.00
$ 86.40

$ 2,577.60

$ 351,150.15
$ 351,150.15

$ 351,150.15
$ 351,150.15

$ 2,577.60
$ 2,577.60

$ 10,000.00
$ 1,200.00
$ 100.00
$ 120.00
$ 10,980.00

$ 2,000.00
$ 2,000.00

$ 8,980.00
$ 8,980.00

$ 700.00
$ 700.00

$ 1,000.00
$ 1,000.00

$ 1,785.71
$ 214.29
$ 178.57
$ 214.29
$ 1,607.14

$ 1,607.14

$ 1,607.14

$ 381,214.88

$ 381,214.88

$ 381,214.88

$ 381,214.88

$ 500.00
$ 200.00
$ 700.00

$ 8,700.00
$ 1,044.00
$ 8.00
$ 208.80
$ 9,527.20

$ 2,500.00
$ 2,500.00

$ 80.00
$ 9.60
$ 89.60

$ 250.00
$ 250.00

$ 250.00
$ 250.00

$ 7,000.00
$ 70.00
$ 6,930.00

$ 6,930.00
$ 6,930.00

$ 408,678.48

$ 408,678.48

$ 408,678.48

$ 408,678.48

$ 2,400.00
$ 288.00
$ 14.00
$ 20.00
$ 57.60
$ 2,596.40

$ 2,596.40
$ 2,596.40

$ 1,200.00
$ 1,200.00

$ 600.00
$ 48.00
$ 552.00

$ 552.00
$ 552.00

$ 1,500.00
$ 180.00
$ 120.00
$ 180.00
$ 1,380.00

$ 1,380.00
$ 1,380.00

$ 725.00
$ 725.00

$ 420,099.88
$ 420,099.88

$ 420,099.88
$ 420,099.88

$ 3,175.73
$ 3,175.73

$ 837.20
$ 700.00
$ 14.00
$ 16.80
$ 1,400.00
$ 168.00

$ 837.20
$ 837.20

$ 5,000.00
$ 600.00
$ 50.00
$ 180.00
$ 2,500.00
$ 2,870.00

$ 2,870.00
$ 2,870.00

$ 60.00
$ 7.20
$ 1.20

$ 7.20
$ 58.80

$ 168.00
$ 150.00
$ 18.00

$ 434,386.01

$ 434,386.01

$ 434,386.01

$ 434,386.01

$ 1,000.00
$ 120.00
$ 1,120.00

$ 1,470.00
$ 1,954.89
$ 3,424.89
$ 140.10
$ 266.40
$ 86.40
$ 394.29
$ 887.19

$ 232.75
$ 20.00
$ 168.00
$ 178.57
$ 599.32

$ 120.00
$ 240.00
$ 360.00

$ 310.00
$ 310.00

$ 4,400.00
$ 140.63
$ 33.33
$ 30.50
$ 1,200.00
$ 200.00
$ 77.74
$ 400.00
$ 561.39
$ 120.00
$ 5,800.81
$ 447,569.61
$ 447,569.61

$ 447,569.61
$ 447,569.61

$ 333.20
$ 333.20

$ 5,800.81
$ 5,800.81

$ 721.79
$ 461.72
$ 122.00
$ 247.53
$ 721.79
$ 461.72
$ 122.00
$ 247.53

$ 45,000.00
$ 45,000.00

$ 18,000.00
$ 18,000.00

$ 9,087.20
$ 9,087.20

$ 44.45
$ 44.45

$ 133.33
$ 133.33

$ 3,175.73
$ 3,175.73

$ 530,697.36
$ 530,697.36

$ 530,697.36
$ 530,697.36

$ 48.00
$ 1,541.20
$ 1,589.20
$ 16.80
$ 180.00
$ 7.20
$ 170.40

$ 36.00
$ 1.20
$ 37.20

$ 7,143.00
$ 7,143.00

$ 1,607.50
$ 1,607.50

$ 1,000.00
$ 1,000.00

$ 3,175.73
$ 3,175.73

$ 545,437.19

$ 545,437.19

ROL DE PAGOS
NOMBRE DEL
EMPLEADO

Zambrano Andrs
Fiallos Jos
Ortega Brigitte
Fiallos Vinicio
Vera Fabricio
TOTAL

HORAS
EXTRAS

SUELDO

$ 2,500.00
$ 1,500.00
$ 400.00
$ 800.00
$ 400.00
$ 5,600.00

DECIMO
TERCER

DECIMO
CUARTO

FONDO
RESERVA

$ 140.63
$ 33.33
$ 133.20
$ 66.80
$ 340.63

$ 30.50
$ 77.74

$ 33.33

$ 30.50

$ 77.74

BENEFICIOS
NOMBRE DEL
EMPLEADO

Zambrano Andrs
Fiallos Jos
Ortega Brigitte
Fiallos Vinicio
Vera Fabricio
TOTAL

SUELDO

2500.00
1640.63
400.00
933.20
466.80
5940.63

COMISION

APORTE
PATRONAL

303.75
199.34
48.60
113.38
56.72
721.79

DECIMO
TERCER

DECIMO
CUARTO

208.33
136.72

30.50
30.50

77.77
38.90
461.72

30.50
30.50
122

VACACION

104.17
68.36
16.67
38.88
19.45
247.53

$ 300.00
$ 100.00
$ 400.00

TOTAL
INGRESOS

$ 2,500.00
$ 1,640.63
$ 463.83
$ 1,310.94
$ 566.80
$ 6,482.20

APORTE
PERSONAL

$ 236.25
$ 155.04
$ 37.80
$ 88.19
$ 44.11
$ 561.39

PRESTAMO
HIPOTECARIO

$ 120.00

$ 120.00

TOTAL
DESCUENTOS

$ 236.25
$ 275.04
$ 37.80
$ 88.19
$ 44.11
$ 681.39

A RECIBIR

$ 2,263.75
$ 1,365.59
$ 426.03
$ 1,222.75
$ 522.69
$ 5,800.81

MAYORIZACIONES
CAJA GENERAL
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.1.1.01
1/10/2016 1.1.1.1.01
1/23/2016 1.1.1.1.01
3/5/2016 1.1.1.1.01
3/31/2016 1.1.1.1.01

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 2,000.00
$ 5,550.00
$ 700.00
$ 837.20
$ 9,087.20

DETALLE
Saldo Inicial
Venta de 50 archivadores
Anticipo de juego de comedor
Venta de 1 juego de comedor
Depsito de valores acumulados

SALDOS
DEUDOR
$ 2,000.00
$ 7,550.00
$ 8,250.00
$ 9,087.20
$ 0.00

CAJA CHICA
FECHA

CODIGO

1/28/2016 1.1.1.1.02
2/7/2016 1.1.1.1.02
3/18/2016 1.1.1.1.02

FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.1.2.01
1/12/2016 1.1.1.2.01
1/18/2016 1.1.1.2.01
1/28/2016 1.1.1.2.01
1/31/2016 1.1.1.2.01
1/31/2016 1.1.1.2.01
2/4/2016 1.1.1.2.01
2/10/2016 1.1.1.2.01
2/12/2016 1.1.1.2.01
2/16/2016 1.1.1.2.01

DETALLE
Transferencia del Banco para apertura Caja Chica
Compra de gasolina extra
Pago por limpieza de oficinas a Julio Mendoza

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 1,000.00
$ 89.60
$ 58.80

CTA. CTE. PRODUBANCO CTA. CTE. 123122

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Saldo Inicial
$ 30,000.00
Compra de archivadores y sillas a Provefabrica
$ 367.83
Pago por la compra de 2 computadoras a Risc
$ 2,577.60
Transferencia para apertura de Caja Chica
$ 1,000.00
Pago a Patricia Zavala por servicios de Contadora
$ 1,607.14
Pagos de servicios bsicos: Agua y luz
$ 700.00
Anticipo por compra de 100 butacas Juan Quimiz
$ 2,500.00
Pago por mantenimiento de oficina Andrs Loor
$ 250.00
Pago por compra de 100 literas Patricio Pinargote
$ 6,930.00
Pago de alquiler de vallas publicitarias y publicidad
$ 2,596.40

SALDOS
DEUDOR
$ 1,000.00
$ 910.40
$ 851.60

SALDOS
DEUDOR
$ 30,000.00
$ 29,632.17
$ 27,054.57
$ 26,054.57
$ 24,447.43
$ 23,747.43
$ 21,247.43
$ 20,997.43
$ 14,067.43
$ 11,471.03

2/25/2016 1.1.1.2.01
2/25/2016 1.1.1.2.01
2/29/2016 1.1.1.2.01
2/29/2016 1.1.1.2.01
3/15/2016 1.1.1.2.01
3/26/2016 1.1.1.2.01
3/26/2016 1.1.1.2.01
3/26/2016 1.1.1.2.01
3/26/2016 1.1.1.2.01
3/30/2016 1.1.1.2.01
3/31/2016 1.1.1.2.01
3/31/2016 1.1.1.2.01
3/31/2016 1.1.1.2.01
3/31/2016 1.1.1.2.01
3/31/2016 1.1.1.2.01
4/1/2016 1.1.1.2.01

Pago por garanta de 2 meses de arriendo

Cancelacin de arriendo de casa a Mara Prez
Alquiler de local de venta a Fabricio Crdenas
Pago de seguro contratado a Seguros Cndor 1/3
Pago por la compra de 100 butacas a Juan Quimiz
Pago de Retenciones de Iva de enero y febrero
Pago de Retenciones de Fuente de enero y febrero
Pago de Retenciones de Fuente de Diciembre
Pago de Retenciones de Iva de Diciembre
Transferencia de pago de la nmina de marzo
Venta de mercadera en trnsito en el exterior
Depsito de valores acumulados en Caja General
Pago de seguro contratado 2/3
Pago de Retenciones de Iva del mes de Marzo
Pago de Retenciones de Fuente del mes de marzo
Pago de seguro contratado 3/3

$ 1,200.00
$ 552.00
$ 1,380.00
$ 3,175.73
$ 2,870.00
$ 887.19
$ 599.32
$ 360.00
$ 310.00
$ 5,789.71
$ 45,000.00
$ 9,087.20
$ 3,175.73
$ 170.40
$ 37.20
$ 3,175.73

$ 10,271.03
$ 9,719.03
$ 8,339.03
$ 5,163.30
$ 2,293.30
$ 1,406.11
$ 806.79
$ 446.79
$ 136.79
$ 39,347.08
$ 48,434.28
$ 45,258.55
$ 45,088.15
$ 45,050.95
$ 41,875.22

CHEQUES EN TRNSITO
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.2.1.01
1/10/2016 1.1.2.1.01
12/30/1899 1.1.2.1.02

DETALLE
Saldo Inicial
Venta de 50 archivadores a Octavio Mendoza
Compra de archivadores y sillas a Provefbrica

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 3,120.00
$ 5,550.00
$ 1,471.32

SALDOS
DEUDOR
$ 3,120.00
$ 8,670.00
$ 7,198.68

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 1,200.00

SALDOS
DEUDOR
$ 1,200.00

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER

SALDOS

CHEQUES PROTESTADOS
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.2.1.02

DETALLE
Saldo Inicial
TARJETA DE CRDITOS

FECHA

CODIGO

DETALLE

DEUDOR

1/1/2016 1.1.2.1.03
1/15/2016 1.1.2.1.03
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.2.2.01
1/10/2016 1.1.2.2.01
1/10/2016 1.1.2.2.01

FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.2.2.02
1/15/2016 1.1.2.2.02
1/15/2016 1.1.2.2.02

FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.2.2.03
3/5/2016 1.1.2.2.03
3/5/2016 1.1.2.2.03

FECHA

CODIGO

3/26/2016 1.1.2.4.02

$ 3,620.00
$ 6,140.00
SALDOS
DEUDOR
$ 3,500.00
$ 14,600.00
$ 3,500.00

CUENTA POR COBRAR NISSAN S.A.

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Saldo inicial
$ 6,000.00
Venta de 50 sillas ejecutivas a Nissan S.A.
$ 2,520.00
Pago por venta 50 sillas ejecutivas a Nissan S.A.
$ 2,520.00

DEUDOR
$ 6,000.00
$ 8,520.00
$ 6,000.00

CUENTA POR COBRAR LENIN BRIONES

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Saldo inicial
$ 2,850.00
Venta de 1 juego de comedor a Lenin Briones
$ 837.20
Pago por venta 1 juego comedor a Lenin Briones
$ 837.20

SALDOS
DEUDOR
$ 2,850.00
$ 3,687.20
$ 2,850.00

CODIGO

1/1/2016 1.1.2.2.04

FECHA

Saldo Inicial
$ 3,620.00
Pago por venta de 50 sillas ejecutivas Nissan S.A.
$ 2,520.00
CUENTA POR COBRAR OCTAVIO MENDOZA
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Saldo inicial
$ 3,500.00
Venta de 50 archivadores a Octavio Mendoza
$ 11,100.00
Venta de 50 archivadores a Octavio Mendoza
$ 11,100.00

Saldo inicial

PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
-$ 2,500.00

CREDITO TRIBUTARIO IVA ACUMULADO

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Pago de Retenciones de Iva de enero y febrero
$ 1,954.89

SALDOS

SALDOS
DEUDOR
-$ 2,500.00

SALDOS
DEUDOR
$ 1,954.89

3/31/2016 1.1.2.4.02

FECHA

Pago de Retenciones de Iva del mes de Marzo

CODIGO

1/1/2016 1.1.2.3.01

Saldo inicial

$ 1,541.20

CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
$ 5,300.00

$ 3,496.09

SALDOS
DEUDOR
$ 5,300.00

IVA PAGADO
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.2.4.03
1/12/2016 1.1.2.4.03
1/18/2016 1.1.2.4.03
1/20/2016 1.1.2.4.03
1/31/2016 1.1.2.4.03
2/1/2016 1.1.2.4.03
2/7/2016 1.1.2.4.03
2/16/2016 1.1.2.4.03
2/29/2016 1.1.2.4.03
3/15/2016 1.1.2.4.03
3/18/2016 1.1.2.4.03
3/23/2016 1.1.2.4.03
3/26/2016 1.1.2.4.03
3/31/2016 1.1.2.4.03

FECHA

CODIGO

1/10/2016 1.1.2.4.05

DETALLE
Saldo Inicial
Compra de archivadores y sillas a Provefabrica
Compra de 2 computadoras a Risc
Compra de un vehculo a Automotores y Anexos
Pago a Patricia Zavala por servicios de Contadora
Contrato de un seguro a Seguros Cndor S.A.
Compra de gasolina extra
Alquiler de vallas publicitarias y publicidad
Alquiler de local de venta a Fabricio Crdenas
Compra de 100 butacas al seor Juan Quimiz
Pago por limpieza de oficina a Julio Mendoza
Devolucin de 3 butacas del 4 de febrero
Pago de Retenciones de Iva de enero y febrero
Pago de Retenciones de Iva del mes de Marzo

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 1,000.00
$ 201.00
$ 288.00
$ 1,200.00
$ 214.29
$ 1,044.00
$ 9.60
$ 288.00
$ 180.00
$ 600.00
$ 7.20
$ 18.00
$ 3,424.89
$ 1,589.20

CRDITOS POR RETENCIN EN FUENTE

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Venta de 50 archivadores a Octavio Mendoza
$ 100.00

SALDOS
DEUDOR
$ 1,000.00
$ 1,201.00
$ 1,489.00
$ 2,689.00
$ 2,903.29
$ 3,947.29
$ 3,956.89
$ 4,244.89
$ 4,424.89
$ 5,024.89
$ 5,032.09
$ 5,014.09
$ 1,589.20
$ 0.00

SALDOS
DEUDOR
$ 100.00

ANTICIPO A PROVEEDORES
FECHA

CODIGO

DETALLE

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER

SALDOS
DEUDOR

1/1/2016 1.1.2.5.01
2/4/2016 1.1.2.5.01
3/15/2016 1.1.2.5.01
3/23/2016 1.1.2.5.01
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.2.6.01

Saldo Inicial
$ 10,300.00
Anticipo por compra 100 butacas a Juan Quimiz
$ 2,500.00
Compra de 100 butacas al seor Juan Quimiz
$ 2,500.00
Devolucin de 3 butacas por compra 4 de febrero
$ 168.00
CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Saldo inicial
$ 2,000.00

$ 10,300.00
$ 12,800.00
$ 10,300.00
$ 10,468.00
SALDOS
DEUDOR
$ 2,000.00

INVENTARIO EN TRNSITO
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.3.1.01
3/31/2016 1.1.3.1.01

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 18,000.00
$ 18,000.00

DETALLE
Saldo Inicial
Venta de mercadera en trnsito en el exterior

SALDOS
DEUDOR
$ 18,000.00
$ 0.00

INVENTARIO DE MERCADERAS
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.3.1.02
1/12/2016 1.1.3.1.02
2/12/2016 1.1.3.1.02
3/15/2016 1.1.3.1.02
3/23/2016 1.1.3.1.02
3/31/2016 1.1.3.1.02
3/31/2016 1.1.3.1.02
3/31/2016 1.1.3.1.02

DETALLE
Saldo Inicial
Compra de archivadores y sillas a Provefabrica
Compra de 100 literas a Patricio Pinargote
Compra de 100 butacas al seor Juan Quimiz
Devolucin de 3 butacas a Juan Quimiz
Costo de ventas de 50 archivadores grandes
Costo de ventas de 50 sillas ejecutivas
Costo de ventas de 1 juego de comedor

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 35,500.00
$ 1,675.00
$ 7,000.00
$ 5,000.00
$ 150.00
$ 7,143.00
$ 1,607.50
$ 1,000.00

SALDOS
DEUDOR
$ 35,500.00
$ 37,175.00
$ 44,175.00
$ 49,175.00
$ 49,025.00
$ 41,882.00
$ 40,274.50
$ 39,274.50

INVENTARIO DE SUMINISTROS
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.3.1.03

DETALLE
Saldo inicial

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 7,600.00

SALDOS
DEUDOR
$ 7,600.00

TERRENO
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.2.1.1.01

DETALLE
Saldo inicial

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 50,000.00

SALDOS
DEUDOR
$ 50,000.00

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 120,000.00

SALDOS

EDIFICIOS
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.2.1.2.01

DETALLE
Saldo inicial

DEUDOR
$ 120,000.00

EQUIPOS DE OFICINA
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.2.1.2.03

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 2,500.00

DETALLE
Saldo inicial

SALDOS
DEUDOR
$ 2,500.00

EQUIPOS DE COMPUTACIN
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.2.1.2.05
1/18/2016 1.2.1.2.05

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 3,700.00
$ 2,400.00

DETALLE
Saldo Inicial
Compra de 2 computadoras a Risc

SALDOS
DEUDOR
$ 3,700.00
$ 6,100.00

VEHCULOS
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.2.1.2.07
1/20/2016 1.2.1.2.07

FECHA

DETALLE
Saldo Inicial
Compra de un vehculo a Automotores y Anexos

CODIGO

1/1/2016 1.2.1.3.03

Saldo inicial

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 24,000.00
$ 10,000.00

DEPRECIACIN ACUMULADA DE EDIFICIOS

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
-$ 6,000.00

SALDOS
DEUDOR
$ 24,000.00
$ 34,000.00

SALDOS
DEUDOR
-$ 6,000.00

FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.2.1.3.03

FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.2.1.3.05
3/31/2016 1.2.1.3.05

FECHA

CODIGO

2/1/2016 1.3.1.1.01
2/29/2016 1.3.1.1.01

FECHA

CODIGO

2/25/2016 1.3.1.1.02

Saldo inicial

DEPRECIACIN ACUMULADA DE EQUIPOS DE OFICINA

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
-$ 250.00

SALDOS
DEUDOR
-$ 250.00

DEPRECIACIN ACUMULADA DE EQUIPOS DE COMPUTACIN

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Saldo inicial
-$ 1,233.00
Depreciacin Acumulada de Equipos de Computacin
$ 44.45

DEUDOR
-$ 1,233.00
-$ 1,188.55

SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Contrato de un seguro a Seguros Cndor S.A.
$ 8,700.00
Amortizacin de primer mes seguro contratados
$ 725.00

SALDOS
DEUDOR
$ 8,700.00
$ 7,975.00

ARRIENDO PAGADO POR ANTICIPADO

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Pago por garanta de 2 meses de arriendo
$ 1,200.00

SALDOS

SALDOS
DEUDOR
$ 1,200.00

DEPRECIACIN DE VEHCULOS
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.2.1.3.06
3/31/2016 1.2.1.3.06

FECHA

CODIGO

DETALLE
Saldo inicial
Depreciacin Acumulada de Vehculos

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
-$ 4,800.00
$ 133.33

CUENTAS POR PAGAR PROVEEDOR A PROVEFBRICA

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER

SALDOS
DEUDOR
-$ 4,800.00
-$ 4,666.67

SALDOS
DEUDOR

1/12/2016 2.1.1.2.01
1/12/2016 2.1.1.2.01
FECHA

CODIGO

1/18/2016 2.1.1.2.02
1/18/2016 2.1.1.2.02
FECHA

CODIGO

1/20/2016 2.1.1.2.03
1/20/2016 2.1.1.2.03
1/20/2016 2.1.1.2.03

FECHA

CODIGO

1/31/2016 2.1.1.2.04
1/31/2016 2.1.1.2.04

FECHA

CODIGO

2/1/2016
2.1.1.2.05
2/29/2016 2.1.1.2.05
3/31/2016 2.1.1.2.05
4/1/2016 2.1.1.2.05

FECHA

CODIGO

2/10/2016 2.1.1.2.06

Compra de archivadores y sillas a Provefabrica

$ 1,839.15
Pago por compra archivadores y sillas
$ 1,839.15
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDOR A RISC
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Compra de 2 computadoras a Risc
$ 2,577.60
Pago por la compra de 2 computadoras a Risc
$ 2,577.60
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDOR A AUTOMOTORES Y ANEXOS
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Compra de un vehculo a Automotores y Anexos
$ 10,980.00
Pago inicial por la compra de un vehculo
$ 2,000.00
Pago con cheque por la compra de vehculo
$ 8,980.00
CUENTAS POR PAGAR PATRICIA ZAVALA
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Ingreso de Patricia Zavala por prestar servicios
$ 1,607.14
Pago a Patricia Zavala por servicios de Contadora
$ 1,607.14
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDOR A SEGUROS CNDOR S.A
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Contrato de un seguro a Seguros Cndor S.A.
$ 9,527.20
Pago de seguro contratado 1/3
$ 3,175.73
Pago de seguro contratado 2/3
$ 3,175.73
Pago de seguro contratado 3/3
$ 3,175.74
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDOR A ANDRES LOOR
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Mantenimiento de oficina de parte de Andrs Loor
$ 250.00

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR
$ 3,175.73

SALDOS
DEUDOR

2/10/2016 2.1.1.2.06

FECHA

CODIGO

2/12/2016 2.1.1.2.07
2/12/2016 2.1.1.2.07

FECHA

CODIGO

2/16/2016 2.1.1.2.08
2/16/2016 2.1.1.2.08

FECHA

CODIGO

2/25/2016 2.1.1.2.09
2/25/2016 2.1.1.2.09

FECHA

CODIGO

2/29/2016 2.1.1.2.11
2/29/2016 2.1.1.2.11

$ 250.00

CUENTAS POR PAGAR A PATRICIA PINARGOTE

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Compra de 100 literas a Patricio Pinargote
$ 6,930.00
Pago por la compra de literas Patricio Pinargote
$ 6,930.00

DEUDOR

CUENTAS POR PAGAR A MARTHA MENDOZA

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Alquiler de 2 vallas publicitarias y publicidad
$ 2,596.40
Pago por alquiler vallas publicitarias y publicidad
$ 2,596.40

DEUDOR

CUENTAS POR PAGAR A MARA PEREZ

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Arriendo de casa en Guayaquil a Mara Prez
$ 552.00
Cancelacin de arriendo a Mara Prez
$ 552.00

CODIGO

1/1/2016 2.1.1.2.10

FECHA

Pago por mantenimiento de oficina a Andrs Loor

Saldo inicial

CUENTAS POR PAGAR PROVEEDOR A ANGELA ESPINOZA

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
$ 7,500.00

CUENTAS POR PAGAR A FABRICIO CRDENAS

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Alquiler de local de venta a Fabricio Crdenas
$ 1,380.00
Pago por alquiler de local a Fabricio Crdenas
$ 1,380.00
CUENTAS POR PAGAR A JUAN QUIMIZ

SALDOS

SALDOS

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

FECHA

CODIGO

3/15/2016 2.1.1.2.12
3/15/2016 2.1.1.2.12

FECHA

CODIGO

1/1/2016 2.1.1.3.01
FECHA

CODIGO

1/1/2016 1.1.1.2.02
1/20/2016 1.1.1.2.02
1/20/2016 1.1.1.2.02

DETALLE
Compra de 100 butacas al seor Juan Quimiz
Pago por compra butacas al seor Juan Quimiz

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 2,870.00
$ 2,870.00

PRSTAMO PRODUBANCO CORTO PLAZO

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Saldo inicial
$ 12,000.00
SOBREGIRO BANCO PICHINCHA CTA. 3409876609
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Saldo inicial
$ 10,000.00
Pago inicial por compra de un vehculo
$ 2,000.00
Pago con cheque posfechado por vehculo
$ 8,980.00

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

APORTE PATRONAL POR PAGAR

FECHA

CODIGO

1/1/2016 2.1.1.4.01
3/30/2016 2.1.1.4.01

DETALLE
Saldo Inicial
Registro de los Beneficios Sociales de marzo

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 1,250.00
$ 721.79

SALDOS
DEUDOR

APORTE PERSONAL POR PAGAR

FECHA

CODIGO

3/30/2016 2.1.1.4.02

FECHA

CODIGO

3/30/2016 2.1.1.4.03

DETALLE
Registro de la nmina del mes de marzo

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 561.39

FONDO DE RESERVA POR PAGAR

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Fondos de Reserva que acumula el personal
$ 333.20

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

FECHA

CODIGO

3/30/2016 2.1.1.4.05

PRSTAMO HIPOTECARIO POR PAGAR

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Registro de la nmina del mes de marzo
$ 120.00

SALDOS
DEUDOR

IVA COBRADO
FECHA

CODIGO

1/10/2016 2.1.1.5.01
1/15/2016 2.1.1.5.01
3/5/2016 2.1.1.5.01
3/25/2016 2.1.1.5.01
3/26/2016 2.1.1.5.01
3/31/2016 2.1.1.5.01

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 1,200.00
$ 270.00
$ 168.00
$ 120.00
$ 1,470.00
$ 48.00

DETALLE
Venta de 50 archivadores a Octavio Mendoza
Venta de 50 sillas ejecutivas a Nissan S.A
Venta de 1 juego de comedor a Lenin Briones
Devolucin de 5 archivadores de venta realizada
Pago de Retenciones de Iva de enero y febrero
Pago de Retenciones de Iva del mes de Marzo

SALDOS
DEUDOR

IMPUESTO A LA RENTA
FECHA

CODIGO

1/1/2016 2.1.1.5.02

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 5,200.00

DETALLE
Saldo inicial

SALDOS
DEUDOR

RETENCIN EN LA FUENTE 1%
FECHA

CODIGO

1/1/2016 2.1.1.5.03
1/12/2016 2.1.1.5.03
1/18/2016 2.1.1.5.03
1/20/2016 2.1.1.5.03
2/1/2016 2.1.1.5.03
2/12/2016 2.1.1.5.03
2/16/2016 2.1.1.5.03
3/5/2016 2.1.1.5.03
3/15/2016 2.1.1.5.03
3/26/2016 2.1.1.5.03

DETALLE
Saldo Inicial
Compra de archivadores y sillas a Provefabrica
Compra de 2 computadoras a Risc
Compra de un vehculo a Automotores y Anexos
Contrato de un seguro a Seguros Cndor S.A.
Compra de 100 literas a Patricio Pinargote.
Alquiler de vallas publicitarias y publicidad
Venta de 1 juego de comedor a Lenin Briones
Compra de 100 butacas al seor Juan Quimiz
Pago de Retenciones de Fuente de enero y febrero

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 120.00
$ 16.75
$ 24.00
$ 100.00
$ 8.00
$ 70.00
$ 14.00
$ 14.00
$ 50.00
$ 232.75

SALDOS
DEUDOR

3/26/2016 2.1.1.5.03
3/31/2016 2.1.1.5.03
FECHA

CODIGO

1/1/2016 2.1.1.5.04
2/16/2016 2.1.1.5.04
3/18/2016 2.1.1.5.04
3/26/2016 2.1.1.5.04
3/26/2016 2.1.1.5.04
3/31/2016 2.1.1.5.04
FECHA

CODIGO

2/25/2016 2.1.1.5.05
2/29/2016 2.1.1.5.05
3/26/2016 2.1.1.5.05

Pago de Retenciones de Fuente de Diciembre

$ 120.00
Pago de Retenciones de Fuente del mes de marzo
$ 36.00
RETENCIN EN LA FUENTE 2%
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Saldo Inicial
$ 240.00
Alquiler de vallas publicitarias y publicidad
$ 20.00
Pago por limpieza de oficina a Julio Mendoza
$ 1.20
Pago de Retenciones de Fuente de enero y febrero
$ 20.00
Pago de Retenciones de Fuente de Diciembre
$ 240.00
Pago de Retenciones de Fuente del mes de marzo
$ 1.20
RETENCIN EN LA FUENTE 8%
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Arriendo de casa en Guayaquil a Mara Prez
$ 48.00
Alquiler de local de venta a Fabricio Crdenas
$ 120.00
Pago de Retenciones Fuente de enero y febrero
$ 168.00

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

RETENCIN IVA 30%

FECHA

CODIGO

1/18/2016 2.1.1.5.09
3/15/2016 2.1.1.5.09
3/26/2016 2.1.1.5.09
3/31/2016 2.1.1.5.09

FECHA

CODIGO

1/31/2016 2.1.1.5.06
3/26/2016 2.1.1.5.06

DETALLE
Compra de 2 computadoras a Risc
Compra de 100 butacas al seor Juan Quimiz
Pago de Retenciones de Iva de enero y febrero
Pago de Retenciones de Iva del mes de Marzo

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 86.40
$ 180.00
$ 86.40
$ 180.00

RETENCIN EN LA FUENTE 10%

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Pago a Patricia Zavala por servicios de Contadora
$ 178.57
Pago de Retenciones de Fuente de enero y febrero
$ 178.57

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

RETENCIN IVA 100%

FECHA

CODIGO

1/31/2016 2.1.1.5.11
2/29/2016 2.1.1.5.11
3/18/2016 2.1.1.5.11
3/26/2016 2.1.1.5.11
3/31/2016 2.1.1.5.11

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 214.29
$ 180.00
$ 7.20
$ 394.29
$ 7.20

DETALLE
Pago a Patricia Zavala por servicios de Contador
Alquiler de local de venta a Fabricio Crdenas
Pago por limpieza de oficina a Julio Mendoza
Pago de Retenciones de Iva de enero y febrero
Pago de Retenciones de Iva del mes de Marzo

SALDOS
DEUDOR

RETENCIN IVA 10%

FECHA

CODIGO

1/1/2016 2.1.1.5.12
1/12/2016 2.1.1.5.12
1/20/2016 2.1.1.5.12
3/5/2016 2.1.1.5.12
3/26/2016 2.1.1.5.12
3/26/2016 2.1.1.5.12
3/31/2016 2.1.1.5.12

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 310.00
$ 20.10
$ 120.00
$ 16.80
$ 140.10
$ 310.00
$ 16.80

DETALLE
Saldo Inicial
Compra de archivadores y sillas a Provefabrica
Compra de un vehculo a Automotores y Anexos
Venta de 1 juego de comedor a Lenin Briones
Pago de Retenciones de Iva de enero y febrero.
Pago de Retenciones de Iva del mes de Diciembre
Pago de Retenciones de Iva del mes de Marzo

SALDOS
DEUDOR

$ 16.80
$ 0.00

RETENCIN IVA 20%

FECHA

CODIGO

2/1/2016 2.1.1.5.13
2/16/2016 2.1.1.5.13
3/26/2016 2.1.1.5.13

DETALLE
Contrato de un seguro a Seguros Cndor S.A.
Alquiler de 2 vallas publicitarias y publicidad
Pago de Retenciones de Iva de enero y febrero

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 208.80
$ 57.60
$ 266.40

SALDOS
DEUDOR

SUELDO POR PAGAR

FECHA

CODIGO

3/30/2016 2.1.1.6.01
3/30/2016 2.1.1.6.01

FECHA

CODIGO

1/1/2016 2.1.1.6.02
3/30/2016 2.1.1.6.02

FECHA

CODIGO

1/1/2016 2.1.1.6.03
3/30/2016 2.1.1.6.03

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 5,789.71
$ 5,789.71

DETALLE
Registro de la nmina del mes de marzo
Transferencia de pago de la nmina de marzo

DECIMO TERCER SUELDO POR PAGAR

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Saldo inicial
$ 5,000.00
Registro de los Beneficios Sociales de marzo
$ 461.72

DCIMO CUARTO SUELDO POR PAGAR

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Saldo Inicial
$ 3,200.00
Registro de los Beneficios Sociales de marzo
$ 122.00

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

VACACIONES
FECHA

CODIGO

3/30/2016 2.1.1.6.04

DETALLE
Registro de los Beneficios Sociales de marzo

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 247.53

SALDOS
DEUDOR

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 2,850.00

DEUDOR

UTILIDADES POR PAGAR

FECHA

CODIGO

1/1/2016 2.1.1.6.05

DETALLE
Saldo inicial

SALDOS

ANTICIPO A CLIENTES
FECHA

CODIGO

DETALLE

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER

SALDOS
DEUDOR

1/1/2016 2.1.1.7.01
1/23/2016 2.1.1.7.01
3/5/2016 2.1.1.7.01
3/25/2016 2.1.1.7.01

Saldo Inicial
Anticipo de compra de 1 juego de comedor
Venta de 1 juego de comedor a Lenin Briones
Devolucin de 5 archivadores de venta realizada

$ 4,500.00
$ 700.00
$ 700.00
$ 1,120.00

PRODUBANCO LARGO PLAZO

FECHA

CODIGO

1/1/2016 2.2.1.3.01

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 15,000.00

DETALLE
Saldo inicial

SALDOS
DEUDOR

CAPITAL SOCIAL
FECHA

CODIGO

1/1/2016 3.1.1.1.01

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 100,000.00

DETALLE
Saldo inicial

SALDOS
DEUDOR

RESERVA LEGAL
FECHA

1/1/2016 3.1.3.1.03

FECHA

Saldo inicial

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 10,000.00

Saldo inicial

UTILIDADES ACUMULADAS 2015

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 140,237.00

CODIGO

DETALLE

CODIGO

1/1/2016 3.1.4.1.02

DETALLE

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

VENTAS CON IVA

FECHA

CODIGO

1/10/2016 4.1.1.1.01
1/15/2016 4.1.1.1.01
3/5/2016 4.1.1.1.01

DETALLE
Venta de 50 archivadores a Octavio Mendoza
Venta de 50 sillas ejecutivas a Nissan S.A.
Venta de 1 juego de comedor a Lenin Briones

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 10,000.00
$ 2,250.00
$ 1,400.00

SALDOS
DEUDOR

VENTAS SIN IVA

FECHA

CODIGO

3/31/2016 4.1.1.1.02

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 45,000.00

DETALLE
Venta de mercadera en trnsito en el exterior

SALDOS
DEUDOR

COSTO DE VENTAS
FECHA

CODIGO

3/31/2016 4.1.1.1.05
3/31/2016 4.1.1.1.05
3/31/2016 4.1.1.1.05
3/31/2016 4.1.1.1.05

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 18,000.00
$ 7,143.00
$ 1,607.50
$ 1,000.00

DETALLE
Venta de mercadera en trnsito en el exterior
Costo de ventas de 50 archivadores grandes
Costo de ventas de 50 sillas ejecutivas
Costo de ventas de 1 juego de comedor

SALDOS
DEUDOR
$ 18,000.00
$ 25,143.00
$ 26,750.50
$ 27,750.50

DEVOLUCIN EN VENTAS
FECHA

CODIGO

3/25/2016 4.1.1.1.04

FECHA

CODIGO

3/30/2016 5.1.1.1.01

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 1,000.00

DETALLE
Devolucin de 5 archivadores de venta realizada

SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Registro de la nmina del mes de marzo
$ 4,400.00

SALDOS
DEUDOR
$ 1,000.00

SALDOS
DEUDOR
$ 4,400.00

HORAS EXTRAS
FECHA

CODIGO

3/30/2016 5.1.1.1.02

DETALLE
Registro de la nmina del mes de marzo

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 140.63

SALDOS
DEUDOR
$ 140.63

DCIMO TERCER SUELDO

FECHA

CODIGO

DETALLE

MOVIMIENTOS

SALDOS

FECHA

CODIGO

3/30/2016 5.1.1.1.04
3/30/2016 5.1.1.1.04

DETALLE

DEBE
$ 33.33
$ 461.72

Registro de la nmina del mes de marzo

Registro de los Beneficios Sociales de marzo

HABER

DEUDOR
$ 33.33
$ 495.05

DCIMO CUARTO SUELDO

FECHA

CODIGO

3/30/2016 5.1.1.1.05
3/30/2016 5.1.1.1.05

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 30.50
$ 122.00

DETALLE
Registro de la nmina del mes de marzo
Registro de los Beneficios Sociales de marzo

SALDOS
DEUDOR
$ 30.50
$ 152.50

VACACIONES
FECHA

CODIGO

3/30/2016 5.1.1.1.06

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 247.53

DETALLE
Registro de los Beneficios Sociales de marzo

SALDOS
DEUDOR
$ 247.53

APORTE PATRONAL
FECHA

CODIGO

3/30/2016 5.1.1.1.07

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 721.79

DETALLE
Registro de los Beneficios Sociales de marzo

SALDOS
DEUDOR
$ 721.79

SUELDO PERSONAL DE VENTAS

FECHA

CODIGO

3/30/2016 5.1.2.1.01

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 1,200.00

DETALLE
Registro de la nmina del mes de marzo

SALDOS
DEUDOR
$ 1,200.00

HORAS EXTRAS
FECHA

CODIGO

3/30/2016 5.1.2.1.02

DETALLE
Registro de la nmina del mes de marzo

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 200.00

SALDOS
DEUDOR
$ 200.00

FONDOS DE RESERVA
FECHA

CODIGO

3/30/2016 5.1.2.1.08
3/30/2016 5.1.2.1.08

DETALLE
Registro de la nmina del mes de marzo
Registro de la nmina del mes de marzo

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 66.64
$ 333.20

SALDOS
DEUDOR
$ 66.64
$ 399.84

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 400.00

SALDOS

COMISIONES
FECHA

CODIGO

3/30/2016 5.1.2.1.10

DETALLE
Registro de la nmina del mes de marzo

DEUDOR
$ 400.00

SERVICIOS PROFESIONALES
FECHA

CODIGO

1/31/2016 5.1.1.3.04

DETALLE
Pago a Patricia Zavala por servicios de Contadora

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 1,785.71

SALDOS
DEUDOR
$ 1,785.71

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 500.00

SALDOS

ENERGA ELCTRICA
FECHA

CODIGO

1/31/2016 5.1.1.2.01

DETALLE
Pagos de servicio bsico Luz

DEUDOR
$ 500.00

AGUA
FECHA

CODIGO

1/31/2016 5.1.1.2.02

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 200.00

DETALLE
Pagos de servicio bsico Agua

SALDOS
DEUDOR
$ 200.00

COMBUSTIBLE
FECHA

CODIGO

2/7/2016 5.1.1.3.02

DETALLE
Pagos de servicio bsico Agua

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 80.00

SALDOS
DEUDOR
$ 80.00

MANTENIMIENTO DE OFICINA
FECHA

CODIGO

2/10/2016 5.1.1.3.05
FECHA

CODIGO

2/29/2016 5.1.1.3.06

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
Mantenimiento de oficina por Andrs Loor
$ 250.00
GASTOS AMORTIZACIN SEGUROS
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Amortizacin del primer mes de seguro
$ 725.00
DETALLE

SALDOS
DEUDOR
$ 250.00
SALDOS
DEUDOR
$ 725.00

GASTOS DE LIMPIEZA
FECHA

CODIGO

3/18/2016 5.1.1.3.07

FECHA

CODIGO

3/31/2016 5.1.1.4.02
FECHA

CODIGO

3/31/2016 5.1.1.4.04

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 60.00

DETALLE
Pago por limpieza de oficina a Julio Mendoza

GASTOS DE DEPRECIACION DE VEHICULOS

MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Depreciacin Acumulada de Vehculos
$ 0.00
GASTOS DE DEPRECIACION EQUIPOS DE COMPUTACION
MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE
HABER
Depreciacin Acumulada Equipos de Computacin
-$ 44.45

SALDOS
DEUDOR
$ 60.00

SALDOS
DEUDOR

SALDOS
DEUDOR

ARRIENDO
FECHA

CODIGO

2/25/2016 5.1.2.3.03
2/29/2016 5.1.2.3.03

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER
$ 600.00
$ 1,500.00

DETALLE
Arriendo de casa en Guayaquil a Mara Prez
Alquiler de local de venta a Fabricio Crdenas

SALDOS
DEUDOR
$ 600.00
$ 2,100.00

PUBLICIDAD
FECHA

CODIGO

DETALLE

MOVIMIENTOS
DEBE
HABER

SALDOS
DEUDOR

2/16/2016 5.1.2.3.04

Alquiler de 2 vallas publicitarias y publicidad

$ 2,400.00

$ 2,400.00

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

$ 5,652.92

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

$ 1,839.15
$ 0.00
SALDOS
ACREEDOR
$ 2,577.60
$ 0.00
SALDOS
ACREEDOR
$ 10,980.00
$ 8,980.00
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 1,607.14
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 9,527.20
$ 6,351.47
$ 3,175.74
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 250.00

$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 6,930.00
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 2,596.40
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 552.00
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 7,500.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 1,380.00
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 2,870.00
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 12,000.00
SALDOS
ACREEDOR
$ 10,000.00
$ 12,000.00
$ 20,980.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 1,250.00
$ 1,971.79

SALDOS
ACREEDOR
$ 561.39

SALDOS
ACREEDOR
$ 333.20

SALDOS
ACREEDOR
$ 120.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 1,200.00
$ 1,470.00
$ 1,638.00
$ 1,518.00
$ 48.00
$ 0.00
SALDOS
ACREEDOR
$ 5,200.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 120.00
$ 136.75
$ 160.75
$ 260.75
$ 268.75
$ 338.75
$ 352.75
$ 338.75
$ 388.75
$ 156.00

$ 36.00
$ 0.00
SALDOS
ACREEDOR
$ 240.00
$ 260.00
$ 261.20
$ 241.20
$ 1.20
$ 0.00
SALDOS
ACREEDOR
$ 48.00
$ 168.00
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 86.40
$ 266.40
$ 180.00
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 178.57
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 214.29
$ 394.29
$ 401.49
$ 7.20
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 310.00
$ 330.10
$ 450.10
$ 433.30
$ 293.20

SALDOS
ACREEDOR
$ 208.80
$ 266.40
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 5,789.71
$ 0.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 5,000.00
$ 5,461.72

SALDOS
ACREEDOR
$ 3,200.00
$ 3,322.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 247.53

SALDOS
ACREEDOR
$ 2,850.00

SALDOS
ACREEDOR

$ 4,500.00
$ 5,200.00
$ 4,500.00
$ 5,620.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 15,000.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 100,000.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 10,000.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 140,237.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 10,000.00
$ 12,250.00
$ 13,650.00

SALDOS
ACREEDOR
$ 45,000.00

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS

ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR
$ 0.00
SALDOS
ACREEDOR
-$ 44.45

SALDOS
ACREEDOR

SALDOS
ACREEDOR

MULTICASTRO S.A.
BALANCE DE COMPROBACIN
1 DE ENERO - MARZO 2016
CODIGO
1.1.1.1.02
1.1.1.2.01
1.1.2.1.03
1.1.2.1.02
1.1.2.1.03
1.1.2.2.01
1.1.2.2.02
1.1.2.2.03
1.1.2.2.04
1.1.2.4.02
1.1.2.3.01
1.1.2.4.05
1.1.2.5.01
1.1.2.6.01
1.1.3.1.02
1.1.3.1.03
1.2.1.1.01
1.2.1.2.01
1.2.1.2.03
1.2.1.2.05
1.2.1.2.07
1.2.1.3.03
1.2.1.3.03
1.2.1.3.05
1.3.1.1.01
1.3.1.1.02
1.2.1.3.06
2.1.1.2.10
2.1.1.3.01
1.1.1.2.02
2.1.1.4.01
2.1.1.4.02
2.1.1.4.03
2.1.1.4.05
2.1.1.5.02
2.1.1.6.02
2.1.1.6.03
2.1.1.6.04
2.1.1.6.05
2.1.1.7.01

DESCRIPCION
CAJA CHICA
CTA. CTE. PRODUBANCO CTA. CTE. 123122
CHEQUES EN TRNSITO
CHEQUES PROTESTADOS
TARJETA DE CRDITOS
CUENTA POR COBRAR OCTAVIO MENDOZA
CUENTA POR COBRAR NISSAN S.A.
CUENTA POR COBRAR LENIN BRIONES
PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
CREDITO TRIBUTARIO IVA ACUMULADO
CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS
CRDITOS POR RETENCIN EN FUENTE
ANTICIPO A PROVEEDORES
CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS
INVENTARIO DE MERCADERAS
INVENTARIO DE SUMINISTROS
TERRENO
EDIFICIOS
EQUIPOS DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTACIN
VEHCULOS
DEPRECIACIN ACUMULADA DE EDIFICIOS
DEPRECIACIN ACUMULADA DE EQUIPOS DE OFICINA
DEPRECIACION DE EQUIPOS DE COMPUTACIN
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
ARRIENDO PAGADO POR ANTICIPADO
DEPRECIACIN DE VEHCULOS
CUENTAS POR PAGAR A ANGELA ESPINOZA
PRSTAMO PRODUBANCO CORTO PLAZO
SOBREGIRO BANCO PICHINCHA CTA. 3409876609
APORTE PATRONAL POR PAGAR
APORTE PERSONAL POR PAGAR
FONDO DE RESERVA POR PAGAR
PRSTAMO HIPOTECARIO POR PAGAR
IMPUESTO A LA RENTA
DECIMO TERCER SUELDO POR PAGAR
DCIMO CUARTO SUELDO POR PAGAR
VACACIONES
UTILIDADES POR PAGAR
ANTICIPO A CLIENTES

2.2.1.3.01
3.1.1.1.01
3.1.3.1.03
3.1.4.1.02
4.1.1.1.01
4.1.1.1.02
4.1.1.1.05
4.1.1.1.04
5.1.1.1.01
5.1.1.1.02
5.1.1.1.04
5.1.1.1.05
5.1.1.1.06
5.1.1.1.07
5.1.2.1.01
5.1.2.1.02
5.1.2.1.08
5.1.2.1.10
5.1.1.3.04
5.1.1.2.01
5.1.1.2.02
5.1.1.3.02
5.1.1.3.05
5.1.1.3.06
5.1.1.3.07
5.1.1.4.02
5.1.1.4.04
5.1.2.3.03
5.1.2.3.04

PRODUBANCO LARGO PLAZO

CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDADES ACUMULADAS 2015
VENTAS CON IVA
VENTAS SIN IVA
COSTO DE VENTAS
DEVOLUCIN EN VENTAS
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO
HORAS EXTRAS
DCIMO TERCER SUELDO
DCIMO CUARTO SUELDO
VACACIONES
APORTE PATRONAL
SUELDO PERSONAL DE VENTAS
HORAS EXTRAS
FONDOS DE RESERVA
COMISIONES
SERVICIOS PROFESIONALES
ENERGA ELCTRICA
AGUA
COMBUSTIBLE
MANTENIMIENTO DE OFICINA
GASTOS AMORTIZACIN SEGUROS
GASTOS DE LIMPIEZA
GASTOS DE DEPRECIACION DE VEHICULOS
GASTOS DEPRECIACION EQUIPOS DE COMPUTACION
ARRIENDO
PUBLICIDAD
TOTAL

CASTRO S.A.
E COMPROBACIN
RO - MARZO 2016
SUMAS
DEBE
$ 1,000.00
$ 84,087.20
$ 8,670.00
$ 1,200.00
$ 6,140.00
$ 14,600.00
$ 8,520.00
$ 3,687.20
-$ 2,500.00
$ 3,496.09
$ 5,300.00
$ 100.00
$ 12,968.00
$ 2,000.00
$ 49,175.00
$ 7,600.00
$ 50,000.00
$ 120,000.00
$ 2,500.00
$ 6,100.00
$ 34,000.00
-$ 6,000.00
-$ 250.00
-$ 1,188.55
$ 8,700.00
$ 1,200.00
-$ 4,800.00

$ 700.00

SALDOS
HABER
$ 148.40
$ 42,211.99
$ 1,471.32

$ 11,100.00
$ 2,520.00
$ 837.20

$ 2,500.00
$ 9,900.50

$ 44.45
$ 725.00
$ 133.33
$ 7,500.00
$ 12,000.00
$ 20,980.00
$ 1,971.79
$ 561.39
$ 333.20
$ 120.00
$ 5,200.00
$ 5,461.72
$ 3,322.00
$ 247.53
$ 2,850.00
$ 6,320.00

DEUDOR
$ 851.60
$ 41,875.21
$ 7,198.68
$ 1,200.00
$ 6,140.00
$ 3,500.00
$ 6,000.00
$ 2,850.00
-$ 2,500.00
$ 3,496.09
$ 5,300.00
$ 100.00
$ 10,468.00
$ 2,000.00
$ 39,274.50
$ 7,600.00
$ 50,000.00
$ 120,000.00
$ 2,500.00
$ 6,100.00
$ 34,000.00
-$ 6,000.00
-$ 250.00
-$ 1,233.00
$ 7,975.00
$ 1,200.00
-$ 4,933.33

ACREEDOR

$ 7,500.00
$ 12,000.00
$ 20,980.00
$ 1,971.79
$ 561.39
$ 333.20
$ 120.00
$ 5,200.00
$ 5,461.72
$ 3,322.00
$ 247.53
$ 2,850.00
$ 5,620.00

$ 15,000.00
$ 100,000.00
$ 10,000.00
$ 140,237.00
$ 13,650.00
$ 45,000.00
$ 27,750.50
$ 1,000.00
$ 4,400.00
$ 140.63
$ 495.05
$ 152.50
$ 247.53
$ 721.79
$ 1,200.00
$ 200.00
$ 399.84
$ 400.00
$ 1,785.71
$ 500.00
$ 200.00
$ 80.00
$ 250.00
$ 725.00
$ 60.00
$ 133.33
$ 44.45
$ 2,100.00
$ 2,400.00
$ 462,391.26

$ 462,346.81

$ 15,000.00
$ 100,000.00
$ 10,000.00
$ 140,237.00
$ 13,650.00
$ 45,000.00
$ 27,750.50
$ 1,000.00
$ 4,400.00
$ 140.63
$ 495.05
$ 152.50
$ 247.53
$ 721.79
$ 1,200.00
$ 200.00
$ 399.84
$ 400.00
$ 1,785.71
$ 500.00
$ 200.00
$ 80.00
$ 250.00
$ 725.00
$ 60.00
$ 133.33
$ 44.45
$ 2,100.00
$ 2,400.00
$ 390,099.07

$ 390,054.62

MULTICASTRO S.A
ESTADO DE RESULTADOS
1 DE ENERO - MARZO 2016
VENTAS
DEVOLUCIN EN VENTAS
VENTAS NETAS
(-) COSTOS DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERATIVOS
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO
HORAS EXTRAS
DCIMO TERCER SUELDO
DCIMO CUARTO SUELDO
VACACIONES
APORTE PATRONAL
SERVICIOS PROFESIONALES
ENERGA ELCTRICA
AGUA
COMBUSTIBLE
MANTENIMIENTO DE OFICINA
GASTOS AMORTIZACIN SEGUROS
GASTOS DE LIMPIEZA
GASTOS DE DEPRECIACION DE VEHICULOS
GASTOS DEPRECIACION EQUIPOS DE COMPUTACION
ARRIENDO
TOTAL GASTOS OPERATIVOS
GASTOS DE VENTAS
SUELDO PERSONAL DE VENTAS
HORAS EXTRAS
FONDOS DE RESERVA
COMISIONES
PUBLICIDAD
TOTAL GASTOS VENTAS
TOTAL GASTOS OPERATIVOS
UTILIDAD NETA

$ 58,650.00
$ 1,000.00
$ 57,650.00
$ 27,750.50
$ 29,899.50
$ 4,400.00
$ 140.63
$ 495.05
$ 152.50
$ 247.53
$ 721.79
$ 1,785.71
$ 500.00
$ 200.00
$ 80.00
$ 250.00
$ 725.00
$ 60.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 2,100.00
$ 11,858.21
$ 1,200.00
$ 200.00
$ 399.84
$ 400.00
$ 2,400.00
$ 4,599.84
$ 16,458.05
$ 13,441.45

MULTICASTRO S.A
BALANCE GENERAL
1 DE ENERO - MARZO 2016
ACTIVOS
CAJA CHICA
CTA. CTE. PRODUBANCO CTA. CTE. 123122
CHEQUES EN TRNSITO
CHEQUES PROTESTADOS
TARJETA DE CRDITOS
CUENTA POR COBRAR OCTAVIO MENDOZA
CUENTA POR COBRAR NISSAN S.A.
CUENTA POR COBRAR LENIN BRIONES
PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES
CREDITO TRIBUTARIO IVA ACUMULADO
CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS
CRDITOS POR RETENCIN EN FUENTE
ANTICIPO A PROVEEDORES
CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS
INVENTARIO DE MERCADERAS
INVENTARIO DE SUMINISTROS
TERRENO
EDIFICIOS
EQUIPOS DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTACIN
VEHCULOS
DEPRECIACIN ACUMULADA DE EDIFICIOS
DEPRECIACIN ACUMULADA DE EQUIPOS DE OFICINA
DEPRECIACION DE EQUIPOS DE COMPUTACIN
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
ARRIENDO PAGADO POR ANTICIPADO
DEPRECIACIN DE VEHCULOS
TOTAL DE ACTIVOS
PASIVOS
CUENTAS POR PAGAR A ANGELA ESPINOZA
PRSTAMO PRODUBANCO CORTO PLAZO
SOBREGIRO BANCO PICHINCHA CTA. 3409876609
APORTE PATRONAL POR PAGAR
APORTE PERSONAL POR PAGAR
FONDO DE RESERVA POR PAGAR
PRSTAMO HIPOTECARIO POR PAGAR
IMPUESTO A LA RENTA
DECIMO TERCER SUELDO POR PAGAR
DCIMO CUARTO SUELDO POR PAGAR
VACACIONES
UTILIDADES POR PAGAR
ANTICIPO A CLIENTES
PRODUBANCO LARGO PLAZO

TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDADES ACUMULADAS 2015
UTILIDAD NETA
TOTAL PATRIMONIO
PASIVO + PATRIMONIO

A
L
2016
TOTAL
$ 851.60
$ 41,875.21
$ 7,198.68
$ 1,200.00
$ 6,140.00
$ 3,500.00
$ 6,000.00
$ 2,850.00
-$ 2,500.00
$ 3,496.09
$ 5,300.00
$ 100.00
$ 10,468.00
$ 2,000.00
$ 39,274.50
$ 7,600.00
$ 50,000.00
$ 120,000.00
$ 2,500.00
$ 6,100.00
$ 34,000.00
-$ 6,000.00
-$ 250.00
-$ 1,233.00
$ 7,975.00
$ 1,200.00
-$ 4,933.33
$ 344,712.75

$ 7,500.00
$ 12,000.00
$ 20,980.00
$ 1,971.79
$ 561.39
$ 333.20
$ 120.00
$ 5,200.00
$ 5,461.72
$ 3,322.00
$ 247.53
$ 2,850.00
$ 5,620.00
$ 15,000.00

$ 81,167.62

$ 100,000.00
$ 10,000.00
$ 140,237.00
$ 13,441.45
$ 263,678.45
$ 344,846.08