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Caja Com Unit Aria San Miguel
Caja Com Unit Aria San Miguel
TEMA:
Autoras:
MARLENE MENESES
MÓNICA VIGME
Tutor:
Riobamba-Ecuador
DEDICATORIA
ii
AGRADECIMIENTO
iii
RESUMEN
Créditos de consumo son los que se otorgan a las personas naturales con la
finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos relacionados con una
actividad empresarial. Se entiende por créditos de consumo, a los otorgados a
personas naturales que tengan por destino la adquisición de bienes de consumo,
adquisición de vehículos de uso privado o pago de obligaciones y servicios, que
generalmente se amortizan en función de un sistema de cuotas periódicas.
iv
SUMARY
The credit according to the traditional conception is defined as the right that has
the debtor of receiving from the creditor some thing, in the measure that there is
dependability with the payment commitment or refund. From the legal point of
view, the credit according to the law, the trade and the economy is the right that a
person called creditor, has to force to other, the debtor, to pay. Classification of the
credits.
Consumption credits they are those credits that are granted to natural people with
the purpose of assisting the payment of goods, services or expenses related with
a managerial activity. He/she understands each other for consumption credits, to
those granted to natural people that have for destination the acquisition of
consumption goods, acquisition of vehicles of private use or payment of
obligations and services that are generally redeemed in function of a system of
periodic quotas.
Hypothecary credits for housing they are the lines of credits dedicated to natural
people for the acquisition, construction, refection, remodeling, amplification,
improvement and subdivision of housing own, such credits are granted aided with
mortgages properly inscribed in the public registrations.
v
ÍNDICE
HOJAS PRELIMINARES Pág.
PORTADA……………………………………………………………………………………………………………………………………………………...i
DEDICATORIA ................................................................................................................................ ii
AGRADECIMIENTO ....................................................................................................................... iii
RESUMEN ..................................................................................................................................... iv
SUMARY ........................................................................................................................................ v
INTRODUCCIÓN .............................................................................................................................1
MARCO REFERENCIAL
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA................................................................................................................ 2
FORMULACIÓN DEL PROBLEMA ................................................................................................................... 2
OBJETIVO GENERAL ..................................................................................................................................... 2
OBJETIVO ESPECÍFICO .................................................................................................................................. 2
JUSTIFICACIÓN ............................................................................................................................................ 3
MARCO TEÓRICO
2.1.4.1. De producción.....................................................................................................................8
2.1.7.1. Montos……………….................................................................................................................9
2.1.7.2. Plazos……………………………………………………………..……………………………………………………………………..10
MARCO METODOLÓGICO
BIBLIOGRAFÍA
WEBGRAFÍA
ÍNDICE DE TABLAS
Pág.
ÍNDICE DE ILUSTRACIONES
ÍNDICE DE GRÁFICAS
Gráficas 1 Edad de la Población ........................................................................................................... 21
Gráficas 2 Comunidades........................................................................................................................ 22
Gráficas 3 Montos................................................................................................................................... 23
Gráficas 4 Propósito del Crédito............................................................................................................ 24
Gráficas 5 Plazo de créditos ............................................................................................................... 25
Gráficas 6 Conformidad de Pagos ....................................................................................................... 25
Gráficas 7 Tiempo estimado para la cancelación de las cuotas ......................................................... 26
Gráficas 8 Mejoramiento de la Situación Económica .......................................................................... 27
Gráficas 9 Socios que desean adquirir otro crédito ............................................................................ 28
Gráficas 10 Aceptación de la caja Comunitaria ................................................................................ 29
Gráficas 11 Socios que desean crear un Microempresa ..................................................................... 30
INTRODUCCIÓN
Hacia el futuro tiene como visión incrementar más socios y dar productos y
servicios financieros diseñados acorde a las necesidades de nuestros socios, en
los sectores menos favorecidos de la provincia de Chimborazo para generar
confianza y mejorar su calidad de vida.
Finalmente esperamos que este trabajo sirva para mejorar el control contable
dentro dela Caja Comunitaria.
1
MARCO REFERENCIAL
1.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Esta Caja Comunitaria tiene como propósito brindar créditos de manera fácil y
oportuna a todos los moradores de la parroquia Puela para que emprendan
proyectos productivos los, mismos que servirán para mejorar su situación
económica y que a un futuro puedan operar con un capital propio y aportan de
manera eficaz al desarrollo sostenible de la provincia y del país.
¿Cómo los créditos que otorga la Caja Comunitaria San Miguel de Puela han
influenciado en el desarrollo socio-económico de la parroquia Puela desde año
2009?
2
1.5. JUSTIFICACIÓN
Nuestra propuesta constituye un gran aporte teórico practico ya que viene a llenar
ciertos vacios en los créditos de las operaciones y actividades de Caja
Comunitaria San Miguel de Puela, la información que se obtenga a través del
análisis y diagnostico servirá como un instrumento para representación estadística
de los datos.
3
MARCO TEÓRICO
MARCO TEÓRICO
2.1. FUNDAMENTACIÓN TEÓRICA
2.1.1. CRÉDITOS
4
2.1.2. IMPORTANCIA
Sin lugar a dudas que la calidad de una economía de un país es observable, entre
otros indicadores, a través de la calidad de su sistema financiero y los servicios
crediticios que la misma ofrece a los diversos agentes económicos.
http://es.wiktionary.org/wiki/mutilaci%C3%B3n
http://www.todoprestamos.com/prestamos/credito/
5
2.1.3. CLASES DE CRÉDITO
Según el origen
Según el destino
Según el plazo
Según la garantía
Son los que los fabricantes conceden a otros para financiar la producción y
distribución de bienes; créditos a la inversión, demandados por las empresas para
financiar la adquisición de bienes de equipo, las cuales también pueden financiar
estas inversiones emitiendo bonos, pagarés de empresas y otros instrumentos
financieros que, por lo tanto, constituyen un crédito que recibe la empresa.
6
También se consideran dentro de esta definición los créditos otorgados a las
personas a través de tarjetas de crédito, operaciones de arrendamiento financiero
u otras formas de financiamiento.
Que reciben los gobiernos centrales, regionales o locales al emitir deuda pública.
7
Son los que concede un gobierno a otro, o una institución internacional a un
gobierno, como es el caso de los créditos que concede el Banco Mundial.
2.1.4.1. De producción
2.1.4.2. De consumo
Para facilitar la adquisición de bienes personales.
Ilustración 4 Terrenos
Parroquia Puela
8
2.1.5. SEGÚN EL PLAZO
2.1.6.1. Personal
Créditos a sola firma sobre sus antecedentes personales y comerciales.
2.1.7.1. Montos
Los montos de los préstamos tendrán una relación directa con la capacidad de
pago del solicitante; así como con los riesgos a los que el prestatario se pueda
enfrentar en el transcurso de sus actividades empresariales.
9
3. Microcréditos Hasta
Tabla 1 Montos
Autor: Augusto Peralta
Libro: Créditos Financieros, pág. 25
2.1.7.2. Plazos
10
3. Microcréditos
Tabla 2 Plazo
Autor: Augusto Peralta
Libro: Créditos Financieros, pág. 27
11
2.1.7.4. Períodos de Gracia
No se otorgará periodos de gracia, excepto en convenios especiales.
Las tasas de interés se rigen por la situación del mercado financiero nacional y la
establecida por el Banco Central como la Tasa Máxima Convencional.
Los contratos de crédito podrán ser bajo la modalidad de tasa de interés fija o a
tasas de interés variable. En las operaciones de crédito a tasa de interés variable,
la Institución Financiera se reserva el derecho de revisar el valor de la tasa
periódicamente o cuando lo considere necesario sin la obligación de comunicar
previamente a los socios, quienes de manera expresa deberán aceptar esta
condición en sus contratos de crédito.
La tasa de interés de los créditos será fijada por el Comité de Políticas de Crédito.
La Gerencia General, como responsable, informará al Consejo de Administración
de los cambios en las tasas de interés.
2.1.7.6. Encaje
El encaje constituye el saldo compensatorio que el socio debe disponer para la
obtención del crédito y servirá para la cancelación total de la obligación.
Si el socio mantiene Plan Cesantía, el 50% del Encaje podrá ser considerado de
este Plan.
En caso de retiro del Plan Cesantía, El Oficial de Crédito deberá retener el valor
correspondiente al Encaje.
2.1.7.7. Garantías
La garantía constituye un instrumento de persuasión psicológica al prestatario, por
lo tanto, previo al otorgamiento del crédito, su cuantía se relativiza con el análisis
profundo, exhaustivo y concienzudo por parte del Oficial de Crédito.
12
Las garantías podrán ser líquidas, personales, o hipotecarias. En la determinación
de la garantía a recibir se tendrá en cuenta principalmente el riesgo del crédito,
monto y plazo del préstamo, según los siguientes lineamientos de la Institución
Financiera.
Son las personas naturales cuya fuente principal de ingresos puede provenir de
su remuneración o salario de su trabajo en relación de dependencia con el sector
público o privado. Comprende también aquellas personas que disponen de una
renta fija comprobable proveniente de su jubilación laboral o rentistas.
Las personas naturales cuya fuente principal de ingresos y por tanto de pago,
constituye su remuneración o salario proveniente de su trabajo en relación de
dependencia con el sector público o privado.
13
2.1.10. Perfil de los socios de Microcrédito
Pueden ser las personas naturales que:
14
créditos comerciales y de micro empresas son otorgados a personas naturales o
personas jurídicas y los créditos de consumo y créditos hipotecarios para vivienda
son sólo destinados a personas naturales. Por lo demás los créditos comerciales,
de micro empresas y de consumo, incluyen los créditos otorgados a las personas
jurídicas a través de tarjetas de créditos, operaciones de arrendamiento financiero
o cualquier otra forma de financiamiento que tuvieran fines similares a los de
estas clases de créditos.
- Que el cliente cuente con un total de activos que no supere o sea equivalente a
los US $ 20,000. Para éste cálculo no toman en cuenta los inmuebles del cliente.
c) Créditos de consumo: Son créditos que tienen como propósito atender el pago
de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial.
15
2.2. DEFINICIÓN DE TÉRMINOS BÁSICOS
16
Catalogar.- “Apuntar, registrar ordenadamente libros, documentos, etc.,
formando catálogo de ellos.” Microsoft® Encarta® 2009. © 1993-2008
17
MARCO METODOLÓGICO
3.1. MÉTODO CIENTÍFICO
Hemos considerado oportuno hacer uso del método deductivo porque nos
permite estudiar, al fenómeno, hecho o problema de manera general, para
luego sacar conclusiones particulares de carácter teórico–explicativo basado
en la meditación, reflexión, pensamiento e imaginación.
3.2.1. Analítico
3.2.2. Descriptivo
18
Porque nos orienta hacia el descubrimiento de los primeros conocimientos
sobre aspectos importantes de problema o fenómeno a estudiarse.
3.2.3. Básica
19
3.5.1. TÉCNICAS DE RECOLECCIÓN DE DATOS
3.5.2. INSTRUMENTOS
Fichas bibliografías
Fichas Nemotécnicas
Cuestionarios
Gráficas estadísticas
20
Luego de haber aplicado las encuestas a los 52 socios quienes conforman la
Caja Comunitaria San Miguel de Puela hemos obtenido los siguientes
resultados los que representaremos en gráficas estadísticas.
Edad
De acuerdo a las encuestas hemos obtenido los siguientes datos por edad.
Descendente EDAD Xm f fa fr f%
66-60 63 8 52 0,15 15
59-53 56 7 44 0,13 13
52-46 49 11 37 0,21 21
45-39 42 10 26 0,19 19
38-32 35 7 16 0,14 14
31-25 28 7 9 0,14 14
24-18 21 2 2 0,04 4
TOTAL 52 1 100
Tabla 4 Edad de la Población
Autoras: Marlene Meneses, Mónica Vigme
EDAD
12
10
6
Series1
4
0
66-60 59-53 52-46 45-39 38-32 31-25 24-18
21
COMUNIDAD
COMUNIDAD f
Anabá 12
Manzano 16
El Tingo 5
Pungal 8
Cabecera Parroquial 11
TOTAL 52
Tabla 5 Comunidades
Autoras: Marlene Meneses, Mónica Vigme
COMUNIDADES
f
20
15
10
0
Anabá Manzano El Tingo Pungal Cabecera
Parroquial
x
Gráficas 2 Comunidades
Autoras: Marlene Meneses, Mónica Vigme
22
¿Cuánto fue la cantidad del crédito que usted adquirió?
MONTO Xm f fa fr f%
50-100 75 12 12 0,23 23
101-300 201 10 22 0,19 19
301-500 401 18 40 0,35 35
501-700 601 4 44 0,08 8
701-1000 851 8 52 0,15 15
TOTAL 52 1,00 100
Tabla 6 Montos
Autoras: Marlene Meneses, Mónica Vigme
f
MONTOS
f
18
20
15 12
10
8
10
4
5
0 x
50-100 101-300 301-500 501-700 701-1000
x x
Gráficas 3 Montos
Autoras: Marlene Meneses
23
X f
Agricultura 23
Comercio 3
Consumo 7
Ganadería 15
Vivienda 4
TOTAL 52
Tabla 7 Propósitos
Autoras: Marlene Meneses, Mónica Vigme
10
7
5 3 4
0
x
Agricultura Comercio Consumo Ganadería Vivienda
PLAZO Xm f fa fr f% Ѳ
12--10 11 18 52 0,35 35 126 ̊00 ̊
9--7 8 16 34 0,31 31 111 ̊ 36 ̊
6--4 5 12 18 0,23 23 82 ̊ 48 ̊
3--1 2 6 6 0,11 11 39 ̊ 36 ̊
TOTAL 52 1,00 100 360 ̊
24
PLAZO DE CRÉDITOS
39'36%
126%
82 '48% 12--10
9--7
6--4
111'36 3--1
La mayor parte los socios están de acuerdo con los pagos de las cuotas
estipuladas, habiendo inconformidad por muy poca personas, información que
representaremos a continuación:
Conformidad f
Si 45
No 7
TOTAL 52
40
30
20
10
0
Si
No x
25
Las razones por las que las personas están de acuerdo con las cuotas de los
pagos, es porque consideran que son cantidades que están al alcance de su
economía por lo tanto hay facilidad para la cancelación puntual de los pagos.
Mientras que las personas que se sienten inconformes es debido a que su
situación económica es algo crítica, ya que debido a los daños que causa el
volcán en sus sembríos hace que se trabajo se pierdan y no tenga la cantidad
estipulada para el pago.
X f
Si 40
No 12
TOTAL 52
Tabla 10 Aceptación en el tiempo estimado para pago de cuotas
Autoras. Marlene Meneses, Mónica Vigme
26
Con este crédito usted mejoró su situación económica.
Ascendente X f fa fr f%
Si 45 45 0,87 87
7
No 52 0,13 13
TOTAL 52 1 100
Los socios manifiestan que si han mejorado su situación económica ya que han
invertido en la producción de especies menores como también en los cultivos,
pero los que no han mejorado es por la constante caída de ceniza y más de
eso la fuerte sequía.
MEJORAMIENTO DE SITUACIÓN
ECONÓMICA
f
50
40
30
20
10
0
Si No x
27
Desea volver a adquirir otro crédito.
X f fa fr f%
Si 38 38 0,73 73
No 14 52 0,27 27
TOTAL 52 1 100
Tabla 12 Personas que desean adquirir otro crédito
Autoras: Marlene Meneses, Mónica Vigme
f
SOCIOS QUE DESEAN OTRO CRÉDITO
38
40
30
20
14
10
Si
No
x
Gráficas 9 Socios que desean adquirir otro crédito
Autoras: Marlene Meneses, Mónica Vigme
A todos los socios les parece bien la existencia de la Caja Comunitaria, ya que
en caso de alguna contingencia acuden con confianza y más de eso hay una
atención rápida y oportuna.
28
X f fa fr f%
Si 52 52 1 100
No 0 52 0
TOTAL 52 1 100
Si
No
x
Gráficas 10 Aceptación de la caja Comunitaria
Autoras: Marlene Meneses, Mónica Vigme
X f fa fr f% Ѳ
Si 15 15 0,29 29 104'24%
No 37 52 0,71 71 255'36%
TOTAL 52 1 100 360'
Tabla 14 Socios que desean crear un Microempresa
Autoras: Marlene Meneses, Mónica Vigme
29
PERSONAS QUE DESEAN CREAR UNA
MICROEMPRESA
104' 24%
Si
255' 36%
No
3.7. CONCLUSIONES
Muy pocos son los socios que desean crear una Microempresa.
30
3.8. RECOMENDACIONES
La Caja Comunitaria San Miguel de Puela deberá subir a una cantidad más
alta para la adquisición de un monto, ya que hay socios que desean adquirir
cantidades más altas para emprender sus proyectos productivos.
La Caja Comunitaria tiene una buena aceptación por lo que será preciso
incrementar nuevas estrategias para brindar mayores beneficios a los
socios.
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MARCO ADMINISTRATIVO
ANEXOS
RECURSOS
RECURSOS MATERIALES
Tabla 15 Ingresos
Autoras: Marlene Meneses, Mónica Vigme
Transporte
Autot
Copias
Anillados
Hojas
Internet
RECURSOS TECNOLÓGICOS
Computadora
Impresora
Flash memory
Camara Digital
Internet
RECURSOS FINANCIEROS
La presente investigación será financiada por los mismos investigadores.
INGRESOS
DETALLE VALOR
Transporte 10.00
Copias 6.25
Internet 2.25
Anillados 2.00
Impresiones 10.50
Total Parcial 31.00
Imprevistos 9.00
TOTAL 30.00
Tabla 16 Egresos
Autoras: Marlene Meneses, Mónica Vigme
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
WEBGRAFÍA
http://mural.uv.es/amarpe6/diccionario_de_conceptos.htm
http://es.wiktionary.org/wiki/mutilaci%C3%B3n
http://www.todoprestamos.com/prestamos/credito/
http://www.tesisenxarxa.net/TESIS_UPC/AVAILABLE/TDX-0203103-
202014//03CAPITULO1.pdf
http://www.tesisenxarxa.net/TESIS_UPC/AVAILABLE/TDX-0625101-
090218//Agradecimientos.PDF