1.

- DATOS DE LA ASIGNATURA
Nombre de la asignatura: Formulacin y Evaluacin de
Proyectos
Carrera: Ingeniera Industrial
Clave de la asignatura: INS - 0401
Horas teora-horas prctica-crditos 1 4 6
2.- HISTORIA DEL PROGRAMA

Lugar y fecha de
Participantes
elaboracin o revisin
Instituto Tecnolgico de Representante de las
de
Celaya del 11 al 15 academias
ingeniera industrial de
agosto 2003.
los
Institutos
Tecnolgicos.

Observaciones
(cambios y justificacin)
Reunin
Nacional
de
Evaluacin Curricular de la
Carrera de
Ingeniera
Industrial

de Anlisis y enriquecimiento de
Institutos Tecnolgicos Academias
las
propuestas
de
los
de La Laguna, Piedras Ingeniera Industrial.,
programas diseados en la
Negras y Culiacn 2 de
reunin
nacional
de
abril del 2004
evaluacin
de Definicin de los programas
Instituto Tecnolgico de Comit
La Laguna del 26 al 30 Consolidacin de la de estudio de la carrera de
carrera de Ingeniera Ingeniera Industrial.
abril 2004
Industrial.
3.- UBICACIN DE LA ASIGNATURA
a). Relacin con otras asignaturas del plan de estudio

Anteriores
Asignaturas
Temas
Oferta y demanda
Mercadotecnia
Investigacin
de
mercado
Taller
de Aprender a pensar
Herramientas
Aprender
a
intelectuales
comunicarse
Fundamentos
de Elementos
del
Investigacin
proceso
de
la
investigacin
Componentes de
una investigacin
Desarrollo de una
investigacin
documental
Procesos
de Procesos
de
fabricacin
obtencin
del
hierro y el acero
Tratamiento
trmico del acero
Procesos
de
cambio de forma
Procesos
de
ensamble
Otros
procesos
industriales
Estudio del trabajo Diagrama
de
I
proceso
Estudio
de
movimiento
Estudio de tiempo
Investigacin
de Anlisis
de
la
operaciones I
sensibilidad
Transporte
y
asignacin
Estudio del Trabajo Balanceo de lneas
II
Sistemas
e
tiempos
predeterminados
Muestreo
del
trabajo
Investigacin
de Teora de redes
operaciones II
Teora
de
decisiones

Posteriores
Asignaturas
Temas

Anteriores
Asignaturas
Temas
Contabilidad de
Sistemas y
costos
mtodos de costeo
Modelo costovolumen-utilidad
Desarrollo
gestin ambiental
sustentable
Taller de
Redaccin del
investigacin II
proyecto de
investigacin
Administracin de mtodos y
operaciones I
modelos de
pronsticos
Administracin del Tipos de
mantenimiento
mantenimiento
Ingeniera de
Sistemas y diseo
sistemas
de sistemas
El proceso de toma
de decisiones en
los sistemas
Anlisis econmico mtodos de
y financiero
evaluacin
financiera
Planeacin y
presupuestos
Presupuestos y
costos de capital
Anlisis e
interpretacin de
estados financieros
Capital de trabajo
Localizacin de
Planeacin y
instalaciones
diseo de
Distribucin de
instalaciones
instalaciones

Posteriores
Asignaturas
Temas

b). Aportacin de la asignatura al perfil del egresado

Participa en proyectos de transferencia, asimilacin y adaptacin de

tecnologas
Formula, evala y administra proyectos de inversin con criterios de
sustentabilidad
Utiliza tcnicas y mtodos cualitativos y cuantitativos para la toma de
decisiones

Posee visin directiva y empresarial en gestiones de gestin y negociacin.

4.- OBJETIVO(S) GENERAL(ES) DEL CURSO

Desarrollar un proyecto de inversin que resuelva una problemtica real

Demostrar la factibilidad y sustentabilidad del proyecto, mediante la
integracin de los conocimientos de las reas de produccin, diseo,
administracin, mercadotecnia y finanzas

5.- TEMARIO
Unidad
Temas
1
Generacin de la idea y
perfil
del proyecto

Estudio de mercado

1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2.1

2.2

2.3

2.4

Subtemas
Generacin de la idea
Evaluacin de la idea
Seleccin de la idea
Desarrollo y prueba del concepto
Perfil del proyecto
Segmentacin de mercado
2.1.1 Seleccin y evaluacin del
mercado meta
2.1.2 Estrategias de posicionamiento
del mercado meta
Estrategia del producto o servicio
2.2.1 Atributos del producto
2.2.2 Estrategias de marca
2.2.3 Estrategias de envasado y
etiquetado
2.2.4 Estrategias de servicios de
apoyo
2.2.5 Estrategias de lneas de
productos y mezcla de
productos
2.2.6 Ciclo de vida
Anlisis de la demanda
2.3.1 Clasificacin de la demanda
2.3.2 rea de mercado
2.3.3 Tipificacin de los
demandantes
2.3.4 Estimacin de la demanda
actual
2.3.5 Proyeccin de la demanda
2.3.6 Factores que afectan la
demanda
Anlisis de la oferta

Estudio de factibilidad
tcnica

2.4.1 Clasificacin de la oferta

2.4.2 Determinacin de la oferta
actual
2.4.3 Proyeccin de la oferta
2.4.4 Factores que afectan la oferta
2.5 Comercializacin
2.5.1 Anlisis de precios
2.5.2 Estrategias de canales de
distribucin
2.5.3 Estrategias de promocin y
publicidad
3.1 Anlisis de la cadena de valor
3.1.1 Crear un valor para el cliente
3.1.2 Identificacin de los elementos
de la cadena de valor
3.2. Planeacin estratgica
3.1.3 Definicin de misin, visin,
valores y polticas de la
empresa
3.1.4 Anlisis FODA
3.1.5 Identificar factores crticos para
el xito
3.3 Tamao o capacidad del proyecto
3.3.1 Capacidad de diseo
3.3.2 Capacidad del sistema
3.3.3 Capacidad real de operacin
3.4 Programa de produccin / ventas
3.5 Localizacin general y especfica de
la planta
3.5.1 Macro localizacin
3.5.2 Micro localizacin
3.5.3 Evaluacin de las alternativas
de localizacin
3.5.4 Localizacin especfica
3.6 Ingeniera del proyecto
3.6.1 Definicin tcnica del producto
3.6.2 Planos y especificaciones
3.6.3 Descripcin y diseo del
proceso
3.6.3.1 Definicin de las reas
3.6.3.2 Diagrama de flujo de
operaciones
3.6.4 Seleccin de tecnologa
3.6.5 Materia prima (MP)
3.6.5.1 Caracterizacin de la
materia prima
3.6.5.2 Determinacin de los

Marco jurdico y
administrativo

Factibilidad econmica

4.1
4.2
4.3

4.4
5.1

5.2

5.3

Factibilidad Financiera

6.1

requerimientos de
materia prima
3.6.5.3 Determinacin de la
disponibilidad de la MP
3.6.6 Recursos humanos
3.6.6.1 Estimacin de
requerimientos de mano
de obra
3.6.6.2 Determinacin de la
disponibilidad de mano
de obra
3.6.7 Maquinaria y equipo
3.6.7.1 Seleccin del equipo de
produccin
3.6.7.2 Seleccin del equipo de
manejo de materiales
3.6.8 Edificios e instalaciones
3.6.8.1 determinacin de los
requerimientos de
espacio
3.6.8.2 Distribucin de
instalaciones
Organizacin administrativa
Estructura organizacional
Normatividad
4.3.1 Normatividad jurdica
4.3.2 Normatividad fiscal
4.3.3 Normatividad administrativa
4.3.4 Normas oficiales mexicanas e
4.3.4 normas internacionales
Constitucin de la empresa
Estructura de las inversiones y
presupuesto de inversin
5.1.1 Inversin fija
5.1.2 Inversin diferida
5.1.3 Capital de trabajo
Fuentes y estructura de
financiamiento
5.2.1 Amortizacin
5.2.2 Evaluacin del financiamiento
Punto de equilibrio
5.3.1 Punto de equilibrio simple
5.3.2 Punto de equilibrio de
operacin
5.3.3 Punto de equilibrio financiero
Anlisis de estados financiero

6.2
6.3

Evaluacin social

7.1.

7.2.

Proyecto ejecutivo

8.1
8.2

6.1.1 Flujo ampliado de ingresos y

egresos
6.1.2 Inflacin
6.1.3 Impuestos
Evaluacin financiera
6.2.1 Tasa interna de retorno
6.2.2 Valor presente
Anlisis de sensibilidad
6.3.1 Incremento del proyecto
6.3.2 Reduccin de los ingresos
6.3.3 Incremento de los costos
6.3.4 Prueba del cido
Impacto ecolgico
7.1.1 Legislacin y normatividad
ambiental
7.1.2 Uso de energa
7.1.3 Uso de agua
7.1.4 Uso de aire
7.1.5 Uso de suelo
7.1.6 Generacin y disposicin de
residuos peligrosos
Impacto social
7.2.1 Infraestructura social
7.2.2 Generacin de empleos
directos e indirectos
7.2.3 Impacto econmico
Proyecto ejecutivo
Plan de negocios
8.2.1 Esquema de NAFIN
8.2.2 Esquema de BANCOMEXT
8.2.3 Esquema de Banco Mundial
8.2.4 Otros esquemas

6.- APRENDIZAJES REQUERIDOS

Metodologa de investigacin de mercados

Anlisis y proyeccin de la oferta y la demanda
Identificacin y seleccin de alternativas tecnolgicas en los sistemas de
produccin de bienes y prestacin de servicios
Localizacin de instalaciones
Diseo de distribucin de instalaciones
Planeacin y elaboracin de presupuestos
Determinacin de costos
Estimacin de precios
Normatividad y legislacin mercantil, laboral, civil y ambiental

Presupuestos
Estructura de las inversiones
Fuentes y alternativas de financiamiento
Evaluacin financiera de proyectos de inversin
Indicadores econmicos de coyuntura
Evaluacin social de proyectos de inversin

7.- SUGERENCIAS DIDCTICAS

Desarrollar todas las actividades del curso con equipos de trabajo

integrados conforme a los criterios establecidos en la Ley General de
Sociedades Mercantiles. Los alumnos integrados de esta forma se
constituyen en empresas hipotticas.
Al inicio del curso identificar una oportunidad de negocio para desarrollar un
proyecto de inversin a lo largo del mismo
Desarrollar y presentar al final de cada unidad el contenido de cada uno de
los elementos del proyecto de inversin.
Presentar los documentos correspondientes al proyecto ejecutivo y plan de
negocios como elementos de evaluacin general
Exponer, bajo el esquema del Concurso Nacional de Emprendedores los
proyectos de empresa desarrollados ante un grupo de expertos.

8.- SUGERENCIAS DE EVALUACIN

Participacin y desempeo en el desarrollo del proyecto de empresa

Calidad, pertinencia y oportunidad de la informacin aportada en cada una
de las etapas del proyecto de inversin
Considerar como criterio de evaluacin global, la opinin emitida por el
grupo de expertos

9.- UNIDADES DE APRENDIZAJE

Unidad 1.- Generacin de la idea y perfil del proyecto
Objetivo
Actividades de Aprendizaje
Educacional
Analizar las fuentes Integrar equipos de trabajo,
de informacin
considerando los esquemas de
disponibles para
integracin de empresas establecidos
generar ideas de
por la ley general de sociedades
negocio
mercantiles, promoviendo lluvia de ideas

Fuentes de
Informacin
1, 4, 9, 10,
11, 12, 14,
15.

Aplicar las tcnicas

adecuadas para
desarrollar las ideas
generadas en el
equipo para
traducirlas en un
proyecto de
inversin.

de negocio para que de manera

consensada, se elaboren propuestas de
proyectos de inversin
Desarrollar un anlisis preliminar de las
propuestas para determinar, en forma
conjunta, la congruencia de los
planteamientos con la solucin de
problemas existentes en la comunidad
Definir, como resultado del anlisis de la
actividad anterior, el perfil del proyecto
de inversin.

Unidad 2.- Estudio de mercado

Objetivo
Educacional
Evaluar y
seleccionar el
mercado meta
Establecer las
estrategias
adecuadas para
determinar las
caractersticas fsicas
y los beneficios
esperados del
producto / servicio

Fuentes de
Informacin
2, 3, 4, 5, 6,
Identificar en forma conjunta (por
equipos) los ncleos y caractersticas de 8, 9, 10, 11,
15.
los clientes potenciales de los productos
/ servicios propuestos por el proyecto de
inversin
Identificar los niveles de satisfaccin
producidos por los productos / servicios
similares o equivalentes a los clientes.
Disear las caractersticas y
especificaciones de los productos /
servicios propuestos por el proyecto, en
consideracin a las necesidades y
expectativas de los clientes.
Elaborar y desarrollar una investigacin
de mercado para determinar la
evolucin y tamao de la oferta y la
demanda relativos a los productos /
servicios propuestos.
Determinar, con fundamento en la
determinacin de evolucin y tamao de
la oferta y la demanda, proyectar en el
horizonte del proyecto, la estimacin de
sus tendencias.
Definir, en funcin de las caractersticas
fsicas y volmenes estimados de
produccin y venta de los productos /
servicios propuestos, las estrategias y
mecanismos de distribucin y
Actividades de Aprendizaje

Aplicar las

metodologas de
investigacin de
mercados para
determinar el tamao
de la oferta y la

demanda asociadas a
un proyecto de
inversin
Proyectar el volumen
de demanda de
bienes o servicios
relacionados con el
proyecto.

comercializacin.
Proyectar el tamao
de la oferta de bienes
y servicios asociados
relacionados con su
proyecto.
Definir las
estrategias y canales
de distribucin y
comercializacin de
los productos /
servicios propuestos
por un proyecto de
inversin
Unidad 3.- Estudio de factibilidad tcnica.
Objetivo
Actividades de Aprendizaje
Educacional
Identificar y
Identificar y evaluar la eficiencia de las
diseara los
cadenas de valor de los sistemas de
elementos tcnicos
produccin de bienes o prestacin de
que constituyan los
servicios con respecto a los propuestos
sistemas de
por el proyecto de inversin
produccin de bienes Desarrollar un plan estratgico
y servicios.
aplicable al proyecto de inversin,
integrando los documentos que definen
la poltica y la filosofa de la organizacin
Determinar el tamao del proyecto
como conclusin de la estimacin de las
diferentes capacidades del sistema de
produccin de bienes y prestacin de
servicios
Identificar, utilizando las metodologas
existentes, la mejor ubicacin de las
instalaciones en donde se propone la
operacin de la empresa motivo del
proyecto
Seleccionar de entre las alternativas
tecnolgicas disponibles, aquellas que
satisfacen los requerimientos de los
procesos, desarrollando la
documentacin correspondiente (planos

Fuentes de
Informacin
1, 2, 3, 4, 5,
7, 9, 10, 11,
15.

de diseo, especificaciones de materia

prima y productos / servicios, diagrama
de flujo de procesos, mano de obra,
maquinaria y equipo, etc.)
Unidad 4.- Marco jurdico y administrativo
Objetivo
Actividades de Aprendizaje
Educacional
Identificar las
Definir e identificar los mecanismos y
normas, leyes y
procedimientos a seguir, en el marco de
reglamentos y los
la normatividad aplicable vigente, para la
aplicar en la gestin
constituir la empresa en cualquiera de
de constitucin de
las figuras de sociedades mercantiles.
las empresas, bajo
cualquiera de los
esquemas de
sociedades
mercantiles

Fuentes de
Informacin
1, 4, 5, 6, 8,
9, 10, 15.

Unidad 5.- Factibilidad econmica

Fuentes de
Objetivo
Actividades de Aprendizaje
Informacin
Educacional
1, 3, 4, 5, 6,
Aplicar la
Elaborar con referencia en el programa
7, 9, 10, 11,
metodologa mas
de produccin y ventas, los
adecuada para
presupuestos de los diferentes rubros de 12, 13, 14,
15, 16, 17,
integrar la estructura
inversin y presentarlos como estructura
18.
de las inversiones
de inversiones (presupuesto de
necesarias para la
inversin).
puesta en marcha de Determinar, en consideracin a los
un negocio
montos y conceptos de inversin, las
identificar y evaluar
mejores alternativas de financiamiento,
las diferentes
evalundolas conforme a las
alternativas de
condiciones de amortizacin y los costos
financiamiento del
financieros generados y con referencia a
proyecto de inversin
los indicadores econmicos y financieros
en los trminos de los
lideres, adems de la evaluacin por los
parmetros
diferentes tipos de puntos de equilibrio
determinados por las
generados
autoridades
econmicas del Pas.

Unidad 6.- Factibilidad financiera

Objetivo
Educacional
Aplicar la
metodologa utilizada
para evaluar las
inversiones desde el
punto de vista
financiero.

Fuentes de
Informacin
Aplicar la metodologa de anlisis de los 1, 3, 4, 6, 8,
9, 10, 11, 12,
estados financieros, en funcin de la
13, 14, 15.
relacin ingresos / egresos, tasas y
tendencias de la inflacin e impuestos.
Evaluar la factibilidad financiera del
proyecto mediante los mtodos de la
tasa interna de retorno y del valor
presente
Determinar la sensibilidad del proyecto
de inversin a la variacin que pudiera
presentarse con respecto al crecimiento
del proyecto, reduccin de los ingresos
y el incremento de los costos
relevantes.
Actividades de Aprendizaje

Unidad 7.- Evaluacin social

Objetivo
Educacional
Identificar y
evaluar el impacto
que el proyecto de
inversin generar
en su entorno

Actividades de Aprendizaje

Identificar y evaluar el impacto

ecolgico que podra resultar de la
puesta en marcha del proyecto,
expresado en trminos de uso de
energa, de agua, de aire, de suelo y de
la generacin de residuos peligrosos.
Identificar y evaluar el impacto social
derivado de la puesta en marcha del
proyecto, expresado en trminos de la
infraestructura urbana desarrollada,
cantidad de empleos directos e
indirectos generados y el impacto en el
producto interno bruto en el mbito de
influencia del proyecto.

Fuentes de
Informacin
1, 2, 3, 4, 6,
8, 9, 10, 11,
12, 13, 14,
15.

Unidad 8.- Proyecto ejecutivo

Objetivo
Educacional
Elaborar y
presentar un
proyecto de inversin

Actividades de Aprendizaje

Identificar y desarrollar los elementos

que integran los documentos formales a
presentar en la gestin de
financiamiento de proyectos de
inversin, conforme los establecen los
lineamientos de NAFIN, BANCOMEXT,
Banco Mundial y dems organizaciones
de la banca de fomento

Fuentes de
Informacin
4, 5, 9, 10.

10. FUENTES DE INFORMACIN

1. Hernndez y Rodrguez, Sergio y Pulido, Alejandro. Visin de negocios en
tu empresa, Editorial Fondo Editorial.
2. Duchessi, Peter. Cmo crear valor para el cliente el arte y la ciencia.
Editorial Panorama.
3. Lerma Kirchner, Alejandro. Ventaja competitiva de tu empresa. Editorial
Fondo Editorial.
4. Morales Castro, Jos Antonio y Morales Castro, Arturo. Proyectos de
inversin en la prctica, formulacin y evaluacin. Editorial Fondo Editorial.
5. lvarez Tello, Lizbeth y Peraza, Hctor R. Gua prctica en la formacin de
una empresa comercializadora. Editorial Fondo Editorial.
6. Lerma Kirchner, Alejandro. Planes estratgicos de direccin. Editorial
Fondo Editorial.
7. Jimnez Lpez, Mario R. Aseguramiento de la calidad en la micro y la
pequea empresa. Editorial Panorama.
8. Pea Rojas, Jaime. Principios de tica empresarial. Editorial Selector.
9. Nacional Financiera. Gua para la formulacin y evaluacin de proyectos de
inversin. Editorial Nacional Financiera.
10. Organizacin de Estados Americanos. Formulacin y evaluacin de
proyectos de inversin; un enfoque de sistemas para empresarios. Editorial
Nacional Financiera.
11. Hernndez Abraham. Formulacin y evaluacin de proyectos de inversin.
Editorial ECAFSA.
12. Coss Bu, Ral. Anlisis y evaluacin de proyectos de inversin. Editorial
Limusa.
13. Baca Urbina, Gabriel. Evaluacin de proyectos. Editorial Mc Graw Hill.
14. Sapag Chain, Nassir. Evaluacin de proyectos de inversin en la empresa.
Editorial Prentice Hall.
15. Instituto Latinoamericano de Planificacin. Gua para presentacin de
proyectos. Editorial Siglo XXI.

16. Bierman & Smidt. Capital budgeting decisin. Editorial Mc Milln.

17. Taylor, George A. Ingeniera Econmica. Editorial Limusa Noriega.
18. Weston & Brigham. Finanzas en administracin. Editorial Interamericana.

11. PRCTICAS PROPUESTAS

De acuerdo a como coincidan en el semestre, presentar el proyecto en los
Concursos Nacionales de:

Creatividad ( establecer Hiptesis, y planteamiento del problema)

Emprendedores