UNIVERSIDAD TCNICA

PARTICULAR DE LOJA
MAESTRA EN GESTIN DE PROYECTOS
INTRODUCCIN A LOS PROYECTOS
EVALUACIN A DISTANCIA:
PRUEBA DE ENSAYO
DOCENTE:
LUZ ESTHER ALVAREZ GALVEZ
DESARROLLADO POR:
PAL FERNANDO PULLA MERCHN
CUENCA - ECUADOR
2015

1. Identificar un problema sentido y asumido por la empresa, organizacin, comunidad.

Conformar un grupo de 5 a 10 personas de su empresa/organizacin/comunidad para determinar
los problemas que los afecta y que le apoye a seleccionar el problema central.
Implementacin de una planta para fabricacin de cases, covers y accesorios
artesanales para celulares COVER`S en la ciudad de Cuenca, provincia del Azuay.
PROYECTO:

.
1.1. MATRIZ DE INVOLUCRADOS:

ACTORES

INTERESES

PROBLEMAS
PERCIBIDOS

RECURSOS Y CONFLICTOS
MANDATOS POTENCIALES

Usuarios finales
de celulares

Contar con
variedad amplia
de accesorios para
celulares y que los
mismos cumplan
requisitos de
buena calidad,
diseo y
funcionalidad.

Existen productos y Para mejorar

accesorios en el
stock, diseos.
mercado que no
entregan la calidad,
diseo y
funcionalidad
deseada, adems el
costo del producto es
elevado

Posible no
aceptacin de los
materiales (cuero,
soga, madera) y
diseos
artesanales.

Comercializador
as de celulares y
accesorios a
nivel nacional

Ofertar nuevos
productos de
calidad, de
fabricacin
nacional, a precios
competitivos.

Los accesorios
extranjeros son
apetecidos por la
variedad de diseos y
la percepcin de
mejor calidad.

Canales de
distribucin,
clientes
definidos.

Medidas
arancelarias para
favorecer el
producto nacional,
podra perderse
competitividad

Ministerio de
Industrias y
Productividad

implementacin y
fortalecimiento de
cadenas
productivas

poco conocimiento
de las ventajas y de
los incentivos de las
polticas industriales

apoyo para
adquisicin de
maquinarias y
capacitacin

relaciones
polticas para
apoyo a
productores

Corporacin
Financiera
Nacional

colocar crditos
productivos en
proyectos
rentables que
aporten al cambio
de la matriz
productiva

poca capacidad para

anlisis tcnico
financiero

fondos para
financiamiento

aplicacin de
garantas en los
contratos de
crditos (capital
de trabajo)

Poblacin de
Cuenca Sector
San Joaqun
(Artesanos)

poco inters en
fortalecer / aprender
Incrementar las
la capacitacin
fuentes de empleo
tcnica en la
en base a la
artesanas y
produccin local
accesorios para
celulares

conocimientos

No contar con la
cantidad de
personas
preparadas para
asumir el
incremento de
fuentes de empleo

1.2 ARBOL DE PROBLEMAS

ALTA INVERSION DE CAPITAL DE
TRABAJO PARA STOCKEARSE CON
PRODUCTO IMPORTADO

LOS DISEOS DE LOS

ACCESORIOS SON
ESTANDARIZADOS A GUSTOS
EXTERNOS

DESABASTECIMIENTO
DEACCESORIOS DE
CALIDAD EN
TEMPORADAS ANUALES

NO EXISTE DIVERSIDAD DE
PRODUCTOS, COLORES,
DISEOS

LOS MATERIALES DE LOS COVERS Y

ACCESORIOS IMPORTADOS SON PLASTICO,
MUCHAS VECES DE BAJA CALIDAD

LOS COVERS Y ACCESORIOS IMPORTADOS NO

OFRECEN DISEOS, MODELOS, COLORES,
MATERIALES DIFERENTES

AUSENCIA DE UN STOCK VARIADO DE ESTUCHES,

COVER Y ACCESORIOS ARTESANALES PARA
CELULARES ACORDES A LOS GUSTOS Y
NECESIDADES DEL MERCADO EN EL ECUADOR

CASI NULA
PRODUCCIN
NACIONAL

DESCONOCIMIENTO
O FALTA DE INTERES
DE ESTA INDUSTRIA

ESCASA
MAQUINARIA Y
CONOCIMIENTO
RESPECTO A LA
FABRICACION DE
ESTE PRODUCTO

MONOPOLIZACIN DE
MERCADO POR PARTE DE
PRODUCTO EXTRANJERO

INCREMENTO
DE COSTOS DE
PRODUCCIN

AUMENTO DE
TIEMPOS DE
PRODUCCIN

BAJOS ESTANDARES DE CALIDAD

DE LOS PRODUCTOS IMPORTADOS
PREFERNCIA DE PRECIO BAJO ANTE
CALIDAD POR PARTE DE LOS
IMPORTADORES

1.3 ARBOL DE OBJETIVOS

ALTA INVERSION DE CAPITAL DE

TRABAJO PARA STOCKEARSE CON
PRODUCTO IMPORTADO

LOS DISEOS DE LOS

ACCESORIOS SON ADAPTADOS A
GUSTOS LOCALES CON LA
POSIBILIDAD DE
PERSONALIZACION Y
MODIFICACION CONSTANTE

DIVERSIDAD DE
PRODUCTOS, COLORES,
DISEOS

LOS MATERIALES DE LOS COVERS Y

ACCESORIOS SON DE ALTA CALIDAD Y
TAMBIEN MATERIALES ALTERNATIVOS
COMO CUERO, SOGA, CARTON PRENSADO,

OFERTAR COVERS Y ACCESORIOS CON DISEOS,

MODELOS, COLORES, MATERIALES DIFERENTES

ABASTECIMIENTO
PERMANENTE DE
ACCESORIOS DE CALIDAD

OFERTAR PRODUCCION NACIONAL CON UN STOCK

VARIADO DE ESTUCHES, COVER Y ACCESORIOS
ARTESANALES PARA CELULARES DEL MERCADO EN
EL ECUADOR

GENERACION DE INDUSTRIA Y
PRODUCCIN LOCAL Y
NACIONAL

EMPODERAMIENTO
Y CAPACITACION DE
ESTA INDUSTRIA

ADQUISICION,
IMPLEMENTACION,
CAPACITACION DE
MAQUINARIA Y
CONOCIMIENTO
RESPECTO A LA
FABRICACION DE
ESTE PRODUCTO
DE ESTE
PRODUCTO

PROVEER CON PRODUCTOS DE

FABRICACION NACIONAL Y CONTRIBUIR
CON EL CAMBIO DE MATRIZ
PRODUCTIVA
SE GENERA
ENCADENAMIENTO
PRODUCTIVO CON
OTRAS EMPRESAS
EN EL PAIS

STOCK
INMEDIATO SIN
PRDIDAS DE
TIEMPO POR
IMPORTACION

ALTOS ESTANDARES DE CALIDAD DE LOS

ACCESORIOS PARA CELLULARES DE
PRODUCCION NACIONAL

1.4 MATRIZ DE MARCO LOGICO

FIN

INDICADORES VERIFICABLES

COMPARACION
DE
Disminuir las importaciones de accesorios
IMPORTACIONES EN EL TIEMPO
y cover para celulares, aportando con el
DENTRO DE LAS FABRICAS DEL
desarrollo econmico local y nacional
PROYECTO

PROPOSITO

INDICADORES VERIFICABLES

Desarrollar productos como covers y

accesorios para consumo en el mercado NUMERO DE COVER Y ACCESORIOS
nacional y acordes con las necesidades y
PRODUCIDOS POR MES
gustos del mercado y demanda local.

RESULTADOS

INDICADORES VERIFICABLES

Fortalecer la capacidad productiva de la

EFICIENCIA PRODUCTIVA DE LA
planta, mediante asesoramiento tcnico en
PLANTA, CAPACIDAD PRODUCTIVA
procesos de produccin

FUENTES DE VERIFICACION

SUPUESTOS

DATOS DEL BANCO CENTRAL,

QUE LOS IMPORTADORES
PARTIDA
ARANCELARIA,
PREFIERAN EL ITEM DE
DOCUMENTOS
DE
LAS
IMPORTACION.
FABRICAS

FUENTES DE VERIFICACION

SUPUESTOS

ORDENES DE PEDIDO DE
PRODUTOS, FACTURAS
EMITIDAS POR VENTA DE
COVER Y ACCESORIOS

INCUMPLIMIENTO DE
PRODUCCION

FUENTES DE VERIFICACION

SUPUESTOS

COMPARATIVO DE EFICIENCIA
Y CAPACIDAD DE INICIO Y
ESTADO ACTUAL.

NO OBTENER PROCESOS
EFICIENTES

Proveer de cover y accesorios desde el

territorio nacional.

NUMERO DE FACTURAS EMITIDAS

COMPARATIVO MENSUAL

NO ABASTECER A LOS
COMERCIALIZADORES
ECUATORIANOS

Incrementar los estndares de calidad en

los productos nacionales y en los
productos que tienen a disposicin los
clientes.

IMPLEMENTACION DE NORMAS
BPM

DOCUMENTACION EXISTENTE

NO CUMPLIR NORMATIVAS

ACCIONES

INDICADORES VERIFICABLES

FUENTES DE VERIFICACION

SUPUESTOS

PUESTA EN MARCHA DE FABRICA

MEDIOS VISUALES

FABRICA SIN CAPACIDAD

PRODUCTIVA

NUMERO DE CONVENIOS
REALIZADOS

CONVENIOS

INDUSTRIA CONSTITUIDA

RUC

NUMERO DE PERSONAS EN
NMINA

CERTIFICADOS PATRONALES

Instalacin y funcionalidad de maquinarias

para la fabricacin accesorios para
celulares
Generacin de encadenamiento de los
entes productivos en el territorio.
Generacin de industria en la Provincia del
Azuay.
Contratacin de personal de trabajo

NO EXISTE COOPERACION
ENTRE EMPRESAS
EMPRESA SIN DEMANDA DE
PRODUCTOS
PERSONAL NO CALIFICADO

2. Identique un problema productivo y/social en el Plan de Desarrollo y Ordenamiento

Territorial (parroquial, cantonal, provincial), o en la empresa donde usted labora.
Describa el nombre del proyecto como respuesta al problema detectado y responda
las interrogantes que se detallan en la siguiente tabla:
PROBLEMA: La infraestructura vial tiene una notable influencia en el desarrollo de un
sector, por lo que la condicin o estado de la red resulta un aspecto clave para garantizar
la materializacin del desarrollo de la poblacin.
NOMBRE DEL PROYECTO: Mantenimiento Vial de la red competente a la
Prefectura local, correspondiente a la provincia del Azuay Sector Cuenca, Azogues,
Gualaceo y aledaos.
PREGUNTAS
DESCRIPCIN
Qu se va a hacer?
La prefectura del Azuay, de acuerdo a sus competencias debe
realizar el mantenimiento preventivo y correctivo las redes de
conectividad mediante la reconstruccin y ampliacin de la
carretera Cuenca-Azogues, la terminacin de la va GualaceoLimn, la reconstruccin y el mejoramiento de la va SgsigChiguinda-Gualaquiza y la terminacin de la va Minas
Tabln Pucar.
Por qu se va a hacer?
La vialidad es un elemento esencial, que condiciona
las diversas relaciones existentes entre los
asentamientos que conforman el territorio.
Es importante destacar que el contar con adecuados
niveles de conectividad vial, tanto al interior de la
provincia como con la regin inmediata, condicionar
el desarrollo que pueda alcanzarse en el Azuay y
permitir con mayor o menor grado la generacin de
oportunidades a sus habitantes
Uno de los principales problemas que afecta a la
provincia del Azuay, es la calidad y el estado de la
superficie de rodadura de las vas, influyendo
drsticamente en la conectividad sobre todo a nivel de
parroquias y comunidades
Mejoramiento del eje vial regional, es decir las vas
encargadas de enlazar o conectar los sectores
productivos, con: nodos de desarrollo parroquial,
nodos de desarrollo cantonal, nodos de desarrollo
provincial, y a su vez estos a la malla estratgica
Externa.
Quin lo va a hacer?

Prefectura del Azuay, en coordinacin con el Gobierno

Central, y los respectivos GADs parroquiales.
Para quin se va a El desarrollo vial se ejecuta en bienestar de las personas
hacer?
aledaas a las zonas de afeccin directa o indirecta del anillo
vial, los moradores, agricultores y personas en general
ubicadas en las zonas de Cuenca, Gualaceo, Azogues, Minas,
Pucara, Tabln, Sigsig, Gualaquiza entre otras.
Cundo se va a hacer? 2016 y 2017
Qu
recursos
se Infraestructura y fondos de investigacin (USD. 580.000,00)
requieren?

Cunto
costara USD. 580.000,00 (solo para implementacin y arranque
hacerlo?
Cules son las fuentes SENPLADES, TULAS, MINISTERIO DE OBRAS
de informacin?
PUBLICAS, PREFECTURA DEL AZUAY, GADS
PARROQUIALES.
Cules
son
las BANCO DEL ESTADO, CAF
posibles fuentes de
financiamiento?
3. En la Unidad cinco del Mdulo se presentan algunos esquemas que orientan la
presentacin de un perfil de proyecto. Recuerde, que el perfil generalmente se
formula con informacin secundaria; sin embargo, si usted considera conveniente
realice un diagnstico participativo, para confirmar la existencia real del problema.
3.1. Presente el informe del perfil de proyecto con el esquema de contenidos elegido
por usted. Se recomienda desarrollar sta actividad considerando la actividad uno del
apartado de actividades de dominio, en donde se presenta la matriz de involucrados,
el rbol de problemas, el rbol de objetivos, las alternativas de solucin y la matriz de
marco lgico.
1 DATOS GENERALES DEL PROYECTO
1.1 Nombre del Proyecto Y BENEFICIARIOS
NOMBRE: Implementacin de una planta para fabricacin de cases, covers y
accesorios artesanales para celulares COVER`S en la Parroquia San Joaqun, ciudad
de Cuenca, provincia del Azuay.
El proyecto para la implementacin de una planta para la fabricacin de cases, covers y
accesorios para celulares COVERS se ha diseado a partir del crecimiento de las
necesidades de ampliar el stock actual en las cadenas de comercializacin. En la
actualidad a nivel nacional no existe fabricacin nacional de accesorios para celulares y
en el mercado nacional se comercializa alrededor de cuatro millones de accesorios
anualmente. En la comercializacin se encuentran trabajando mujeres y hombres en un
amplio rango de edades; pero destaca la incorporacin de jvenes por su cercana con el
mbito tecnolgico.
Algunos accesorios por no decir la mayora que se encuentran en el mercado nacional
son a base de plstico, caucho o PVC, en gran porcentaje de calidad media, media-baja.
En un 92% de covers y accesorios comercializados en el pas corresponden a productos
importados de China, Estados Unidos y Reino Unido, esto provoca que el stock sea
altamente reducido debido a las diversas condiciones socio-polticas y econmicas de
los pases emisores/receptores.
En la actualidad, no existen en el pas fbricas que elaboren covers, estuches y
accesorios para celulares y peor an que estos presenten nuevos y novedosos diseos y
que los materiales sean diversos y artesanales, por lo que se importan producto,
atentando contra la calidad, porque el producto importado presenta una calidad media y

media-baja as como tambin no ofrece un stock amplio en lo que se refiere a

prestaciones, diseos y materiales.
MONTO: El monto total de inversin ser de 357.830 dlares americanos.
BENEFICIARIOS:
DIRECTOS.
Usuarios finales de celulares que buscan accesorios para sus equipos
INDIRECTOS:
Comercializadores de accesorios de celulares
Poblacin de San Joaqun (Cuenca)
1.2

Entidad Ejecutora:

Propietarios de la empresa Covers

1.3 Nombre de Institucin (es) de contraparte (s)
INVERSION:

INVERSION EN
ACTIVOS FIJOS

INVERSION EN
CAPITAL DE
TRABAJO

INVERSION
TOTAL

Maquinaria
Herramientas
Muebles y Enseres
USD. $ 323.300,00 Adecuacin y Construccin
Troquelaje
Modelos
Matrices
CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO
Costos directos
Costos indirectos
Requerimiento diario
CAPITAL DE TRABAJO
USD. $34.530,00 ADMINISTRATIVO
Gastos administrativos
Gastos de distribucin
Gastos de ventas
Gastos de Publicidad
Sueldos de personal
USD. $ 357.830,00

100% de la Inversin

FINANCIAMIENTO
USD. $ 157.830,00
DE CFN

44% de la Inversin

USD. $ 200.000,00

56% de la Inversin

INVERSIONISTAS

INSTITUCIONES CONTRAPARTE:
CORPORACION FINANCIERA NACIONAL CFN: Es una institucin financiera
pblica, cuya misin consiste en canalizar productos financieros y no financieros
alineados al Plan Nacional del Buen Vivir para servir a los sectores productivos del
pas.
La accin institucional est enmarcada dentro de los lineamientos de los programas del
Gobierno Nacional dirigidos a la estabilizacin y dinamizacin econmica
convirtindose en un agente decisivo para la consecucin de las reformas emprendidas.
1.4 Localizacin y mapeo del proyecto:
LOCALIZACION: Parroquia San Joaqun, Cuenca, provincia del Azuay.
AREA DE COBERTURA: Nacional Mediante minoristas y mayoristas de productos
y accesorios celulares

1.5 Plazo de Ejecucin (en meses):

El plazo de ejecucin es 12 meses a partir de la fecha de inicio de proyecto.
1.6 Sector y tipo del proyecto:
Proyecto de apoyo productivo, enfocado en el fomento industrial y competitividad,
perteneciente al sector industrial/artesanal.
2. Diagnstico del problema
2.1 Descripcin de la situacin actual del rea/sector de intervencin del proyecto.
Actualmente en el Ecuador, el sector de industrializacin de materiales alternativos y
artesanales no ha sido explotado pese a ser un sector estratgico de implementacin de
una serie de polticas gubernamentales para implementar este mercado, por ejemplo la
restriccin de importaciones de productos a travs de altos aranceles de entradas al pas
y la fiscalizacin de aduanas de forma constante, as como el establecimiento de cupos
de importacin, estas y otras condiciones han permitido que el sector de
comercializacin de accesorios de celulares no tenga una rotacin adecuada en
productos, cortando al cliente final las posibilidad de tener acceso a un mercado
diversificado.

2.2 Justificacin: Identificacin y diagnstico del problema

Los covers y accesorios para celulares se han convertido en elementos de mucho inters
y tienen por objetivo, darle atractivo, proteccin y plus a los dispositivos celulares del
usuario final, convirtindose en un elemento de mucho inters en el mercado, en la
actualidad no existe fabricacin de este tipo de productos en el pas, por lo que en su
mayora son importadas desde otros pases como China, Estados Unidos, entre otros,
ocasionando una importante fuga de capital.
Tras identificar la problemtica, el diagnstico es el siguiente:
Ausencia de productos como cover, estuches y accesorios en el mercado nacional, y que
los mismos estn acordes a las necesidades y gustos de los usuarios finales y que los
mismos sean de manufactura industrial y artesanal ecuatoriana.
3. OBJETIVOS DEL PROYECTO
3.1. Objetivo general
Como objetivo central se persigue:
Elaborar cover, estuche y accesorios para celulares, con diseos innovadores, de alta
calidad y con materiales artesanales de manera que se pueda ampliar y mejorar el
mercado de estos productos para satisfacer la demanda de los usuarios.
3.2 Objetivos especficos
Los componentes que ayudaran a contribuir con el cumplimiento del objetivo central
son:

Fortalecer la capacidad productiva de la planta mediante asesoramiento tcnico

en procesos fabricacin de este tipo de productos, as como tambin en el uso de
los materiales alternativos.

Proveer en un 80% de productos de este tipo a minoristas y mayoristas en el

pas.

Generar industria en la Provincia del Azuay.

Incrementar los estndares de calidad y variedad en los productos ofertados

actualmente en el mercado de accesorios para celular.

3.3 Resultados Esperados

Los resultados esperados para este proyecto son:
1. Capacidad de adaptacin a los gustos de los compradores en temas de
diseo, materiales, tipos, etc. del mercado nacional.
2. Instalacin y funcionalidad de maquinarias para la fabricacin de cover,
case y accesorios para celulares.
3. Generacin de encadenamiento de los entes productivos en el territorio.
4. Generacin de nuevas industrias.
5. Contratacin de personal calificado.
3.4 Indicadores de Resultado
Comparacin de importaciones en el tiempo dentro de las comercializadoras.
Numero de accesorios confeccionados al mes
Eficiencia y capacidad productiva
Facturas Emitidas
Implementacin de BPM
Puesta en marcha de la Fabrica
Nmero de convenios realizados
Industria constituida
Personal Afiliado al IESS
4.1 ANALISIS DE OFERTA Y DEMANDA
4.1.1 Demanda
4.1.1.1 Poblacin de referencia
La poblacin de referencia est enmarcada en el cantn Cuenca, sin embargo se
expande a una referencia general a nivel nacional
4.1.1.2 Poblacin demandante potencial
Promedios de demanda por comercializadoras es 3000 aproximadamente mensuales.
4.1.1.3 Poblacin demandante efectiva
Cuenca, Guayaquil y Quito, al ser las ciudades principales y con ms concentracin de
potenciales compradores. 2000 mensuales por cada ciudad.
4.1.1.4 Establecimiento demanda actual
El 99% de las comercializadoras minoristas y mayoristas que estn importando.
4.2 Oferta
El estudio de la oferta est realizado para un nivel de produccin de 30000 accesorios al
mes. Se estima un crecimiento a razn de un 10% anual de produccin.
Estas proyecciones estn basadas en una produccin bajo pedidos dada el alto nivel de
personalizacin del producto final.

Se ha considerado as mismo que la maquinaria instalada posee un potencial total de

unos 6000 accesorios diarios para un total de 120 000 accesorios mensuales.
4.2 PLAN DE MARKETING / COMERCIalIZACION REAL
Producto.
El producto a ofertar sern cover, estuches, y accesorios para celulares, confeccionados
a partir de materiales artesanales como cartn, yute, soga, cuero, tagua, madera, bamb,
etc., las cuales se adaptarn a los distintos dispositivos y modelos de equipos existentes
en el mercado, ofertando productos de alta calidad, con variedad de diseos. Esto
significar un incremento sustancial en la productividad nacional, como tambin en la
ampliacin del mercado de celulares y accesorios, dando al usuario final ms opciones
de donde escoger segn sus gustos, economa, etc.
El producto a ofertar presenta innumerables ventajas de fabricacin y distribucin
dentro del territorio ecuatoriano.
Como posible marca para su comercializacin se prev COVERS, los mismos se
presentarn en empaques plsticos, mayormente en fundas plsticas, o de yute segn sea
el modelo o tipo de accesorio. Los tamaos sern variables en funcin del tipo de
producto y los envos se efectuarn en cajas con la marca y embaladas con cintas
adhesivas, ambas sealadas con la marca y la imagen corporativa.
Los productos ofrecen garantas totales, en cuanto a los materiales y a la fabricacin.
Tambin se ofrecern garantas de reposicin en plazos desde tres das hasta una
semana en funcin de las demandas de produccin individuales.
Para las entregas que estn en las proximidades de la fbrica (40 kilmetros) se
implementar de forma personalizada en un vehculo con los rtulos y diseos de la
fbrica, de esta forma garantizaremos la retroalimentacin, visualizacin de producto y
posicionamiento en la zona. Para los clientes ms alejados se enviarn va Servientrega
u otras compaas de entregas, valorando la eficiencia y costos.
Se implementar una poltica de devolucin por fallas probadas de fbricas, que
comprende una semana posterior a la entrega del producto, con el respectivo reembolso
del total del efectivo y gastos de envos.
Precio.
El precio previsto ser desde 6 USD pudiendo llegar hasta 38 USD, segn sea el tipo y
modelo de accesorio, los precios mencionados sern despus de impuestos por cada
accesorio. Este precio est sujeto a variabilidad en funcin de cantidad, formas de
pagos, condiciones del mercado, estas ltimas pueden estar influenciadas a su vez por

aumento o disminucin de la demanda y condiciones de la competencia en el mercado.

Los clculos estn en funcin de un volumen de produccin de 5000 accesorios diarios,
prorrateados los costos y calculados para un margen de utilidad del 20 %.
Este precio se encuentra en relacin de ventaja frente al ofrecido por la competencia,
que crece desde los 5 USD.
Los intereses son del 7 % para el financiamiento, en condiciones normales del mercado.
Se manejarn los siguientes descuentos en funcin de la forma de pago:
PORCENTAJE DE DESCUENTO

FORMA DE PAGO

3.0 %

8 DAS (PRONTO PAGO)

2.5 %

15 DAS (CONTADO)

En funcin de volmenes:
PORCENTAJE DE DESCUENTO

CANTIDAD POR PEDIDO

3.0 %

90 ACCESORIOS

2.5 %

50-79 ACCESORIOS

5. VIABILIDAD Y PLAN DE SOSTENIBILIDAD

5.1 FLUJOS FINANCIEROS Y ECONMICOS
5.1.1 INVERSION TOTAL
TOTAL INVERSION

357830,48

Activos Fijos

323300

Capital de Trabajo

34530,48

Activos Fijos Histricos

0$

5.1.2 INVERSIN EN ACTIVOS

ACTIVOS
Descripcin

Valor

MAQUINARIA

200000

HERRAMIENTAS

20000

MUEBLES Y ENSERES
ADECUACION Y CONSTRUCCION LOCAL
TROQUELAJE
MODELOS/MATRICES
Total de Inversin en Activos

15000
80000
3500
4800
323300

5.1.3 COSTOS DE PRODUCCIN

COSTOS DE PRODUCCION
Materia Prima /mercadera
COSTOS
Insumos Directos
DIRECTOS DE
Mano de Obra Directa
PRODUCCION
TOTAL COSTOS DIRECTOS
Fletes
COSTOS
INDIRECTOS DE
Embalaje
PRODUCCION
TOTAL COSTOS INDIRECTOS
COSTOS TOTALES DE PRODUCCION

106458,54
0
79667,2
186125,74
4800
600
5400
191525,74

5.1.4 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS

GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS
DESCRIPCION

VALOR
MENSUAL

TOTAL
ANUAL

GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DISTRIBUCION
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE PUBLICIDAD
SUELDOS PERSONAL
TOTALES

100
200
250
500
1800
2850

1200
2400
3000
6000
21600
34492

5.1.5 FLUJO DE CAJA

Ao 1

Ao 2

FLUJO DE CAJA
Ao 3
Ao 4
Ao 5

Ventas

619920

681912

750103,2

(Costos Directos)

186125,74

204738,31

(Costos Indirectos)

5400

5940

6534

7187,4

7906,14

Gastos de Administracin
y Ventas

34492

37941,2

41735,32

45908,852

50499,7372

Flujo Operativo

393902,26

433292,48

Descripcin

Ao 0

825113,52

Ao 6

Ao 7

Ao 8

Ao 9

Ao 10

Total

907624,872 998387,359 1098226,09 1208048,70 1328853,57

1461738,93 9879928,25

225212,145 247733,359 272506,695 299757,365 329733,102 362706,412 398977,053

438874,758 2966364,94

8696,754

9566,4294

10523,0723 11575,3795

12732,9175 86062,0928

55549,7109 61104,6820 67215,1502 73936,6652

81330,3317 549713,649

476621,734 524283,908 576712,298 634383,528 697821,881 767604,069 844364,476

928800,924 6277787,56

Ingresos no operativos

357830,4881

8000

Crdito

157830,4881

Aporte Propio

200000

Valor de salvamento

8000

Egresos no operativos

172265,999

187434,97

204115,326 222457,688 242627,693 224889,029 247885,432 273181,475 301007,122

331615,335 2407480,07

Inversiones

357830,48

Activos Fijos

323300

Capital de Trabajo

34530,488

Pago de dividendos

26173,0334

28628,244

31313,7713 34251,2190 37464,2196

Gastos Financieros

13142,5825

10687,371

8001,84471 5064,39696 1851,39636

Impuestos

132950,383

148119,35

164799,710 183142,072 203312,077 224889,029 247885,432 273181,475 301007,122

331615,335 2210901,99
-323615,33

-242627,69

-224889,02

-247885,43

-273181,47

-301007,12

38747,5921

Flujo No Operativo

34530,488

-172265,99

-187434,97

-204115,32

FLUJO NETO

34530,488

256166,749

245857,51

272506,408 301826,219 334084,605 409494,499 449936,449 494422,594 543357,353

605185,589 3870307,49

Flujo Acumulado

34530,488

256166,749

502024,26

774530,673 1076356,89 1410441,49

1819935,99 2269872,44 2764295,04 3307652,39

3912837,98 7783145,48

260951,876

285173,13

311822,024 341141,835 373400,221 409494,499 449936,449 494422,594 543357,353

597185,589 4066885,57

Flujo para VAN

-222457,68

157830,488

-2407480,0

5.2 INDICADORES ECONMICOS Y FINANCIEROS

5.2.1 TIR
La rentabilidad de los cobros y pagos generados por la inversin del proyecto dan como
resultado:
TIR = 82%
5.2.2 VAN
La medida de la rentabilidad del proyecto analizado proporciona un valor actual neto del
proyecto positiva de:
VAN = 1272,022

3.2.

Seale tres fortalezas que le motivaron la realizacin del perfil.

FORTALEZAS
Capacidad tcnica y conocimiento aplicable para montar la fbrica de cover y
accesorios, as como tambin apto para el manejo de modelos de gestin exitosos.
Potenciacin y fortalecimiento de actividades y productos artesanales, apoyando el
uso de materiales alternativos como cabuya, soga, madera, cuero, los mismos que se
encuentra cercanos a la zona de produccin del producto.
Produccin nacional de covers y accesorios para celulares casi nula, se puede
ingresar a competir en el mercado ofreciendo productos ms adaptados a la realidad
local y nacional en lo que respecta a prestaciones, diseo, materiales, etc.

3.3.

Describa tres debilidades u obstculos que se presentaron en

el proceso de realizar el informe.

DEBILIDADES
Poco conocimiento acerca de la comercializacin de covers y accesorios para
celulares en el mercado nacional, en los canales de minoreo y mayoreo.
Existe poca informacin referente a los indicadores de produccin y
comercializacin de accesorios y covers para celulares, lo cual dificulta la
proyeccin de demanda, es necesario realizar investigacin de mercados con
informacin primaria.

No se pudo determinar un cronograma valorado considerando que las variables

analizadas necesitan mayor profundidad basados en la situacin econmica
coyuntural.