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INTRODUCCIN
El presente proyecto de negocios est enfocado hacia el segmento de
organizacin de fiestas infantiles y de todo evento social, proveyendo un
servicio de calidad con eficiencia y eficacia que facilita la organizacin del
evento, garantizando la satisfaccin total de nuestros clientes, a travs de
diferentes medios para la seleccin de servicios.
de
los
recursos
humanos
esenciales
para
ptima
funcionalidad.
OBJETIVOS
General
Elaborar su plan negocios para emprender una empresa organizadora de e
ventos infantiles y de otros eventos sociales, demostrando su viabilidad y r
entabilidad en el mediano plazo.
ESPECFICOS
I. ESTUDIO
ORGANIZACIONAL
1.1.
Nombre de la empresa
TODO PARA FIESTAS
Los servicios de Fiestas Infantiles y Eventos sociales con diferentes temticas
organizados por se brindarn en las instalaciones de la empresa y en
diferentes lugares donde desee el cliente, que sern totalmente adecuadas
para la segura y divertida atencin de los nios.
1.2.
Accionistas.
La empresa est conformado por dos accionista los mismos que aportaran
con dinero efectivo y otros recursos econmicos como muebles e equipo de
oficina
1.3.
Misin
Satisfacer
las
necesidades
de
celebracin
de
nuestros
clientes,
Visin
Ser una empresa lder en el campo de la decoracin, piatera, recreacin
y foto-estudio, brindando la confianza, calidad y dinamismo que ameritan
cada uno de los eventos de nuestros clientes. TODO PARA FIESTAS Sueos
busca expandir sus puntos de atencin en diversas ciudades del
Ecuador, suministrando servicios completos que garanticen el xito de todos
los eventos celebrativos, ya sea a nivel empresarial o social.
1.5.
Valores corporativos
Nuestros valores corporativos son:
1.6.
Objetivos empresariales
10
1.
2.
3.
la empresa.
4.
agrado al cliente.
1.7.
Polticas
Metas
11
1.9.
Reglas
1.
No fumar
2.
3.
4.
1.10.
Organigrama de la empresa
12
1.10.1.
GERENTE
Es quien cumple las funciones de representante legal y encargado de la
buena marcha de la empresa. Es el jefe de todo el personal y est facultado
para nombrar, renovar y remover a los empleados de la empresa, as como
para imponer sanciones de acuerdo al reglamento interno y el cdigo del
trabajo establecido por el Estado Ecuatoriano.
SECRETARA CONTABILIDAD
El objetivo es brindar asistencia a la gerencia, para coordinar y controlar los
recursos econmicos de la empresa. Deber un contador pblico
autorizado.
PUBLICIDAD
En este departamento los diseadores grficos son los encargados de llevar
a cabo la estrategia de marketing del negocio, cumpliendo con los
objetivos y metas establecidas dentro del mismo, encargndose de la
cuenta de clientes y realizar los respectivos contactos. Adems llevar a cabo
la publicidad de la empresa y de elaborar la tarjetera y diseos de cada
fiesta.
SERVICIO
Ing. Diseo Grfico Y Multimedia
13
14
1.10.2.
Imagen de la empresa.
15
II. ESTUDIO DE
MERCADO
16
2.1
Introduccin.
simposios,
lanzamiento
de
productos,
campaas
publicitarias, seminarios, etc. Nace la idea del proyecto, para dar una
alternativa diferente a todas aquellas empresas que realicen eventos,
ofrecindoles un servicio personalizado para la coordinacin de cada uno
de los detalles que conlleva la organizacin de un evento fiestas infantiles
con diferentes temticas.
Los inversionistas de TODO PARA FIESTAS desean determinar si es posible
la incursin de una empresa organizadora de eventos en la ciudad de
Guayaquil, para ello se investigar el mercado de tal manera que
podamos
17
Anlisis de la competencia.
2.2.1
18
2.2.2
2.2.4
Plan de investigacin
19
2.2.5
2.2.6
Instrumento de investigacin
ENCUESTAS
Seguidamente se muestran los resultados estadsticos de las encuestas
realizadas
20
GRFICO N 1
50%
Mas de 3 aos
40%
Entre 3 y 6 aos
30%
Entre 6 y 10 aos
20%
10%
0%
49%
7%
16%
Mas de 10 aos
28%
Anlisis.
21
GRFICO N 2
70%
60%
50%
40%
66%
30%
20%
34%
10%
0%
SI
NO
Anlisis.
El 66% del mercado objetivo cuenta con un proveedor sin embargo estos
resultados nos ayudaran a conocer a la competencia al mismo tiempo que
nos ayudara a identificar sus ventajas, problemas y sus falencias generales.
22
40%
35%
Gua telefnica
30%
Pginas Web
25%
15%
Por referidos
35%
20%
Peridicos
24%
Revistas
10%
5%
12%
9%
12%
7%
Otros
0%
Anlisis
Estos resultados nos indican que promocin vamos a utilizar para
llegar al consumidor final, el 35% de los encuestados acuden a una
pgina web para solicitar una organizadora de eventos y el 24% por
medio de Gua telefnica.
23
GRFICO N 4
Excelente
60%
Bueno
50%
40%
Regular
30%
20%
10%
17%
52%
22%
9%
Malo
0%
Anlisis
Nos damos cuenta que el 31%, que la mayora de los encuestados tiene un
concepto normal de la organizadora de eventos que han contratado. Lo
cual nos da la oportunidad de mejorar sus defectos y proporcionar un
servicio excelente.
24
GRFICO N 5
Atraso en la entrega
Falta de coordinacion
40%
30%
Servicio al cliente
20%
Temporadas Pico
10%
0%
12% 12%
27%
10%
6%
33%
No se adaptan al
contrato
Anlisis
Este grfico muestra que del 83% de los encuestados que no estn
totalmente satisfechos sus motivos principales son, los precios muy elevados,
falta de servicio en temporadas pico, el atraso en la entrega del servicio y
psimo servicio al cliente.
25
GRFICO N6
40%
35%
37%
30%
Menos de 5
25%
Entre 5 y 10
20%
32%
Entre 10 y15
15%
10%
17%
14%
Mas de 15
5%
0%
Anlisis
Mayoritariamente el 37% de los encuestados realizan entre diez y
quince eventos por ao lo que permite concluir un escenario
apropiado incluso desde el punto pesimista en que se obtenga un
evento por mes.
26
GRFICO N 7
Menos de 20.000
30%
Entre 20.000 y 25.000
25%
26%
20%
15%
10%
5%
14%
17%
11%
0%
17%
14%
Anlisis.
De esta manera analizando tenemos que la mayora de los
encuestados cuenta con un presupuesto anual mayor a cincuenta
mil considerando que para estos resultados se toma en cuenta el
nmero de asistentes, eventos y las disponibilidad de pagar por un
evento.
27
N Personas
80
20
100
Porcentaje
80%
20%
100
G RAFICO N1
Si
No
20%
80%
Anlisis
El 80% de las personas celebran cualquier tipo de evento ya sea por
cumpleaos etc.
28
2. Qu tipo de evento?
Variable
N Personas
20
15
Porcentaje
20%
15%
Fiestas infantiles
50
50%
Otros
Total
15
100
15%
100%
Bodas
Graduaciones
G RAFICO N2
bodas
graduaciones
15%
fiestas infantiles
otros
20%
15%
50%
Anlisis
El 50% realiza evento social como cumpleaos ya que este es el ms
solicitado
29
N Personas
Porcentaje
30
30%
20
20%
50
50%
100
100%
G RAFICO N3
Una vez al ao
2 veces al ao
2 o ms veces ao
30%
50%
20%
Anlisis
El 50% de las personas realizan dos o eventos ms al ao ya sea
cumpleaos u otra fecha importante.
30
N Personas
Porcentaje
25
25%
15
20
50
15%
20%
50%
100
100%
G RAFICO N 4
JUEVES
Viernes
SBADO
ENTRE SEMANA
25%
50%
15%
10%
Anlisis
El 50% de los encuestados realizan sus eventos sociales entre semana
ya que las celebraciones se utilizan en una determinada fecha.
31
N Personas
70
30
100
Porcentaje
70%
30%
100%
G RAFICO N 5
Si
No
30%
70%
Anlisis
El 70 % le gustara que hubiera un saln adicional ya que sera viable
al momento de contratar el servicio.
32
N Personas
Calidad
Servicio
Precios
Horas
Todas las
anteriores
Total
Porcentaje
20
20%
14
16
14
14%
16%
14%
36
36%
100
100%
G RAFICO N 6
Calidad
Servicio
Precio
Horas
20%
36%
14%
14%
16%
Anlisis
El 36% encuestado busca un saln de eventos o servicios, que ofrezcan todo
los productos establecidos.
Variable
$200-$300
$300 - $500
$500 - $700
Ms DE $1000
Total
N Personas
Porcentaje
40
40%
20
15
25
20%
15%
25%
100
100%
G RAFICO N7
$200-300
$300 - $500
$500 - $700
Ms DE $1000
25%
40%
15%
20%
Anlisis
El 40% de los encuestados estara dispuesto a pagar por persona en la
realizacin de un evento.
34
2.3
2.4
Segmentacin
35
Dado esto TODO PARA FIESTAS ofrece muchos beneficios para nuestro
mercado porque las personas ya no se tendrn que preocupar por la
implementacin del evento y tendrn muchos paquetes para escoger lo
cual ser ms confortable para los clientes en Quevedo, obteniendo as el
segmento al que nos dirigimos, logrando satisfacer las necesidades y
cumplimiento de las expectativas de las familias y empresas al adquirir
nuestro servicio de decoracin y recreacin.
2.4.1
Geogrfica.
36
2.4.2
Socio-demogrficas.
Psicogrficas.
Clientes.
Los clientes son el segmento de mercado que est compuesto por familias
de clase media y alta muy probablemente con nios; as como tambin
pequeas y medianas empresas.
2.4.1. Anlisis de la competencia
En el estudio de eventos sociales apostamos siempre por la realizacin de un
buen anlisis de la competencia con el fin de disear estrategias y tomar las
decisiones ms adecuadas, que nos permitirn competir con las empresas
rivales y poder utilizar toda la informacin que hemos extrado en nuestro
favor. Si bien sabemos hoy en da la competitividad por los servicios de
publicidades son el pan de cada da, tener una buena comunicacin con el
cliente, dar ventajas a la empresa sobre la competencia, mejorando la
imagen que el pblico tiene hacia la empresa mediante servicios de calidad,
precios ms bajos y recursos sustanciales para la comercializaci
Ing. Diseo Grfico Y Multimedia
37
DEMANDA HISTRICA
Datos:
CONSUMO POR CLIENTE:
3 SERVICIOS
INCREMENTO DE LA POBLACIN:
8 PERSONAS AL AO
AOS A PROYECTAR:
5 AOS
164374
2006
165524
2007
166674
2008
167824
2009
168974
2010
170124
2011
171274
2012
172424
2013
173575
38
DEMANDA
AO
POBLACIN
QUEVEDO
2205
164374
2006
DE
Y
X2
XY
1136 3408
-4
16
-13632
165524
1144 3432
-3
-10296
2007
166674
1152 3456
-2
-6912
2008
167824
1160 3480
-1
-3480
2009
168974
1168 3504
2010
170124
1176 3528
3528
2011
171274
1184 3552
7104
2012
172424
1192 3576
10728
2013
173575
1200 3600
16
14400
y= 31536
x=60 xy=1440
AOS A PROYECTAR
Y2014= 3504+24(5)= 17640
Y2015= 3504+24(6)= 21168
Y2016= 3504+24(7)= 24696
Y2017= 3504+24(8)= 28224
Y2018= 3504+24(9)= 31752
PROYECCION
DEMANDA
Y2014
17640
Y2015
21168
Y2016
24696
Y2017
28224
Y2018
31752
39
OFERTA
AO
X2
XY
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
255
381
191
858
1290
1935
2322
2784
3600
-4
-3
-2
-1
0
1
2
3
4
16
9
4
1
0
1
4
9
16
-1020
-1143
-382
-858
0
1935
4644
8352
14400
y=
13616
x=60 xy=25928
AOS A PROYECTAR
Y2014= 1513-432(5)= 5404
Y2015= 1513-432 (6)= 6485
Y2016= 1513-432 (7)= 7565
Y2017= 1513-432 (8)= 8646
Y2018= 1513-432 (9)= 9727
DETERMINACIN DE LA DEMANDA
PROYECCION
Y2014
Y2015
Y2016
Y2017
Y2018
OFERTA
5404
6485
7565
8646
9727
DEMANDA
17640
21168
24696
28224
31752
TOTAL
-12236
-14683
-17131
-19578
-22025
DEMANDA INSATISFECHA
40
2.6.2 Precios
Es importante recalcar que el costo que se pagar a los proveedores por los
bienes o servicios para realizar el evento ser cubierto por los clientes,
adicional se cobrar nuestra tarifa. Los precios son variables. Variarn segn
el tipo de servicio demandado por cada Compaa. Este servicio, se
Ing. Diseo Grfico Y Multimedia
41
42
nos
encargamos
de
todos
los
detalles
Eventos empresariales:
43
Afiches
Vallas publicitarias
Tarjetas de presentacin
Internet
2.9.1 Afiche
Afiche es un trmino que hace referencia a un cartel. Se trata, por lo tanto,
de una lmina de papel o de otro material en la que hay textos o figuras que
se exhiben con diversos fines.
44
45
46
2.9.4 INTERNET
Mediante Una sitio web Daremos a conocer la Empresa dndoles ms
detalladamente la informacin necesaria para que acudan y presten de
nuestros servicios
Fiestas especiales
En el portafolio empresarial ofreceremos lo siguiente:
Eventos empresariales
Para las fiestas infantiles se encuentra lo que es la realizacin de pintura de
caritas, juegos, show de payasos, show de magia, animacin de personajes
animados y animacin de tteres.
Para las fiestas especiales se encuentra en los paquetes lo que es, horas locas,
show animado, show de baile, decoraciones en colores o personajes.
49
III.
ESTUDIO TCNICO
50
3.1
Introduccin
Se entiende por estudio tcnico a todo aquello que tiene relacin con el
funcionamiento y la operatividad del proyecto. Establecer en base al estudio
anterior los diferentes procesos, la capacidad y los recursos humanos y
materiales que sern necesarios para desarrollar
de este servicio
3.2
Localizacin
51
pueda realizar
sus funciones
sus respectivos
%
PONDERACION
ALTERNATIVAS
QUEVEDO (1-10)
CALIF
VALENCIA
Mano de obra
0,20
CALIF
POND
1,80
Materia prima
0,20
1,60
0,80
Tecnologas
0,15
1,20
0,15
Climascatstrofes
Vas de acceso
0,05
0,25
0,40
0,10
0,80
0,80
Transporte
0,05
0,45
0,35
Permiso
de
Funcionamiento
Alto costo de la
vida
Cercana
del
mercado
Servicios
Bsicos
0,05
0,25
0,45
0,05
0,25
0,40
0,05
0,45
0,30
0,10
0,80
0,60
CALIF
7
CALIF
POND
1,40
7,85
5,65
52
3.2.2
Macrolocalizacin
3.2.3
Micro-localizacin
53
3.2.3.1
Justificacin de la localizacin
3.2.3.2
3.2.3.3
3.2.3.4
Comidas Presto
Interior 9
Tel. 24852001
Tapas y
Caas
Tel. 23617742
Tre Fratelli
Bodega 22.
Tel. 23669270
Exquisitte
buffet
Tel.
24767269
55
3.2.3.6
56
57
medidas de
control y supervisin
que
Manejo de inventarios
Por ser una empresa de servicios, son pocos los productos que se manejaran
directamente, por lo regular los productos que se manejaran son propiedad
de alguno de los proveedores que trabajan directamente con la empresa.
Se implementar dentro de la organizacin un sistema que almacene toda la
informacin referente a la empresa.
Se debe contar con una base de datos de nuestros clientes y proveedores,
recopilando la informacin especfica de todos los eventos realizados y todos
los clientes atendidos.
58
bodega,
despus
de
ingresarlos
correctamente
en
el
sistema
correspondiente.
3.4
Infraestructura
Decoracin y arreglos
florales.
59
Licores a consignacin.
Silla Tiffany.
Toldos (carpas).
60
3.4.1
Capacidad instalada
Proceso productivo
1.
Eventos Sociales
61
Serpentina
Vajillas
Silicona
Samovares
Fomix
Cristalera
Sorbetes
Mantelera
Arcos
Mesas y sillas
Vasos
Globos
Carpas
Fiestas infantiles
Msica
62
Bodas
63
Temtica
3.5.2
64
3.6 Tecnologa
La tecnologa que se utilizar para el desempeo eficiente de las
actividades de la empresa, son los equipos de oficina y computo, con
programas actualizados y acorde a las necesidades de le empresa.
Las mquinas a utilizar en el proceso de produccin son producidas en el
pas y son de bajo costo y buena calidad.
3.7
Materiales y equipos
65
DESCRIPCION
Porttiles
Computadores de escritorio(Mac)
Impresoras
Copiadoras, impresora y fax
Proyector
Telfono convencional
Telfono central
oficina
de cada
empleado
de la compaa
66
Las oficinas de los dos coordinadores de eventos debern tener una silla
de trabajo, uno escritorio en L, uno basurero metlico, una papelera
metlica, uno archivador areo y dos sillas para visitantes.
En la sala de reuniones se requerir de una mesa de dos metros por 0.95
metros y seis sillas.
La recepcionista tendr a su disposicin una silla de trabajo, uno escritorio
en L, dos basureros metlicos, dos papeleras metlica y una silla para
visitantes.
Adems en la recepcin se necesitaran dos muebles en caso de que los
clientes tengan que esperar.
67
DESCRIPCION
Sillones ejecutivos
Sillas de trabajo
Sillas visitantes
Basurero metlico
Muebles recepcin
Escritorios ejecutivo
Escritorios en L con cajonera
Mesa para reuniones
Archivadores areos
Archivadores verticales
Papelera metlica dos servicios
Biblioteca
68
3.7.4. Movilizacin
Otro aspecto muy importante es la movilizacin de los publicitas
diseo en las visitas a clientes, tambin el abastecimiento de
suministros de oficinas,
los
69
3.7.4.1.
3.8.
tiles de vajillas
Distribucin en planta
70
71
IV. ESTUDIO
FINANCIERO
72
73
CUADRO # 1 INVERSION
INVERSION FIJA (CUADRO #2)
$1,053,894.33
$1,409,011.66
INVERSION TOTAL
$2,462,905.99
CUADRO # 2
INVERSION FIJA
TERRENO (ANEXO A-1)
$120,000.00
$391,400.00
$423,503.40
$ 67,853.11
SUB-TOTAL
$ 1,002,756.51
TOTAL
$1,053,894.33
51,137.82
CUADRO # 3
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
VENTAS NETAS (ANEXO C)
COSTO DE PRODUCCIN (-) ANEXO D
GASTOS EN VENTAS (-) ANEXO E
UTILIDAD NETA EN VENTAS R//
GASTOS DE ADM GRAL (-) ANEXO F
UTILIDAD NETA EN OPERACIONES R//
GASTOS DE ACTIVOS DIFERIDOS (-) ANEXO G
GASTOS DE FINANCIAMIENTO (-) ANEXO H
BENEFICIO NETO ANTES DEL PERIODO DE REPART
DE UTILIDAD
$4,987,500.00
$363,877.54
$66,000.00
$4,557.612.46
$75,168.00
$4,482,444.46
$10,800.00
_____
$4,471,644.46
74
ANEXO A-1
TERRENOS Y CONSTRUCCIONES
CANTIDAD(M2 )
VALO R
UNITARIO
VALO R
TO TAL
2000
$30.00
$120,000.00
EDIFICIO
ADMINISTRATIVO
JUEGOS
CREATIVOS
200
$400.00
$80,000.00
180
$200.00
$36,000.00
PISCINAS
80
$250.00
$20.000.00
PARQUEADERO
SALA DE
EVENTOS
ZONA DE
RECREACION
100
$160.00
$16.000.00
150
$280.00
$56.000,00
100
$250.00
$25,000.00
BAOS
ZONA DE
EVENTOS
30
$80.00
$2.400,00
200
$180.00
$36,000.00
TO TAL
$ 3 91,400.00
TERRENO
CO NSTRUCCIO NES
ANEXO A-2
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
$366,280.00
$36,628.00
SUBTOTAL
$20,145.40
TOTAL
$402,908.00
$423,503.40
75
ANEXO A-2-1
EQUIPOS DE PRODUCCIN
COSTO
CONCEPTO
CANTIDAD
UNITARIO
COSTO TOTAL
CARPAS
2000
$85.00
$ 170,000.00
SILLAS
2000
$12.00
$ 24,000.00
MESAS
1500
$35.00
$52,500.00
MANTELERIA
1500
$18.00
$27,000.00
80
$6.00
$480.00
5000
$0.20
$1,000.00
5000
$6.00
$30,000.00
$250.00
$500.00
MATERIALES DECORATIVOS
1000
$15.00
$15,000.00
VAJILLA
500
$30.00
$15,000.00
SERPENTINA
1000
$0.80
$800.00
2500
$12.00
$30,000.00
INFLADOR GLOBOS
GLOBOS
ARCOS
MAQUINA DE CANGIL
VARIOS ADORNOS
TOTAL
76
$366,280.00
ANEXO A-3
OTROS ACTIVOS
P ERCIO
FINAL
CANTIDAD
P RECIO UNITARIO
SILLONES EJECUTIVOS 1
$ 203,00
$ 609,00
SILLAS DE TRABAJO
$ 115,00
$ 690,00
SILLAS VISITANTES
16
$ 39,00
$ 624,00
BASURERO METALICO
10
$ 24,00
$ 240,00
MUEBLES RECEPCION
$ 350,00
$ 700,00
ESCRITORIOS EJECUTIVO
ESCRITORIOS
EN L CON
CAJONERA
$ 390,00
$ 390,00
$ 280,00
$ 2.240,00
$ 300,00
$ 300,00
ARCHIVADORES AEREOS
$ 99,93
$ 799,44
ARCHIVADORES VERTICALES
PAPELERA
METALICA
2
SERVICIOS
$ 149,00
$ 298,00
10
$ 10,00
$ 100,00
$ 184,00
$ 184,00
MUEBLES DE OFICINAS
BIBLIOTECA
TOTAL MUEBLES DE OFICINA
EQUIPOS DE OFICINA
$ 7.174,44
PORTATILES(SON Y VAIO)
$ 980,72
$ 3.922,88
COMPUTADORAS(MAC )
$ 1,500,00
$ 6.000,00
TELEFONOS
$ 18,38
165,42
IMPRESORAS
$ 200,00
400,00
SCANNER
$ 230,00
460,00
PROYECTOR
MAQUINAS PARA PAGO DE
CREDITO
$ 1.568,23
$ 4.704,69
$ 286,00
$ 572,00
$16.224,96
Juegos
JUEGOS INFLABLES
$800.00
$2400.00
JUEGOS INFALTILES
$1500.00
$4500.00
JUEGO DE CARRUSEL
$2600.00
$7800.00
$14,700.00
TOTAL DE JUEGO
VEHICULO
TOYOTA 4 * 4
$12,220.35
$12,220.35
$16,998.36
$16,998.36
TO TAL
$ 6 7,853.1 1
77
ANEXO B
CAPITAL DE OPERACIN
MATERIALES DIRECTOS (ANEXO D-1)
$1,002,900.00
$79,056.00
$185,877,66
$75,168.00
$66,000.00
TOTAL
$1,409,011.66
ANEXO C
VENTAS NETAS
PRODUCTO
CANTIDAD
COSTO
NETO
PRECIO FINAL
Para los
eventos
infantiles:
Paquete #1
800
$200.00
$160.000.00
Paquete #2:
475
$500.00
$237,500.00
Paquete #3
350
$800.00
$280,000.00
Paquete #4:
Para los
eventos
especiales:
550
$10000
$550,000.00
Paquete #1
680
$500.00
$340,000.00
Paquete #2
460
$800.00
$368,000.00
Paquete #3
Para los
eventos
empresariales:
500
$1,000.00
$500,000.00
Paquete #1
100
$2,000.00
$200,000.00
Paquete #2
256
$4,500.00
$1,152000.00
Paquete #3
150
$8,000
$1,200,000.00
TOTAL
$4,987,500.00
78
ANEXO D
COSTO DE PRODUCCIN
MATERIALES DIRECTOS (ANEXO D-1)
MANO DE OBRA DIRECTA (ANEXO D-2)
$1,002,900.00
$79,056.00
$56,808.00
$215,712.00
$34,599.04
$30,438.07
$28,320.55
$9,293,88
$1,457,127,50
79
ANEXO D-1
MATERIALES DIRECTOS ANUALES
CANTIDAD
DENOMINACION
GLOBOS
FOMIX
ESPUMA FLEX
SILICONA
SERPENTINA
PAPEL CREPE
ROSAS
DULCES
ADORNOS
VARIOS
(KG)
VALOR UNITARIO
10000
$0,60
5000
$0.40
2000
$2.00
6000
$2,50
3500
$1.50
2500
$0.50
3000
$1.50
1480
$2.00
5500
$75.00
10000
$45.00
TOTAL
TOTAL
$6.000.00
$2000.00
$1,000.00
$15,000.00
$4,000.00
$1250.00
$1500.00
$2900,00
$416,250.00
$450,000.00
$1,002,900.00
80
ANEXO D-2
MANO DE OBRA DIRECTA
DOMINACIN
GERENTE
DISEADOR
GRAFICO
NUMERO
SUELDO
MENSUAL
SUELDO
ANUAL
TOTAL
$1,000.00
$12,000.00
$12,000.00
$600.00
$7,200.00
$7,200.00
DECORADORES
10
$380.00
$4,560.00
$4,560.00
CONTADOR
CORDINADOR
DE EVENTOS
$750.00
$9,000.00
$9,000.00
$450.00
$5,400.00
$5,400.00
SUPERVISOR
$480.00
$5,760.00
$5,760.00
SUB-TOTAL
BENEFICIO
S
SOCIALES
80%
$4,392.00
$35,136.00
TOTAL
$79,056.00
SUELDO
ANUAL
TOTAL
ANEXO D-3
CARGA FABRIL
NUMERO
SUELDO
MENSUAL
GUARDIA
$500.00
$6,000.00
$6,000.00
JARDINERO
$380.00
$4,560.00
$4,560.00
PUBLICISTA
$450.00
$5,400.00
$5,400.00
CHOFER
$500.00
$6,000.00
$6,000.00
SECRETARIA
$420.00
$5,040.00
$5,040.00
RECEPCIONISTA
$380.00
$4,560.00
$4,560.00
SUB-TOTAL
BEMEFICIO
SOCIAL
80%
$31,560.00
TOTAL
$56,808.00
DOMINACIN
$25,248.00
81
b) MATERIALES INDIRECTOS
DOMINACIN
FUNDAS
DECORATIVAS
NUMERO
PRECIO
UNITARIO
TOTAL
MENSUAL
TOTAL
ANUAL
1000
$2,00
$2,000.00
$24,000.00
PIOLAS
2480
$0,20
$496.00
$5,952.00
CINTA ADESIVA
1500
$0,60
$900.00
$10,800.00
PLEIBOX
6000
$2.50
$12.000
$180.000
ETIQUETAS
1220
$0,80
$976.00
$11,712.00
TOTAL
$215,712.00
C)SUMINISTRO
PRECIO
ANUAL
CONCEPTO
ENERGIA ELECTRICA Kw/MES
$ 12.500,00
TELEFONIA FIJA
$3,600.00
TELEFONIA CEDULAR
$3,000.00
INTERNET
$1,499,04
AGUA
$ 17.000,00
TOTAL
$ 34,599.04
d) REPARACIONES Y MANTENIMIENTO
CONCEPTO
MAQUINARIAS Y EQUIPOS (2%)
EDIFICIO Y MANTENIMIENTO (2%)
TOTAL
$8,470,07
$21,968.00
$30,438.07
82
e) SEGUROS
MAQUINARIAS Y EQUIPOS (1,5%)
EDIFICIO (2%)
$6,352,55
$21,968.00
TOTAL
$28,320.55
f) IMPREVISTOS
APROXIMADAMENTE 5% DE LOS RUBROS
$18,758.77
ANTERIORES
$375,171,54
83
g) DEPRECIACIONES
CONCEPTO
COSTO
CONSTRUCCIONES
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
$391,400.00
$423,503.40
VEHICULOS
$29,218,71
20%
$5,843,74
$5,843,74
$5,843,74
$5,843,74
$5,843,74
33%
20%
$5,354.24
$1,542.80
$5,354.24
$1,542.80
$5,354.24
$1,542.80
$1,542.80
$1,542.80
6
$19,570.00
$42,350.85
$ 6 2,100.88
7
$19,570.00
$42,350.86
$ 6 2,100.88
8
$19,570.00
$42,350.87
$ 6 2,100.88
10
$19,570.00
$42,350.88
$ 6 2,100.88
11
$19,570.00
$ 1 9,570.00
% (VIDA UTIL)
5%
20%
$19,570.00
$ 1 9,570.00
13
$19,570.00
$ 1 9,570.00
14
$19,570.00
$ 1 9,570.00
15
$19,570.00
$ 1 9,570.00
19
$19,570.00
84
16
$19,570.00
$ 1 9,570.00
17
$19,570.00
$ 1 9,570.00
2 0 To tal
$19,570.00
$391,400.00
$423,503.40
$29,218,71
$26,711.20
$7,714.00
$ 19,570.00
$ 19,570.00
$878,546,91
18
$19,570.00
$ 1 9,570.00
TOTAL
CONCEPTO
NUMERO
PUBLICIDAD
VALOR
ANUAL
$1.000.00
$10,000.00
$2,500.00
$50,000.00
SUBTOTAL
$60,000.00
IMPREVISTOS (10%)
$6.000.00
10
EVENTOS DE PROMOCIN
20
TOTAL
$66,000.00
ANEXO F
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y GENERALES
DOMINACIN
GERENTE
SECRETARIA
ATENCION
AL
CLIENTE
CONTADOR
ENCARGADO
DE
PUBLICIDAD
JEFE
RECURSOS
HUMANOS
SUELDO
MENSUAL
SUELDO
ANUAL
TOTAL
1
1
$1,000.00
$420.00
$12,000.00
$5,040.00
$12,000.00
$5,040.00
$380.00
$4,560.00
$4,560.00
$750.00
$9,000.00
$9,000.00
$450.00
$5,400.00
$5,400.00
$480.00
$5,760.00
$5,760.00
NUMERO
DE
SUB-TOTAL
BEMEFICIO
SOCIAL
80%
TOTAL
$41,760.00
$33,408.00
$75,168.00
85
ANEXO G
COSTOS DE ACTIVOS DERIVADOS
CONSTITUCIN DE LA COMPAA
$ 2.000,00
GASTOS DE OFICINA
$ 800,00
$ 8.000,00
TOTAL
$10,800.00
ANEXO H
GASTOS FINANCIEROS
INTERES ANUAL DEL PRESTAMO
________
TOTAL
________
ANEXO I
COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO
COSTO DE PRODUCCIN (ANEXO D)
$363,877,54
$66,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACIN Y
GENERALES (ANEXO F)
$71,168.00
$10,800.00
TOTAL
$511,845.54
200
2.400
$1000
86
ANEXO J
CALCULO PARA EL PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
$1,002,900.00
$79,056.00
$215,712.00
b) MATERIAL INDIRECTO
$34,599.04
c) SUMINISTROS
d) REPARACIN Y MANTENIMIENTO
$30,438.07
e) SEGUROS
$28,320.55
$9,293.88
f) IMPREVISTOS
$878,546,91
g) DEPRECIACION
GASTOS DE VENTAS Y ADM GRAL (ANEXO F)
$66,000.00
$75,168.00
_____
_____
$1,200.000.00
$1,377,672.92
87
PUNTO DE
EQUILIBRIO
Beneficio
BN= [p x q] CF CV
BN= [6433,33 x 1000] 12000000- 1377672,92
BN= 4,935,657.08 R//
p=
6433,33
q=1000
PE=
12000000
1377671,92
6433330,00
CF =12000000
CV=1377672,92
PE=
3167759,12
Costo total
0,2141460
PE=
14792520,3
CVE=
PE
p*q
CVE =
CT= CF +CV
CT= 12000000 +1377672,92
CT= 2,557,672.92 R//
*100
360273314 *100 =
6433330,00
56,00
88
Ganancia
Perdida
89
A0
VentasPxQ
CAPITAL
OPERACIONES
(Anexo B)
FINANCIAMINTO
INTERES
INVERSION
TOTAL
BENEFICIO
UTILIDAD
1
$4,987,500.00
2
5038,871.25
3
5,090,771.62
4
5,143,206.56
5
5,196,181.58
492,581.20
492,581.20
492,581.20
492,581.20
492,581.20
3,578,448.34
5,531,452.45
5,583,352,82
5,635,787.76
5,688,762.78
$1,409,011.66
$2,462,905.99
90
Van= $3,578,448.34
i= 0.07
T= 5
I= $2,462,905.99
Van1=[van/(1+i)t]-I
Van 1 =[3,578,448.34/(1+0.07)5]- 2,462,905.99
Van 1 = 2,551,384.21-2,462,905.99
Van1= 88,478.22
Van= 3,578,448.34
I= 0.06
T= 5
I= 2,462,905.99
Van2=[van/(1+i)t]-I
Van 2 =[3,578,448.34/(1+0.06)5]- 2,462,905.99
Van 2 = 2,674,024.76-2,462,905.99
Van 2= 211,118.77
Tasa Interna de Retorno (TlR)
TIR = i 2 van2[(i2 i1)/(VAN2
VAN1)]
91
V.
RESULTADOS
92
5.1. CONCLUSIONES
93
5.2.
RECOMIENDACIONES
94