PROGRAMA

DE
GOBERNABILIDAD
GERENCIA POLITICA Y GESTION PUBLICA

ENSAYO: ANALISIS PRESUPUESTARIO SOBRE

GESTIN INTEGRAL DE RECURSOS HDRICOS
(GIRH) EN EL SECTOR AGUA Y SANEAMIENTO ,
PARA EL MUNICIPIO DE PALCA DEPARTAMENTO
DE LA PAZ

INTEGRANTES:
FLORES VERASTEGUI, GABRIEL RUBN
HUANCA CALLE, MARA ELENA

La Paz Bolivia
2016

INTRODUCCION
El presente ensayo es un trabajo recuperatorio del modulo agua y saneamiento bsico del
Ing. Juan Carlos Guzman , el objetivo del trabajo es generar un anlisis presupuestario de
los recursos destinados al agua y saneamiento para el municipio de Palca , el fin es
mediante la informacin generada observar si los recursos de un municipio es capaz de
satisfacer su necesidad de instalacin de agua y saneamiento bsico por si mismo o no,
El anlisis es presupuestario es una herramienta de gestin publica, el puesto de trabajo
actual es en el sector publico en un municipio rural, somo economistas que trabajarn en el
rea administrativa financiera , por eso es que es muy til la informacin financiera que es
la principal restriccin para generar polticas publicas priorizadas , por que los recursos
financieros no dan pista si los proyectos tendrn el alcance de sus objetivos , metas y
resultados.

Marco normativo
CPE
ART 20
I.
Toda persona tiene derecho al acceso universal y equitativo a los servicios
bsicos de agua potable, alcantarillado, electricidad, gas domiciliario, postal y
telecomunicaciones.
II.
Es responsabilidad del Estado, en todos sus niveles de gobierno, la provisin
de los servicios bsicos a travs de entidades pblicas, mixtas, cooperativas o
comunitarias. En los casos de electricidad, gas domiciliario y telecomunicaciones se
podr prestar el servicio mediante contratos con la empresa privada. La provisin
de servicios debe responder a los criterios de universalidad, responsabilidad,
accesibilidad, continuidad, calidad, eficiencia, eficacia, tarifas equitativas y
cobertura necesaria; con participacin y control social.
III.
El acceso al agua y alcantarillado constituyen derechos humanos, no son
objeto de concesin ni privatizacin y estn sujetos a rgimen de licencias y
registros, conforme a ley.
PLAN DE DESARROLLO ECONMICO Y SOCIAL 2016-2020 EN EL MARCO
DEL DESARROLLO INTEGRAL PARA VIVIR BIEN
Pilar 2: Universalizacin de los servicios bsicos
Agua y saneamiento bsico
Hasta el ao 2020, el Estado Plurinacional de Bolivia avanzar de forma significativa
en el logro del pleno acceso del pueblo boliviano a los servicios bsicos con calidad
y sostenibilidad, creando las condiciones para que se pueda cumplir con la meta de
la Agenda Patritica que define que hacia el ao 2025 todas las bolivianas y
bolivianos tendrn acceso universal a los servicios bsicos, entendidos como
derechos humanos fundamentales de las personas.

Los Resultados previstos en este pilar estn relacionados con la provisin de los
servicios bsicos de agua y saneamiento, telefona mvil, internet, energa elctrica,
transporte en sus diferentes modalidades, viviendas dignas y gas domiciliario como
se presenta a continuacin.
Agua, alcantarillado y saneamiento bsico
La ampliacin de la cobertura de los servicios sostenibles de agua y saneamiento
bsico debe ser una realidad en todo el pas en el marco de los principios de
accesibilidad, calidad, continuidad, tarifas equitativas, con la participacin y control
social.
Los Resultados previstos al ao 2020 son los siguientes:

La propuesta de cambio inscrita en el PND, promovi importantes transformaciones en el

sector, basadas en la ampliacin y mejor acceso a fuentes de agua para las comunidades
indgenas y campesinas; y en la priorizacin de la
inversin pblica en servicios de agua potable que beneficien a las poblaciones ms
vulnerables. Un aspecto central de la poltica fue terminar con la privatizacin de los
servicios de agua potable, que promovan el lucro de lo que es un derecho fundamental de
las personas.

Agua Potable, alcantarillado y saneamiento bsico en Bolivia

El ao 2014, el 83,8% de la poblacin contaba con acceso a agua potable,

presentndose un incremento de 11 puntos porcentuales respecto al ao 2001. En el
mismo ao el 56,3% de la poblacin boliviana contaba con acceso a servicios de
alcantarillado y saneamiento bsico, observndose un incremento de 14,9 puntos
porcentuales respecto al ao 2001.

AGUA Y SANEAMIENTO EN EL MUNICIPIO DE PALCA

El Municipio de Palca es la primera seccin de la provincia Murillo cuenta con una
poblacin de 1.180 habitantes (2013) encuentra en el sur de la provincia Murillo, es
parte de la regin Valles Norte del departamento
de La Paz, tiene muchos pisos ecolgicos,
permite la produccin agrcola que es vendida en
los mercados cercanos a la zona sur de la ciudad
de La Paz
Un antecedente preliminar del municipio de Palca tiene
que ver con la informacin recolectada en la alcalda
perse de Palca sobre saneamiento bsico al
evidenciar que solo la localidad urbana principal tiene
alcantarillado fuente el responsable tcnico del
municipio que nos inform sobre ese dato, otro que no
hay un tratamiento de aguas negras estas junto con la
basura van directamente al rio

Rio del centro urbano de Palca, foto Sergio Tito Paucara

2015

ANALISIS PRESPUESTARIO GOBIERNO AUTONOMO MUNICIPAL DE PALCA

GESTION 2014
El municipio de Palca tiene como presupuesto para el aos 2014 Bs. 23.144.633 ,
estos recursos que vienen por transferencias del TGN y recursos propios de
impuestos , tasas y contribuciones especiales municipales, segn este reporte del
SIGMA para el ao 2014 en los programa 11 000 00 Saneamiento Basico, son de

Bs 735.922 , una cifra pequea pero significativa en comparacin de otros

programas como las partidas no asignables a programas activos financieros que
representan el 38.14% del presupuesto como se ve en cuadro siguiente
INGRESOS PRESPUESTARIOS GOBIERNO AUTONOMO MUNICIPAL DE PALCA
GESTION 2014
INGRESOS GOBIERNO AUTONOMO DE PALCA
GESTION 2014 (EN Bs.)
TOTAL INGRESOS CORRIENTES
17.707.185
TOTAL RECURSOS DE CAPITAL
1.437.448
FUENTES DE FONDOS
4000000
TOTAL
23.144.633

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL POR CATEGORIA PROGRAMATICA MUNICIPIO DE

PALCA GESTION 2014
Cat.
Programtica

Tipo

Programa

Pto. Prog

Participacin
del total del
pto.

0 00 00

PROG EJECUTIVO MUNCIPAL

2.517.361

10,88%

1 00 00

PROG CONCEJO MUNICIPAL

10 00 00

PROG PROMOCIN Y FOMENTO A LA PRODUCCIN AGROPECUARIA

11 00 00

PROG SANEAMIENTO BSICO

12 00 00

PROG CONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO DE MICRORIEGOS

13 00 00

PROG DESARROLLO Y PRESERVACIN DEL MEDIO AMBIENTE

14 00 00

PROG LIMPIEZA URBANA Y RURAL

16 00 00

PROG ALUMBRADO PUBLICO

17 00 00

PROG INFRAESTRUCTURA URBANA Y RURAL

18 00 00

PROG CONSTRUCCIN Y MANTENIMIENTO DE CAMINOS VECINALES

19 00 00

PROG SERVICIO DE CATASTRO URBANO Y RURAL

20 00 00

PROG SERVICIO DE SALUD

21 00 00

PROG SERVICIO DE EDUCACION

22 00 00

PROG DESARROLLO Y PROMOCIN DEL DEPORTE

23 00 00

PROG DESARROLLO DE LA CULTURA

24 00 00

PROG DESARROLLO Y FOMENTO DEL TURISMO

25 00 00

PROG PROMOCIN Y POLTICAS DE GENERO

26 00 00

PROG DEFENSA Y PROTECCIN DE LA NIEZ Y FAMILIA

31 00 00

PROG PREVENCIN DE RIESGOS Y DESASTRES NATURALES

33 00 00

PROG SERVICIOS DE SEGURIDAD CIUDADANA

34 00 00

PROG FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL

97 00 00

PROG PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS (ACTIVOS FINANCIEROS)

98 00 00

PROG PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS (OTRAS TRANSFERENCIAS)

957.611
187.287
735.922
150.000
20.000
10.000
220.000
1
545.000
100.000
2.459.223
2.033.000
428.192
392.940
20.000
10.000
15.000
120.000
94.921
1.216.154
8.828.479
826.841

4,14%
0,81%
3,18%
0,65%
0,09%
0,04%
0,95%
0,00%
2,35%
0,43%
10,63%
8,78%
1,85%
1,70%
0,09%
0,04%
0,06%
0,52%
0,41%
5,25%
38,14%
3,57%

99 00 00

1.256.701

5,43%

23.144.633

100,00%

PROG PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS (DEUDAS)

Total Programas

Fuete: SIGMA -2015

Participacion del total del pto.

4%

EJECUTIVO MUNCIPAL

5%

11%
CONCEJO MUNICIPAL
4%

PROMOCIN Y FOMENTO A LA
PRODUCCIN AGROPECUARIA
SANEAMIENTO BSICO

1%
3%
0%

CONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO DE
MICRORIEGOS
DESARROLLO Y PRESERVACIN DEL
MEDIO AMBIENTE
LIMPIEZA URBANA Y RURAL

1% 1%
38%

11%

ALUMBRADO PUBLICO
INFRAESTRUCTURA URBANA Y RURAL

5%

2%
0%
1%
0%

9%

CONSTRUCCIN Y MANTENIMIENTO DE
CAMINOS VECINALES
SERVICIO DE CATASTRO URBANO Y RURAL
SERVICIO DE SALUD

2%

SERVICIO DE EDUCACION
DESARROLLO Y PROMOCIN DEL
DEPORTE

La participacin del programa de agua y saneamiento del total del presupuesto es el 3 %

que se puede comparar con los otros programas del presupuesto institucional 2014 del
GAM de Palca , si bien el presupuesto es poco es significativo frente a oros programas que
en una relacin relativa estn por debajo del 0%.
P a r t i c i p a c i o n d e l t o t a l d e l p t o . Par ticip acion d el total d el p to. sin PARTIDAS NO
ASIGN AB LE S A PR OGR AM AS , EJECUTI VO M UN CIPAL,S E R V IC I O DE SALUD Y EDUCACION

6,00%
5,00%
4,00%
3,00%
2,00%
1,00%
0,00%

3,18%

Para un mejor anlisis se discrimino a los programas PARTIDAS NO ASIGNABLES A

PROGRAMAS , EJECUTIVO MUNICIPAL , SERVICIO DE SALUD Y EDUCACION , ya que
estos programas representan mas del 50% del presupuesto total , en el siguiente grafico se
evidencia la participacin del programa de agua y saneamiento bsico para el municipio de
palca frente a otros programas como se ve en los dos grficos anteriores.

PROGRAMA 11 00 00 SANEAMIENTO BASICO DEL GAM DE PALCA

A continuacin, presentamos el detalle del programa 11 saneamiento bsico con la que se
cuenta con 13 proyectos de agua y saneamiento que van desde los 229 mil bs. hasta los
8 mil bs. de presupuesto asignado para estos proyectos.

El reporte es del ao 2014 ya que en la pgina oficial del SIGMA no tiene actualizada
la informacin del presupuesto del Gobierno Autonomo Municipal de Palca
(https://www.sigma.gob.bo/pgn/pgn2015/index.htm)

DISTRIBUCION DE LOS RECURSOS DEL PROGRAMA 11 SANEAMIENTO BSICO EN EL

MUNICIPIO DE PALCA (EN BS.) 2014
MEJ. SIST. AGUA POTABLE COHONI (PALCA)

229.453

MANTENIMIENTO PROYECTOS DE SANEAMIENTO BASICO SECCIONAL

130.000

CONST. CAMARA SEPTICA APA_A CHALLAPAMPA

100.000

CONST. SISTEMA DE ALCANTARILLADO CHICANI ALTO

50.000

CONST. BATERIA DE BA_O U.E. PINAYA

40.000

CONST. SISTEMA DE ALCANTARILLADO URB. EL PORVENIR-PALCA

40.000

CONST. SISTEMA DE AGUA POTABLE CHULLO

31.460

CONST. SISTEMA DE AGUA POTABLE CHUQUIAGUILLO II

30.000

CONST. SISTEMA DE AGUA POTABLE MILLA MILLA

28.160

CONST. SISTEMA DE ALCANTARILLADO URUJARA

20.000

CONST. SISTEMA DE AGUA POTABLE CHUJUNI

17.820

CONST. SIST. AGUA POTABLE QUILIHUAYA (PALCA)

10.808

MEJ. SIST. AGUA POTABLE PALCA (PALCA)

8.221

TOTAL SANEAMIENTO BSICO

735.922

DISTRIBUCION DE LOS RECURSOS DEL PROGRAMA 11 SANEAMIENTO BSICO EN EL MUNICIPIO

DE PALCA (EN MILES DE BS.) 2014
250,0

229,5

200,0

150,0

130,0
100,0

100,0
50,0
50,0

40,0

40,0

31,5

30,0

28,2

20,0

17,8

10,8

0,0

Como podemos observar tenemos proyectos que tiene en la mayor asignacin un

ppto. de 229 mil bolivianos para el mejoramiento del sistema de agua potable
Cohoni. Y por otro lado el proyecto con mejor asignacin de ppto. es el proyecto
mejoramiento del sistema de agua potable Palca (centro urbano) con 8 mil
bolivianos de ppto.
Bajo la reciente normativa sobre proyectos de preinversion (RM 115 de mayo de
2015) necesarios para la ejecucin de los proyectos se prevn los Estudio Tcnico
de Diseo de Pre inversin, para esto los municipios comnmente contratan
consultoras para la elaboracin de dichos proyectos y otras para la ejecucin
tambin hay los llave en mano, estos proyectos de infraestructura para los estudios
mnimamente se requiere bs. 20.000 y para la ejecucin tenemos ANPE de bs
50.000 a 999.999 y licitacin de 1.000.000 para adelante.

8,2

Con esos antecedentes podemos observar que muchos de los proyectos en la fase
de preinversion no son suficientes como los cuatro ltimos del anterior grafico .
mientras que para la fase de puesta en marcha o ejecucin solo tres de diez
proyectos tienen presupuesto suficiente.
CONCLUSIONES

Del anlisis anterior podemos concluir que los recursos propios del municipio
no son sufrientes para enfrentar proyectos en fase de estudio de preinversion
o de ejecucin para los que se recomienda que en el marco de las
competencias del Ministerio de Medio Ambiente y Agua se firmen acuerdos
de cofinanciamiento con trasferencias del municipio hacia el ministerio para
que este ltimo se haga cargo de la ejecucin por la amplia experiencia y
recursos humanos especializados parte de los recursos financieros.
Este ensayo tiene alcance de anlisis presupuestario se recomienda otro a
nivel de inversin sobre otros programas que estn relacionados como
programas de gestin de riesgos y planificacin urbana territorial necesaria
para dar lnea base a posteriores proyectos de agua y saneamiento en el
municipio de Palca