Gua para la Elaboracin de

Manuales de Procedimiento
CONTRALORA MUNICIPAL

Clave: MPUE1418/MP/CM04/SDASC001
Gua para la elaboracin de
Manuales de
Procedimientos

Fecha de elaboracin: 03/10/11

Fecha de actualizacin: 15/04/14
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ndice
Pgina
I. Objetivo de la Gua

II. Del Manual de Procedimientos

1. Definicin

2. Objetivo

3. Base normativa que sustenta su elaboracin

4. Ventajas de contar con un Manual de Procedimientos

5. Quines son responsables de elaborar el Manual de Procedimientos

6. Causas que originan su revisin y actualizacin

7. Normas Generales de Presentacin

8. Aprobacin del Manual de Procedimientos

9. Difusin del Documento

III. Elementos que integran el Manual de Procedimientos

1. De Identificacin

2. De Contenido

2.1 Introduccin

2.2 Presentacin de los Procedimientos

2.3 Apartados de los Procedimientos por Unidad Administrativa

2.3.1 Nombre del Procedimiento

2.3.2 Objetivo

2.3.3 Fundamento Legal

2.3.4 Polticas de Operacin

2.3.5 Tiempo Promedio de Gestin

10

2.3.6 Descripcin del Procedimiento

10

2.3.7 Diagrama de Flujo

13

2.3.8 Formatos e Instructivo de llenado

17

2.4 Glosario de Trminos

IV. Anexos

17
19
2

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I. OBJETIVO DE LA GUA
Presentar y difundir las bases, metodologas y tcnicas de diseo, actualizacin y formalizacin de los
procedimientos de las unidades administrativas, con la finalidad de uniformar los criterios para la elaboracin
de los manuales de procedimientos de las dependencias y entidades de la Administracin Pblica Municipal,
evitando con ello disparidad, tanto de presentacin como de contenido.
II. DEL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
1. Definicin
Es un documento de apoyo y consulta integrado por procedimientos de carcter tcnico, administrativo y de
atencin al pblico debidamente estructurados, para sustentar el funcionamiento y la prestacin de los
servicios asignados a las distintas unidades administrativas, en base a una normatividad y metodologa
autorizada.
2. Objetivo
Describir el mtodo y orden secuencial de las actividades o pasos que se siguen para desarrollar una funcin,
un programa o ejercer una atribucin y obtener un resultado predeterminado (trmite, servicio o bien), de
acuerdo con las normas y polticas de operacin aprobados.
3. Base normativa que sustenta su elaboracin
La Constitucin Poltica del Estado Libre y Soberano de Puebla en su Artculo 105 Fraccin III establece
como una de las atribuciones de los Ayuntamientos, expedir los reglamentos, circulares y disposiciones
administrativas de observancia general, referentes a su organizacin, funcionamiento y dems asuntos de su
competencia, vigilando su observancia y aplicacin.
La Ley Orgnica Municipal en sus Artculos 82 y 83 seala que los Ayuntamientos tienen el deber de expedir
las disposiciones de observancia general que seale la misma, por lo que las disposiciones administrativas
que expidan estarn formal y materialmente subordinadas a la Ley y a los reglamentos respectivos, han de
ser claras, precisas y breves.
Por lo anterior y con base en el Artculo 84 los Ayuntamientos, podrn aprobar Bandos de Polica y Gobierno,
reglamentos y disposiciones administrativas de observancia general, que organicen la Administracin Pblica
Municipal y dentro de sus respectivas jurisdicciones, regulen las materias, procedimientos, funciones y
servicios pblicos de su competencia.
Asimismo, el Artculo 169 Fraccin IX del mismo ordenamiento, establece que la Contralora Municipal tiene la
facultad de asesorar tcnicamente a los titulares de las dependencias y entidades municipales sobre reformas
administrativas relativas a organizacin, mtodos, procedimientos y controles.

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Por ltimo el Artculo 9 Fraccin V, del Reglamento Interior de la Contralora Municipal faculta al Contralor
para aprobar los manuales de Organizacin, Procedimientos y de Operacin, para el mejor desempeo de la
funcin pblica centralizada y descentralizada.
4. Ventajas de contar con un Manual de Procedimientos:
Constituir una fuente formal y permanente de informacin y orientacin sobre la forma de ejecutar un
trabajo determinado.
Integrar una gua de trabajo a ejecutar, ya que proporciona al personal una visin general de sus
funciones y responsabilidades, al ofrecer una descripcin del sistema operativo en su conjunto, as
como las interrelaciones de las unidades administrativas en la realizacin de los procedimientos
asignados, permitiendo una adecuada coordinacin a travs de un flujo eficiente de informacin.
Presentar una visin integral de cmo opera una unidad responsable.
Lograr continuidad en la ejecucin del quehacer pblico independientemente de que cambien los
responsables del mismo.
Servir como mecanismo de induccin y orientacin para el personal de nuevo ingreso en una unidad
administrativa, facilitando su incorporacin a la misma.
Facilitar a los titulares de las unidades administrativas la supervisin del trabajo, verificando as el
cumplimiento de las actividades de sus subordinados.
5. Quines son responsables de elaborar el Manual de Procedimientos:
Estn obligados a elaborar y mantener actualizado el Manual de Procedimientos todas las dependencias y
entidades de la Administracin Pblica Municipal del H. Ayuntamiento de Puebla, quienes contarn con la
orientacin y apoyo metodolgico de la Subcontralora de Desarrollo Administrativo, Seguimiento y Control de
la Contralora Municipal.
El titular de cada Dependencia o Entidad, deber designar a un enlace para coordinar la elaboracin y
actualizacin de los Manuales de Procedimientos, de acuerdo con sus objetivos y condiciones operativas
vigentes definidas para las mismas; apegndose al contenido y forma de los apartados descritos en el
presente documento.
6. Causas que originan su Revisin y Actualizacin:
La actualizacin del Manual de Procedimientos se llevar a cabo cuando se presenten los siguientes casos:
Cuando la Unidad Administrativa haya sufrido cambios en su estructura orgnica o cambios de
denominacin que afecten su funcionamiento.
Como resultado del proceso de simplificacin administrativa.
Por asignacin de nuevas funciones y responsabilidades o por omisin de las mismas.
Por el establecimiento de nuevos mtodos o sistemas de trabajo.
Por cambios en la normatividad aplicable.
Por carencia de autorizacin y registro.
Por adaptacin de las necesidades que se plasmen en la nueva Gua para la elaboracin de
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En ese sentido, los titulares de las dependencias, entidades o unidades administrativas debern informar
oportunamente a los responsables, de todo cambio en las actividades, con el objeto de que se realicen las
adecuaciones correspondientes, cumpliendo de esta manera con su funcin informativa para la cual fueron
elaborados.
7. Normas Generales de Presentacin
El documento deber elaborarse en el programa de Microsoft Office Word 97- 2003
Todos los apartados del documento, debern elaborarse en tipo de letra Arial Narrow 12, con
maysculas y minsculas, a excepcin de cartula, los encabezados y los diagramas de flujo que se
elaboran con diferentes tamaos de letra.
El texto deber escribirse con interlineado sencillo, sin sangra; adicionalmente entre cada prrafo se
dejar un espacio en blanco.
Los mrgenes sern de 2 cms. para el lado derecho y encabezado desde el borde superior; 2.5 cms.
para el lado izquierdo y parte inferior.
Es imprescindible cuidar la redaccin, puntuacin y ortografa en todos y cada uno de los apartados
del Manual.
La paginacin del manual deber de comenzar a partir del "ndice, en la parte inferior derecha de la
hoja iniciando con el nmero de pgina 3.
El encabezado deber contener:
1

Presentar el logotipo de la Dependencia o Entidad con las siguientes medidas 1.51 cm. de alto y
4.53 cm. de ancho.
2

Presentar el nombre del documento y de la Oficina de Secretario, Direccin o rea anloga que lo
emite en letra Arial Narrow a 11 puntos en negrita.
3

Presentar la Clave de registro que otorga la Contralora Municipal, una vez que ha quedado validado,
la fecha de elaboracin y el nmero de revisiones, en letra Arial Narrow a 11 puntos.
Ejemplo:

Manual de Procedimientos de la
Subcontralora de
Desarrollo Administrativo, Seguimiento y
Control

Clave: GMP1114/MP/CM01/01
Fecha de elaboracin:3/02/11
Nm. de Revisin: 01

8. Aprobacin del Manual de Procedimientos:

Para que el documento adquiera validez, las dependencias y entidades debern remitir el proyecto a la
Contralora Municipal, a efecto de que la Subcontralora de Desarrollo Administrativo Seguimiento y Control
por medio del Departamento de Organizacin y Normatividad Administrativa, valide sobre el apego a los
lineamientos o contenido especificado en la presente Gua.

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En caso de observaciones, se emitirn las mismas mediante el comunicado respectivo de la Subcontralora

de Desarrollo Administrativo Seguimiento y Control, a la instancia correspondiente, las cuales tendrn que ser
atendidas.
A cada Dependencia o Entidad se le asignar un nmero de registro, as como un subregistro por cada
Manual de Procedimientos correspondiente a las Oficinas de Secretarios, Direcciones o sus equivalentes que
integran las mismas.
9. Difusin del Documento:

Una vez aprobado el Manual de Procedimientos deber ponerse a disposicin de todo el personal para su
conocimiento y observancia. La versin electrnica de aquellos Manuales que conforme a la Ley de
Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica del Estado de Puebla deba ser publicada, ser incorporada
a la pgina de Internet del H. Ayuntamiento del Municipio de Puebla, previa validacin de la Contralora
Municipal, con el fin de proveer a la ciudadana libre acceso a la informacin.
III. ELEMENTOS QUE INTEGRAN EL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Los elementos que integran el manual son de identificacin y de contenido.
1. DE IDENTIFICACIN

La identificacin se refiere a la cartula del manual

la cual da a conocer los datos ms elementales
como son: (Ver anexo 1)
a) Portada genrica del Gobierno Municipal,
como marca de agua.
b) Nombre del documento en letra Arial
Narrow a 36 puntos, posicin centrada de
la marca de agua, con maysculas y
minsculas
c) Nombre del rea en letra arial narrow a 18
puntos, posicin centrada de la marca de
agua, en maysculas.
d) Fecha de autorizacin del manual (mes y
ao) en letra arial narrow a 13 puntos, al
margen inferior derecho de la marca de
agua.

Ejemplo:

Manual de Procedimientos
DE LA SUBCONTRALORA DE DESARROLLO
ADMINISTRATIVO, SEGUIMIENTO Y CONTROL
MARZO 2014

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Asimismo, se presentar la autorizacin del manual la cual debe de contener adems de los datos de la
portada, las firmas de quien aprueba y valida el documento, enunciando el nombre y puesto de los titulares
que conforman las oficinas, direcciones o departamentos, sello, as como la validacin del titular de la
Contralora Municipal, sealando en la parte inferior la siguiente leyenda:
Aprobado el <da, mes y ao con letra> con fundamento en
los artculos 169 fracciones VII y IX de la Ley Orgnica
Municipal y 9 fraccin V del Reglamento Interior de la
Contralora Municipal y el logotipo de la Dependencia o
Entidad a la cual pertenece la Oficina, Direccin o rea
anloga. (Utilizar Anexo2)

Manual de Procedimientos
DE LA SUBCONTRALORA DE DESARROLLO
ADMINISTRATIVO, SEGUIMIENTO Y
CONTROL
Clave: xxxxxxxxgxgkhxaixohixh

AUTORIZACIONES
Luz Mara Aguirre
Barbosa

Emmanuel Durn
Meneses

Paula Yadira Barrera

Francois

Contralor Municipal
Ral Hernndez
Osorio

Subcontralor
Municipal
Csar Hernndez
Rivera

Jefa de Departamento
de Control
Miriam Martnez
Martnez

Jefe de
Departamento de
Contralora Social

Jefe de
Departamento de
Mejora Regulatoria

Jefa de Departamento
de Normatividad

Aprobado el once de marzo del dos mil catorce con

fundamento en el xxxxxxxxxxxxxxx Contralora Municipal

2. DE CONTENIDO
En este apartado se presentan de manera ordenada, los
captulos que conforman el manual y se deber de
uniformar la presentacin en el orden que se describe a
continuacin.
ndice
Introduccin
Presentacin de los Procedimientos
Apartados de los Procedimientos por
Unidad Administrativa
Glosario de Trminos
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La numeracin de los Captulos se iniciar despus del ndice y en orden progresivo, utilizando numeracin
Romana.
En el extremo derecho de la hoja, se identificar la pgina correspondiente a cada uno de los captulos con
nmeros arbigos.
2.1 Introduccin
En este punto se contempla la presentacin del documento, su objetivo, utilidad e informacin sobre el mbito
de competencia de la organizacin que se trata, cmo se usar, cuando se harn revisiones y
actualizaciones.
Tambin, se deber de fomentar un entorno de respeto e igualdad entre los servidores pblicos del
Ayuntamiento, considerando los principios bsicos de igualdad y equidad, que deben existir entre hombres y
mujeres para su ptimo desarrollo personal y profesional por lo que se deber agregar el siguiente prrafo al
concluir la Introduccin:
Toda referencia, incluyendo los cargos y puestos en este manual, al gnero masculino lo es tambin para el
gnero femenino, cuando de su texto y contexto no se establezca que es para uno y otro gnero.
2.2 Presentacin de los Procedimientos
En este apartado se relacionan todos los procedimientos
que se van a describir en el manual, se recomienda que se
redacten de forma sencilla, sintetizada, a fin de que
expresen la esencia del servicio o actividad, con base a las
atribuciones y responsabilidades que el marco normativo
vigente les confiere, se debern relacionar por cada Unidad
Administrativa, en el orden en que aparecen en el
organigrama del manual de organizacin respectivo.
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2.3 Apartados de los Procedimientos por Unidad Administrativa

Para la presentacin de los procedimientos se debern considerar los puntos siguientes:
Nombre del Procedimiento
Objetivo
Fundamento Legal
Polticas de Operacin
Tiempo promedio de gestin
Descripcin de los Procedimientos
Formatos e instructivo de llenado
Diagramas de Flujo
2.3.1

Nombre del Procedimiento

Debe coincidir con el especificado en el apartado

de Presentacin de los Procedimientos y estar
acorde con lo descrito en su contenido.
2.3.2

Objetivo

Es el propsito que se pretende alcanzar una vez

que se aplique el procedimiento, mismo que
deber ser claro, conciso y directo, justificando el
texto mediante las preguntas bsicas el qu?, el
cmo?, y el para qu? Iniciando siempre con un
verbo en infinitivo.
2.3.3

Fundamento Legal

Se relacionan los principales ordenamientos jurdicos vigentes que regulan la operacin y funcionamiento de
la Unidad Administrativa es decir Leyes, Cdigos, Reglamentos, Decretos, Ordenamientos, Normatividades,
etc., para el desarrollo de sus actividades y que aplican al procedimiento, indicando el artculo y fraccin.
Estos se enlistarn de acuerdo a la jerarqua que en materia legal observe cada uno de los preceptos de la
siguiente manera:
Nombre completo del ordenamiento jurdico vigente
Artculo y Fraccin que aplican conforme al procedimiento
Ejemplo: Ley Orgnica Municipal, Artculo 169 Fracciones IV, VII y IX

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2.3.4

Polticas de Operacin

Son lineamientos generales que recomiendan los directivos en la realizacin de las funciones, actividades,
servicio al pblico o apoyo interno dentro de la Dependencia o Entidad, as mismo permitirn contribuir a la
toma de decisiones al poner en prctica o ejecutar las estrategias, programas y proyectos especficos de
cada Dependencia o Entidad.
En ste apartado se presentarn todas las polticas que requiera el procedimiento, considerando lo siguiente:
Las polticas debern ser claras y concisas, a fin de que sean de fcil comprensin, incluso para
personas que no estn involucradas directamente con el procedimiento.
Deben determinar la conducta a seguir.
Son de ndole normativa y estable.
Definen las fronteras dentro de las cuales se desarrollan las acciones administrativas.
Debern ser razonables, viables y acordes con el objetivo de la Dependencia o Entidad.
2.3.5

Tiempo Promedio de Gestin

Es el tiempo requerido para llevar a cabo las actividades que se describen en el procedimiento.
2.3.6

Descripcin del Procedimiento

Es la narracin escrita en orden cronolgico y secuencial de cada una de las actividades que se ejecutan para
concretar un resultado determinado, en respuesta al cumplimiento del objetivo del procedimiento y con apego
en sus propias normas o polticas de operacin. Para su presentacin se emplear una tabla que adems del
nombre del procedimiento incluir 5 columnas conteniendo los siguientes conceptos:
Columna 1 Responsable: En esta columna se identificar por su nombre al rea o puesto que sea
responsable de la actividad.
El nombre del rea o puesto se anotar conforme al orden de aparicin en la descripcin, sin importar
el nivel jerrquico.
En el caso en que una misma rea o puesto realice dos o ms actividades consecutivas, se evitar
transcribir el nombre del mismo (slo deber identificarse para la primera actividad). Cuando la
actividad cambie de un responsable a otro, se deber especificar el nombre del puesto al que se
transfiera la actividad.
Columna 2 Nmero: Corresponde al nmero progresivo que identifica las actividades que se desarrollan
para llevar a cabo el procedimiento y se anotar el nmero arbigo consecutivo por cada actividad.

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Columna 3 Actividad: Se describirn las

actividades u operaciones que se deben
cumplir para el desarrollo del procedimiento,
se debern iniciar con verbos en presente
de modo indicativo. Ejemplo: elabora, anota,
revisa, autoriza, recibe, etc. Adems es
importante precisar en forma clara y
concisa:
Cmo se realiza?, explicar el mtodo
de trabajo y el uso de los instrumentos,
equipos, espacios y materiales, para
lograr los objetivos de una actividad.
Cundo se realiza?, los tiempos de
ejecucin y obtencin de los resultados
de las polticas del procedimiento, la
metodologa de trabajo y los
requerimientos de los usuarios,
demandantes o beneficiarios.
Dnde se realiza?, hacer referencia
de la ubicacin tanto de la unidad
responsable de los puestos de trabajo
como de sus usuarios.
Cuando la operacin se realice con una
periodicidad determinada, sta se
indicar empleando un adverbio:
diariamente, semanalmente, etc., inmediatamente despus del verbo.
Ejemplo:
Archiva diariamente la relacin de

Cuando se deba hacer referencia a otros procedimientos, se anotar el nombre completo de los
mismos.
La redaccin del procedimiento se elaborar en el orden en que cada rea o puesto vaya
interviniendo en el desarrollo de las actividades contempladas en el mismo.
Cuando se deba hacer referencia a otra rea, se deber anotar el nombre completo tal y como fue
aprobado para su estructura.
En caso de que se requiera dar una explicacin ms amplia y detallada de alguna actividad, se
podrn dividir en varias operaciones que nos lleven al logro de sta, sin cambiar de nmero de
actividad, para lo cual se deber agregar el nmero decimal para sealar las distintas operaciones,
tomando en cuenta para la elaboracin del diagrama de flujo slo el nmero entero de la actividad,
no as los decimales del mismo.

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El procedimiento se deber describir en

forma consecutiva, por lo que al plantear una
decisin, si no procede, se anotar el
nmero de la actividad donde contina o a la
que regrese, con la secuencia de las
actividades. En las decisiones se utilizarn
vietas; y no se deber emplear numeracin
consecutiva del procedimiento.
Ejemplo:
1) Si se debe pasar a una actividad
posterior: (Contina en la actividad
No. 8)
2) Si se debe pasar a una actividad
anterior: (Regresa a la actividad No.
3)
3) Si contina en la siguiente actividad:
(en caso contrario:)
4) Si el procedimiento concluye: (en
caso
contrario
termina
procedimiento.)
Cuando en el procedimiento se incluya una
alternativa de decisiones se deber anotar la
palabra "Si" o Si no al mismo margen que
las dems actividades y antecedida por una
vieta.
Ejemplo:
Si existen observaciones al documento regresa a la actividad No. 1, en caso contrario:
Si no requiere validacin el documento contina en la actividad No. 6, en caso contrario:
Si no cuenta con la autorizacin regresa a la actividad No. 5, en caso contrario termina procedimiento.
Al terminar un procedimiento se anotar la frase Termina Procedimiento, o en su caso Contina en el
Procedimiento para
Columna 4 Formato o Documento: En esta columna se indicarn todos y cada uno de los documentos o
formatos que se utilizarn para la gestin de la actividad u operacin en cuestin. Deber responder a la
pregunta a travs de qu? por qu medio? En el caso de formatos se anotar el nmero de registro
asignado por la Contralora Municipal.

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Columna 5 Tantos: Cuando se presentan

dos o ms documentos a la vez se debern
indicar sus correspondientes originales y
copias.
Para el vaciado de la informacin de los
apartados 2.3.1, 2.3.2, 2.3.3, 2.3.4 y 2.3.6 se
utilizara el Anexo 3.

2.3.7 Diagrama de Flujo

El diagraman de flujo, junto con la descripcin del procedimiento nos permitir analizar su operatividad, de lo
cual pueden derivarse acciones de simplificacin de los mismos, que conlleven al mejoramiento del quehacer
pblico. Esta representacin grfica de los procedimientos debe incluirse enseguida de cada procedimiento.
La importancia de los diagramas de flujo consiste en que facilita el estudio de todo el sistema para: identificar
los puestos sujetos a medicin, detectar si existen problemas, reas de oportunidad y para precisar el tipo de
mejoras que se pueden realizar a los procesos ya existentes, buscando permanentemente la modernizacin
de los servicios prestados. Adems de que sirve para identificar si existen actividades innecesarias o
duplicadas y cmo confluye la informacin de una actividad a otra en el procedimiento.
La diagramacin requiere observar las recomendaciones siguientes:
Todos los diagramas de flujo debern realizarse en Programa Word o Visio.
La simbologa de los diagramas de flujo se encuentra en la funcin insertar, formas (diagramas de
flujo) en el programa Word.
El formato estar integrado por tantas columnas como reas o puestos intervengan en el
procedimiento. (Ver Anexo 4).
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La letra a utilizar dentro de la simbologa ser Arial Narrow regular 9, sin negrita, con maysculas y
minsculas, justificado el texto, interlineado sencillo.
Simbologa:
A continuacin se presentan algunos de los smbolos ms utilizados en la elaboracin de los diagramas de
flujo.
Descripcin
Inicio o Fin del Proceso: Indica el principio o fin del
procedimiento.

Smbolo
Inicio

Flujo o Lnea de Accin: Conecta los smbolos sealando el

orden en que se deben realizar las distintas operaciones.
Actividad: Indica la realizacin de una actividad, proceso u
operacin relativo a un procedimiento. (columna 3 de acuerdo
con la descripcin del procedimiento)
Documento: Representa cualquier tipo de documento que
entra, sale, se utiliza o se genera en el procedimiento, siempre
debe indicarse el original con el nombre del documento
abreviado y/o formato en el ngulo inferior izquierdo.

Realiza

Proy. Man.
Of.

Decisin o Alternativa: Indica un punto dentro del flujo en el

que existen opciones y debe elegirse entre alguna de ellas.

Si

No

Conector: Enlaza una actividad del diagrama de flujo con otra

que se encuentra lejos de la primera, o bien que se encuentra
en hojas anteriores o posteriores.
Conector de Pgina: Representa una conexin o enlace con
otra hoja diferente, en la que contina el procedimiento.

Archivo Permanente: Indica que un documento se ha

guardado de forma definitiva.

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Archivo Temporal: Indica que un documento se ha guardado

durante un perodo determinado o temporalmente.

Extraccin de Archivo: Se usa para extraer un documento del

archivo permanente.
Extraccin de Archivo Temporal: Se utiliza cuando se
requiera extraer un documento del archivo, anotando dentro del
crculo el mismo nmero que utiliz al efectuar el archivo
temporal.

Reglas para Diagramar:

El tipo de diagrama que se
utilizar es el de bloques, es
decir presentar varias
columnas en su diseo,
pues permite tener una
visin global de las reas
que participan en el
proceso.
Un diagrama de flujo
siempre inicia y termina con
el smbolo de inicio o fin del
proceso, asimismo las
lneas entre los smbolos,
indican el sentido del flujo.
Si en el procedimiento
intervienen de dos a cuatro
reas responsables, la
configuracin de la hoja
tendr orientacin vertical y
si son ms de cuatro, es
conveniente emplear la
horizontal. Para ambos
tipos de formatos, el flujo de
las
actividades
se
presentar de arriba hacia
abajo y de izquierda a
derecha.
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En la parte superior de cada columna, se anotar el nombre completo de las reas o puestos
responsables de la actividad, conforme al orden de aparicin en el procedimiento, sin importar el nivel
jerrquico.
Los smbolos debern
mantener tamao uniforme y
las diferentes operaciones
se describirn dentro de los
mismos, de manera breve y
clara, en tiempo presente de
modo indicativo.
En el diagrama de flujo
debern
incluirse
las
actividades que tienen
nmeros enteros, no as
aquellas operaciones que
son complementarias a
stas y que se indican con
nmeros decimales.
Cada actividad deber
numerarse colocando el
dgito correspondiente en la
parte superior derecha,
fuera de cada smbolo, con
negrita y se emplear el
mismo tamao de fuente
que tengan las operaciones
descritas (9 puntos). Cabe
precisar que los smbolos de
decisin o alternativa, inicio
fin no se enumeran, ya
que no son actividades.
El smbolo archivar se colocar unido a la parte del procedimiento que requiera dicha accin (la de
archivar algn tipo de documento).
El contenido del smbolo conector entre los diferentes smbolos del proceso debe ser alfabtico.
El contenido del smbolo del conector de pgina debe ser numrico e indicar el destino, debe
contener el nmero de hoja donde contina el diagrama y el smbolo que indica la procedencia debe
contener el nmero de hoja de donde proviene el diagrama.
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Nm. de Revisin: 02

En caso de que se requiera aclarar o incluir algn tipo de informacin, dentro del diagrama de flujo, se deber
de poner en la parte inferior de la hoja, despus del mismo y se insertar en forma de Nota al pie,
numerndolas en forma progresiva.
2.3.8 Formatos e Instructivo de lIenado
Los formatos utilizados en la ejecucin de los procedimientos, debern anexarse al final del diagrama de flujo,
acompaado de su respectivo instructivo de llenado, mismo que contendr las indicaciones correspondientes,
los cuales debern contar con el registro de la Contralora Municipal.
2.4 Glosario de Trminos
Es la relacin por orden alfabtico de la terminologa
utilizada en el manual. ste deber de presentarse al
final del Manual de Procedimientos, a efecto que
todo el personal conozca la terminologa empleada.
Los trminos que se definirn debern redactarse de
forma clara, sin tecnicismos, as tambin se debe de
evitar el uso de sinnimos o ideas afines.

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Clave: MPUE1418/MP/CM04/SDASC001
Gua para la elaboracin de
Manuales de
Procedimientos

Fecha de elaboracin: 03/10/11

Fecha de actualizacin: 15/04/14
Nm. de Revisin: 02

2.4 Glosario de Trminos

El Glosario de Trminos deber realizarse en forma alfabtica y deber contemplar aquellos trminos
empleados en los procedimientos o en el propio manual
Ejemplo:
ACTIVIDAD.- Conjunto de operaciones o tareas propias de las Unidades Administrativas.
DEPENDENCIAS.- Aquellas que integran la Administracin Pblica Municipal Centralizada.
ENTIDADES.- Los organismos pblicos descentralizados municipales, las empresas de participacin
municipal mayoritaria y los fideicomisos pblicos, en los que el fideicomitente sea el Municipio.
PROCEDIMIENTO.- La serie secuencial de actividades o pasos definidos, que permiten realizar un trabajo o
funcin de forma correcta y obtener un resultado predeterminado.
PUESTO.- Es la unidad impersonal de trabajo integrada por un conjunto homogneo de tareas,
responsabilidades y requisitos para el cumplimiento de una o varias funciones y el logro de los objetivos de
una o varias unidades administrativas.
UNIDAD ADMINISTRATIVA.- Las Direcciones, Subdirecciones, Jefaturas de Departamento y dems reas
que integran a una Dependencia o Entidad.

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IV. Anexos
Anexo 1: Cartula

Manual de Procedimientos
DE LA SUBCONTRALORA DE DESARROLLO ADMINISTRATIVO,
SEGUIMIENTO Y CONTROL
MARZO 2014

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Anexo 2: Autorizacin

Manual de Procedimientos
DE LA SUBCONTRALORA DE DESARROLLO
ADMINISTRATIVO, SEGUIMIENTO Y CONTROL
Clave: xxxxxxxxgxgkagxgoisxaihxaixohixhahihihxshiaxoihi
AUTORIZACIONES
Luz Mara Aguirre
Barbosa

Emmanuel Durn
Meneses

Miriam Martnez Martnez

Contralor Municipal

Subcontralor de
Desarrollo
Administrativo,
Seguimiento y Control
Sofa Couttolenc Garca
Teruel

Jefa de Departamento de
Normatividad

Sergio Moreno
Altamirano

Jefe de Departamento de
Jefa de Departamento de
Desarrollo Administrativo Evaluacin y Verificacin
de Servicios Pblicos

Paula Yadira Barrera

Francois
Jefa de Departamento de
Control

Autorizado el once de marzo del dos mil catorce con fundamento en el

xxxxxxxxxxxxxxx Contralora Municipal

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Anexo 3:
APARTADOS DE LOS PROCEDIMIENTOS POR UNIDAD ADMINISTRATIVA
Nombre del
Procedimiento:
Objetivo:
Fundamento Legal:
Polticas de Operacin:
Tiempo Promedio de
Gestin:
Descripcin del Procedimiento:
Responsable

No.

Actividad

Formato o
Documento

Tantos

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Anexo 4:
Diagrama de flujo: del <nombre del Procedimiento>
<Nombre del puesto o rea>
<Nombre del puesto o rea>
<Nombre del puesto o rea>

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