Composiciones

Lanolina
Cera de abeja
Vaselina
Aceite de mastranto
cido esterico
Brax
Agua
Sbila
TOTAL
PRODUCTO
LANOLINA
BORAX
CERA DE ABEJAS
ACIDO CITRICO
VASELINA
SABILA
ACEITE DE MASTRANTO
AGUA

MERCADO TOTAL DE BO
ANIMALES ENFERMOS E
MERCADO DEL META 7,
MERCADO A CUBRIR 4%
CREMAS X DIA 313 DIAS
CREMAS X LOTE
CREMAS X MES

Cantidad kg
0.96
0.96
2.88
1.92
0.29
0.10
2.40
0.96
10.46

Precio x kg
$ 1,031
$ 2,006
$ 628
$ 7,012
$ 386
$ 354
$ 974
$ 3,835

COSTE
UNITARIO

KILOS

Precio total
$ 989.50
$ 1,925.54
$ 1,808.65
$ 13,463.71
$ 111.28
$ 33.98
$ 2,338.57
$ 3,681.61
$ 24,352.83
COSTE

50
25
25
25
20
1
1
1

$ 1,031
$ 354
$ 2,006
$ 386
$ 628
$ 4,499
$ 7,012
$ 974

$ 39,600
$ 2,800
$ 38,400
$ 3,500
$ 6,000
$ 3,835
$ 6,002
$ 840

AO 1
22,527,783
20,275,005
1,498,323
60,096
192
96
4608
2304

AO2
22,527,783
20,275,005
1,498,323
74,916
239
120
5744

AO3
22,527,783
20,275,005
1,498,323
89,899
287
144
6893

MATERIA PRIMA
EMBALAJE
PERSONAL
MAQUINARIA
GASTOS FIJOS
COSTE
MARGEN 20%
SUBTOTAL
IVA
PRECIO TOTAL

IVA
$ 6,336
$ 448
$ 6,144
$ 560
$ 960
$ 614
$ 960
$ 134

FLETE
$
$
$
$
$

5,600
5,600
5,600
5,600
5,600
$ 50
$ 50
$0

TOTAL
COSTE

CANTIDAD GRAMOS
$ 51,536
10
$ 8,848
1
$ 50,144
10
$ 9,660
3
$ 12,560
30
$ 4,499
10
$ 7,012
20
$ 974
25

AO 1

$
$
$

AO 2
AO 3
$ 253.67
$ 261.28
$ 269.12
$ 300.00
$ 309.00
$ 318.27
2,052.32 $ 2,113.89 $ 2,177.31
$ 90.71
$ 93.43
$ 96.24
$ 457.90
$ 471.63
$ 485.78
3,154.61 $ 3,249.25 $ 3,346.73
$ 630.92
$ 649.85
$ 669.35
3,785.53 $ 3,899.10 $ 4,016.07
$ 605.69
$ 623.86
$ 642.57
4,391.22 $ 4,522.95 $ 4,658.64

$ 48,705.66
$ 112,218,265

$ 1,168,935.76
$ 1,382,405.32
$ 9,457,149.26
$ 27,257,618.00
$ 2,110,000.00
$ 41,376,108.34 $ 4,137,610.83

CARGO
CANTIDAD
Secretaria
1
Gerente
1
Iingeniero de planta
1
Operario
1
TOTAL

SALARIO
MES
644,350
1,500,000
1,200,000
644,350
$ 3,988,700.00

AUXILIO
TRANSPORTE
74,000
74,000
74,000
74,000
$ 296,000.00

* Se tomar encuenta solo salud y pensin porque ARP,SENA,ICBF y caja de compensacin no se pagarn porque la empresa se regir bajo la ley 1429
* se contratar con sus servicios desde julio a la asesora
FACTOR PRESTACIONAL

Cesantias

8.33%

Intereses sobre cesatias

1.00%

Prima de servicios

8.33%

Vacaciones

4.17%

TOTAL

SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISC

Salud
Pension

21.84%

%
8.50%
12.000%

ARP

0.522%

Sena

2%

ICBF

3%

Caja de Compensacion

4%

TOTAL
DEVENGADO
718,350
1,574,000
1,274,000
718,350
$ 4,284,700.00

SEGURIDAD
SOCIAL Y
PRESTACIONAL PARAFISCALES
21,84%
20,50% *
156,888
132,092
343,762
307,500
278,242
246,000
156,888
132,092
$ 935,778.48
$ 817,683.50

n porque la empresa se regir bajo la ley 1429 del 2010 donde establece que estan excentos del pago.

TOTAL GASTOS
MENSUALES
1,007,329
2,225,262
1,798,242
1,007,329
$ 6,038,161.98
Coste x dia
coste x crema

TOTAL
ANUAL
$ 12,087,953
$ 26,703,139
$ 10,789,450
$ 12,087,953 COSTE X DIA COSTE X CREMA
$ 61,668,494.16
$ 197,023.94
$ 2,052.32

mes
1
1
1
1

GASTOS FIJOS Y ARRENDAMIENTO

Equipo de oficina
Coste por unidad
$ 1,000,000.00
$ 60,000.00
$ 50,000.00
$ 1,000,000.00

Luz
Agua
internet
arriendo del local
Inversion del material movilizado

Coste x crema

Equipo de oficina
2
1
3
1
10
28
7

MAQUINARIA
Coste por unidad

Mezcladores
Mezcladores
Intercambiadores de calores
Torre de extraccin
Bomas de alta presin
Vlvulas
Tuberia de carbono 32 mm

$
$
$
$
$
$
$

3,467,153
6,386,861
1,824,817
2,200,000
470,800
18,000
150,000

Total inversion fija

Coste x crema

NTO
coste total pesos

PRECIO X CREMA

$ 1,000,000.00
$ 60,000.00
$ 50,000.00
$ 1,000,000.00
$

2,110,000.00 $

457.90

$ 217.01
$ 13.02
$ 10.85
$ 217.01
457.90

coste total pesos

$
$
$
$
$
$
$
$
$

6,934,306
6,386,861
5,474,451
2,200,000
4,708,000
504,000
1,050,000
27,257,618.00
90.71

coste inicial
$
$
$
$
$
$
$

6,934,306
6,386,861
5,474,451
2,200,000
4,708,000
504,000
1,050,000

aos
5
5
5
5
5
5
5

DEPRECIACIN DE LA MAQUINARIA

$ 1,386,861.20 $ 1,386,861.20 $ 1,386,861.20 $ 1,386,861.20 $ 1,386,861.20

$ 1,277,372.20 $ 1,277,372.20 $ 1,277,372.20 $ 1,277,372.20 $ 1,277,372.20
$ 1,094,890.20 $ 1,094,890.20 $ 1,094,890.20 $ 1,094,890.20 $ 1,094,890.20
$ 440,000.00
$ 440,000.00
$ 440,000.00
$ 440,000.00
$ 440,000.00
$ 941,600.00
$ 941,600.00
$ 941,600.00
$ 941,600.00
$ 941,600.00
$ 100,800.00
$ 100,800.00
$ 100,800.00
$ 100,800.00
$ 100,800.00
$ 210,000.00
$ 210,000.00
$ 210,000.00
$ 210,000.00
$ 210,000.00
$ 5,451,523.60

$ 5,451,523.60

$ 5,451,523.60

$ 5,451,523.60

$ 5,451,523.60

Cuenta de Prdidas y Ganancias

AO 1
$ 263,895,595
$ 263,895,595
$ 15,244,871
$ 123,336,988
$ 5,451,524
$ 18,028,869
$ 27,517,917
$ 42,223,295

AO 2
$ 338,842,233
$ 338,842,233
$ 15,702,217
$ 127,037,098
$ 5,615,069
$ 18,569,735
$ 28,343,454
$ 43,489,994

$ 231,803,464

$ 238,757,567

Beneficio antes de impuestos

Impuesto de renta 33%

$ 32,092,131
$ 10,590,403

$ 100,084,665
$ 33,027,940

Utilidad

$ 21,501,728

$ 67,056,726

Facturacin
Total ingresos
Materia prima
Sueldos y salarios
depreciaciones
Embalaje
Gastos fijos
IVA del 16%
Total Gastos

AO 3
$ 418,809,000
$ 418,809,000
$ 16,173,283
$ 130,848,211
$ 5,783,521
$ 19,126,827
$ 29,193,758
$ 44,794,694
$ 245,920,295
$ 172,888,705
$ 57,053,273
$ 115,835,433