El plan financiero para

PLAN DE NEGOCIO

el primer ao

Cantidades en miles de pesetas

Perfil del negocio

a gestora Jenasa ha elaborado este modelo de
plan financiero
como gua til
para abrir tu agencia. Se parte de un
local en alquiler de
45 a 50 m2, ubicado en una buena
zona comercial. El
desembolso inicial
mnimo es de
87.900 euros,
60.000 de los cuales son para la
fianza que exige
cada comunidad
autnoma y otros
27.950 euros para

hacer frente a los

gastos imprescindibles.
El personal previsto es un encargado y un vendedor, lo mnimo
para atender bien
al pblico, el telfono o realizar la
venta o emisin de
billetes.
En cuanto al
balance previsional, sta es una
cuenta de resultados orientativa ya
que depende de la
aceptacin que la
agencia tenga los

dos o tres primeros aos, a partir

de los cuales se
obtendrn mayores beneficios. Si
logras el primer
ao unas ventas
de unos 300.538
euros, estars en
el buen camino.
En el segundo ao
se estima que
crezca un 30%35%. La facturacin proviene
sobre todo de la
venta de viajes
vacacionales
(75%) y de otros
viajes (25%).

Prstamos y amortizaciones
Si no dispones de los 87.900
euros que como mnimo se
requieren para montar este tipo
de empresas, debers recurrir a
la ayuda financiera de los bancos.
No obstante, esta cantidad no
es la total, como nos indica
Jess Navarro, de la gestora
Jenasa. Si no tenemos un presupuesto adicional en tesorera
de unos 12.000 euros ms, estaremos asfixiados y no podremos
hacer frente a la totalidad de los
pagos . De ah que en el aparta-

do de amortizaciones del cuadro

stas se desglosen en dos conceptos: los 30.000 euros que
necesitas para invertir y otros
12.021 adicionales que tendrs
que disponer para poder hacer
frente holgadamente a dicho
captulo.
Adems, y con el fin de poder
pagar cuanto antes la deuda con
los bancos, el prstamo est
calculado a tres aos con una
letra fija de 1.202 euros, que
tendrs que hacer efectiva cada
mes.

CUENTA DE
RESULTADOS

II

III

IV

VI

VII

15.025 21.035 30.051

12.772 17.880 25.543
2.254 3.155 4.508

45.076
38.315
6.761
1.503

45.076
38.315
6.761
0

VIII

IX

30.051 30.051
25.543 25.543
4.508 4.508
0 1.503

24.040
20.434
3.606
0

XII

TOTALES
EJERCICIO

24.040
20.434
3.606
0

24.040
20.434
3.606
1.503

301.708
255.430
46.278
4.508

XI

Ventas
Compras
Margen bruto (15%-16%)
Rappel (1,5%)

4.207
2.554
1.653

9.015
7.663
1.352

INGRESOS BRUTOS

1.653

1.352

2.254

3.155

4.508

8.264

6.761

4.508

6.010

3.606

3.606

5.109

50.786

Salarios
Seguridad Social
Alquiler
Seguro multirriesgo
Avales y Resp. civil
Luz y agua
Asesora
Tributos
Comunicaciones
Publicidad
Sistema informtico
Suscripciones y otros

1.286
198
902
301
601
0
120

1.286
379
902

1.286
379
902

1.286
379
902

1.286
379
902

2.584
379
902

1.286
379
902

1.286
379
902

1.286
379
902

1.286
379
902

1.286
379
902

2.584
379
902

240
120

0
120

240
120

0
120

240
120

0
120

240
120

421
113
721
361

421
113

421
113

421
113

421
113

421
113

421
113

421
113

0
120
421
421
113

240
120
0
421
113

0
120
0
421
113

240
120
0
421
113

18.030
4.363
10.818
301
601
1.442
1.442
421
5.049
1.352
721
361

100
250
250
125

100
250
250
125

100
250
250
125

100
250
250
125

100
250
250
125

100
250
250
125

100
250
250
125

100
250
250
125

100
250
250
125

100
250
250
125

100
250
250
125

100
250
250
125

1.202
3.005
3.005
1.504

TOTAL GASTOS

5.749

4.187

3.946

4.187

3.946

5.485

3.946

4.187

4.367

4.187

3.946

5.485

53.617

RESULTADOS

-4.096 -2.834

-1.692

-1.031

561

2.779

2.815

321

1.643

-581

-340

-376

-2.831

Tesorera (saldo)
Cobros
Capital
Prstamos bancarios

0
1.653
3.005
12.020

9.977
1.352

6.191
2.254

3.547
3.155

1.564
4.508

1.174
8.264

3.002
6.761

4.865
4.508

4.234
6.010

4.926
3.606

3.394
3.606

2.102
5.109

TOTAL TESORERA

16.678 11.329

8.445

6.703

6.072

9.438

9.763

9.373

10.245

8.532

7.000

7.211

65.811

Otros gastos
Amortizaciones
(5 millones en tres aos)
(2 millones en tres aos)

PRESUPUESTO DE
TESORERA

Los meses con mayores ventas, y por lo tanto mayores beneficios, coinciden siempre con el
periodo estival, especialmente
julio y agosto, que es cuando
la mayora de los espaoles
decide irse de vacaciones.
Sin embargo, los profesionales
del sector estn ampliando su

temporada fuerte a otros

momentos del ao. Ya no slo
viajamos en pleno verano. Tambin aprovechamos los puentes,
la Semana Santa, las Navidades
o la celebracin de cualquier
evento para hacerlo. Para dichas
ocasiones, debers reforzar tus
campaas publicitarias.

Franquiciados

La cifra de 300.538
euros en ventas es
meramente orientativa,
ya que esta cantidad
puede ser considerablemente mayor ya
desde el primer ao.
Las ventas dependern
de la aceptacin que
tenga la agencia por
parte del pblico, de la
ubicacin estratgica
en que se encuentre, y,
cmo no, del trato que
dispensemos a los
clientes.

En el caso de que
optes por acogerte a la
frmula de la franquicia, tendrs que pagar
una cuota de ingreso o
canon de entrada cuya
cuanta depender de
la franquiciadora que
hayas elegido (entre
9.016 y 18.032 euros),
ms una mensual en
torno a las 1.202
euros. Esto supone un
desembolso importan-

te, pero te permitir

disfrutar de las condiciones especiales que
consigue el grupo de
los mayoristas, as
como te ayudar a la
puesta en marcha de
la organizacin administrativa de la oficina.
Y no sentirs que te
lanzas al vaco ya que
te vers respaldado
por una firma de prestigio contrastado.

Salarios y Seg. Social

La agencia de viajes
virtual que aqu te
planteamos cuenta
con dos trabajadores:
un gerente y un vendedor a jornada completa. Sus sueldos son
muy bajos el primer
ao, unas 600 euros al
mes, pero, como en
todo negocio, los principios no son nada

fciles. Una vez que

hayas pasado el primer ejercicio y ya tengas estabilidad en el
mercado, as como
una clientela fija, la
cantidad puede
y debe doblarse.
En cuanto al captulo
de las aportaciones a
la Seguridad Social,
sta se paga de distin-

ta forma. Si tienes
contratado a algn
trabajador autnomo,
o t mismo lo eres,
cotizars a mes
corriente un mnimo
de 202,72 euros. Si el
trabajador tiene un
contrato laboral la
cuota de la Seguridad
Social se pagar a
mes vencido.

PAGOS
Gastos de personal
Gastos financieros
Otros gastos
Devolucin prstamos

1.484
376
3.639
1.202

1.665
376
1.896
1.202

1.665
376
1.655
1.202

1.665
376
1.896
1.202

1.665
376
1.655
1.202

2.963
376
1.896
1.202

1.665
376
1.655
1.202

1.665
376
1.896
1.202

1.665
376
2.076
1.202

1.665
376
1.896
1.202

1.665
376
1.655
1.202

2.963
376
1.896
1.202

22.394
4.509
23.709
14.424

TOTAL PAGOS
SALDO

6.701
9.977

5.138
6.191

4.898
3.547

5.138
1.564

4.898
1.174

6.436
3.002

4.898
4.865

5.138
4.234

5.319
4.926

5.138
3.394

4.898
2.102

6.436
774

65.036
774

BALANCEPROVISIONAL

Estacionalidad

50.786
3.005
12.020

Ventas

ACTIVO
Inmovilizado
Amortizaciones
Caja y bancos
TOTAL ACTIVO
PASIVO

30.051 30.051
-250
-501
9.977 6.191
39.777 35.741

30.051 30.051 30.051

-751 -1.002 -1.252
3.547 1.564 1.174
32.847 30.613 29.973

30.051
-1.502
3.002
31.550

30.051
-1.753
4.865
33.163

30.051
-2.003
4.234
32.282

30.051
-2.253
4.926
32.723

30.051
-2.504
3.394
30.941

30.051
-2.754
2.102
29.399

30.051
-3.005
774
27.820

Capital
Prstamos
Resultado neto
TOTAL PASIVO

3.005 3.005
40.869 39.667
-4.096 -6.931
39.777 35.741

3.005 3.005 3.005

38.465 37.263 36.061
-8.623 -9.654 -9.093
32.847 30.613 29.973

3.005
34.859
-6.314
31.550

3.005
33.657
-3.499
33.163

3.005
32.455
-3.178
32.282

3.005
31.253
-1.534
32.723

3.005
30.051
-2.115
30.941

3.005
28.849
-2.455
29.399

3.005
27.647
-2.831
27.820

Plan de Negocios de Agencia de Viajes

http://www.100plandenegocios.com

Fianza

Prdidas
Lo ms importante
para no tener prdidas
o intentar que stas
sean las mnimas es
ajustar al mximo nuestro plan de negocio. Sin
embargo, habr algunos
meses en que no se
cumplirn las expectativas y harn su aparicin
los nmeros rojos.
Eso s, haber contado
con un plan tan realista
como ste nos ayudar
a que las prdidas globales sean mnimas.

La apertura de nuevos puntos de venta

de agencias de viajes
es uno de los aspectos en los que ms
difieren las reglamentaciones de las distintas comunidades
autnomas.
La constitucin de
fianza o el capital
mnimo a desembolsar (aval bancario,
pliza de caucin o
ttulo de emisin

pblica a disposicin
de la Direccin General de Turismo) se formaliza mediante el
ingreso en metlico
en la Caja General de
Depsitos de 60.000
euros. De todos
modos, aunque te
parezcan cifras
desorbitantes, ten en
cuenta que son una
fianza, es decir, que
el dinero est inmovilizado, no gastado.