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GENERAL
DEL
ESTADO
NFORME
<"
DIRECCIN REGIONAL 3
UNIDAD DE AUDITORIA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL
NDICE
CONTENIDO
II.
Carta de presentacin
Siglas, abreviaciones y ordenanzas
2
3
CAPITULO I
INFORMACIN INTRODUCTORIA
5
5
5
6
6
CAPITULO I
TRABAJOS DESARROLLADOS
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
III.
IV.
PAGINA
- Modalidad de ejecucin
- Proceso prccontractiial
- Contratacin
- Descripcin general de las obras examinadas
- Estado actual de los proyectos
- Anlisis de denuncias relacionadas con obras civiles
8
8
8
8
11
13
16
16
16
17
18
19
23
CAPITULO IV
25
RECOMENDACIONES GENERALES
26
INDICE
PAGINA
CONTENIDO
CAPITULO V
28
29
ANEXOS
30
Anexo N 1
Anexo N 2
Anexo N'1 3
Anexo N 4
Anexo N " 5
Anexo N 6
Anexo N 7
Anexos N 8 al
Anexo N 18
Anexo N 19
- Base legal
- Movimiento econmico
- Avance de obra
- Plazos
- Reajuste de precios
- Liquidacin econmica
- Anlisis de garantas
- Liquidaciones de obra
- Anlisis de retenciones
- Hechos subsecuentes
Ambato,
j riBO 200
Seores
Alcalde y Miembros del Concejo Municipal del cantn Aguarico
Nuevo Rocafuerte
SIGLAS Y ABREVIATURAS
CLCP
ECORAE
FODESEC
INEC
BEDE
DR3 UAPA
IVA
IR
C +%
HA
HC
HS
fe
Hormign Armado
Hormign Ciclpeo
Hormign Simple
Resistencia a la compresin
Resistencia a la fluencia
Milmetros
Centmetros
Metros
Centmetros cuadrados
Metros cuadrados
Metros cbicos
Kilogramo
Global
Unidad
Valor del anticipo o de la planilla calculada con las cantidades de obra
fy
mm
cm
m
cm2
tu 2
m3
kg
Gb
u
Po
lo
CAPITULO 1
INFORMACIN INTRODUCTORIA
I.
INFORMACIN INTRODUCTORIA
1.1.
El examen especial de ingeniera a las obras que ejecuta la Municipalidad del cantn Aguarico, se
realiz a base de los procedimientos, polticas y normas expedidas por la Contralona General del
Estado, en cumplimiento a la Orden de Trabajo No. 4169 DR3UAP de 8 de diciembre de 2006 y de
conformidad con el Plan Anual de Actividades de la Direccin Regional 3, con cargo a imprevistos
para el ao 2006.
1.2.
1.3.
Se han seleccionado los proyectos, en base al listado proporcionado por el Director de Obras
Pblicas, que se indican en el cuadro siguiente, ejecutados en el periodo comprendido entre el 1 de
enero de 2002 y el 30 de noviembre de 2006:
No.
OBRA/CONTRATO/ORDENES DE TRABAJO
VALOR S
..__.
Construccin de estructuras metlicas para ocho aulas
2 Construccin de ocho aulas en las comunidades del cantn Aguarico
3 Construccin de la planta administrativa del colegio Alvaro Valladares
~4 Dos aulas en la escuela Capitn Luis Felipe Jaramillo
5 Adecuaciones en las aulas de ia escuela Capitn Luis Felipe Jaramio
6 Alcantarillado pluvial de Tiputini
7 Sistema de agua potable para la comunidad de Llanchama
8 Construccin de una aula taller en la comunidad de Dikaro
9 Rehabilitacin del sistema de alcantarillado sanitario do Nuevo Rocafuerte
10 Perforacin de un pozo profundo
11 Construccin de bodega y taller municipal en 1 iputini
12 Construccin de 1 etapa del parque Cvico de Tiputini
13 Cancha de uso mltiple en Llanchama
14 Construccin de una cancha de uso mltiple en la comunidad de San Vicente
15 Rehabilitacin del sistema de agua potable de Nuevo Rocafuerte
16 Alcantarillado sanitario de Llanchama
17 Construccin de oficinas municipales
18 Alquiler de equipo de soldadura para la construccin de dos puentes en la via Tiputini Pandochicta
19 Orden de trabajo de alquiler de equipo de soldadura para la construccin de dos
puentes en la via Tiputini - Pandochicta
20 Consultora para los estudios de Agua Segura para varias comunidades
Total
25.128,79
55.181,76
98.469,69
29.891,00
14.848,41
109.829,42
57.156.45
21.918,81
75.390,60
15.000,00
24.388.31
119.107,39
30.769,00
29.121,09
17.592,42
59.977,08
151.553,87
7.800,00
7.800,00
34.096,00
985.020,09
1.4.
Fuentes de financiamicnto
Para la ejecucin de obras civiles, la Institucin cont con las siguientes fuentes de financiamiento:
Ley de Distribucin del 15%, Aplicacin Ley 010 y 040, convenios con Consejo Provincial de
Orellana, ECORAE, Banco del Estado (BEDE), DINSE, MIDUVI, donaciones del 25% del Impuesto
a la Renta, Compaa Prez COMPAC y prstamo del Gobierno Central.
1.5.
Supervisin y fiscalizacin
CAPITULO II
TRABAJOS DESARROLLADOS
2.1.
Modalidad de ejecucin
El Municipio del cantn Aguarico, decidi ejecutar los proyectos bajo la modalidad de contratacin
de acuerdo a los procedimientos establecidos en el Reglamento de Contrataciones.
2.2.
Proceso precontractual
2002
t4>
LICITACIN
CONCURSO PUBLICO DE
OFERTAS
CONCURSO PRIVADO (*')
ADJUDICACIN DIRECTA 1 (**)
ADJUDICACIN DIRECTA 2 (")
ADJUDICACIN DIRECTA 3 (*}
ORDEN DECAMBIOn
225.110,73
2003
S
268.051,94
112.555,37
56.277,68
20.001,00
13.675.48
5.000.00
0.00
134.025,97
67.000,00
23.811,80
16.281,00
5.952,61
0,00
ANO
2004
278.033,50
2005
$
293.738,88
342.568,53
139.016,75
69.508,37
24.701,89
16.890,54
6.175,54
0,00
146.869,44
73.434,71
26.098,70
17.844,63
6.524,30
0,00
171.284,27
85.642,13
30.435,50
20.811,04
7.608,96
0,00
Q
i>
2006
<c4>
(**) : El proceso se realiza a travs del Comit con invitacin a tres oferentes
(*) : Adjudicacin directa con el presupuesto de la Municipalidad
2.3.
Contratacin
2.4.
Las obras examinadas en el examen especia! de ingeniera han sido agrupadas de acuerdo a sus
caractersticas constructivas a efecto de realizar la siguiente descripcin de los proyectos:
Estructuras metlicas
Construccin aulas
Las aulas estn ubicadas en las escuelas de las comunidades de Pandochicta, Boca de Tiputini,
puerto Miranda, Umonyacu, More teco cha, Yanayacu y Dkaro; comprenden la construccin de las
cimentaciones para a instalacin de estructuras metlicas de 6 x 9 m, maniposteras de bloque
enlucidas y pintadas, riostras de hormign, contrapisos y masillados.
Planta administrativa
Est ubicada en el colegio Alvaro Valladares de la parroquia Tiputini, implantada en un rea de
182,40 m2, los elementos estructurales son de hormign armado en plintos, cadenas, columnas y
losa de entrepiso, maniposteras de bloque enlucidas y pintadas, pisos de cermica y cubierta de
estructura metlica en la segunda planta.
Readecuacin de aulas
Las aulas readecuadas se ubican en la escuela Luis Felipe Jaramillo en la parroquia Tiputini,
comprenden e! cambio de cubierta, instalacin de ventanas, construccin de aceras y un bao para
la Direccin.
Construccin de alcantarillado pluvial
Est ubicado en la parroquia Tiputin comprende el suministro e instalacin de tubera PVQ de 250,
300 y 360 mm de dimetro, construccin de pozos de revisin en hormign simple con tapas; y,
cercos de hierro fundido y sumideros de calzada.
Construccin de alcantarillado sanitario
Est ubicado en la comunidad de Llanchama, comprende el suministro e instalacin de tubera de
PVC de desage de 200 mm de dimetro, acometidas domiciliarias, pozos de revisin de hormign
simple, descarga, biotanque sptico de 1.000 litros.
Rehabilitacin del sistema de alcantarillado
La rehabilitacin del sistema de alcantarillado de Nuevo Rocafuerte consiste en la instalacin de
una bomba autosebane, limpieza de materia! orgnico e inorgnico do pozos, reparacin de
sumideros, suministro de rejillas y limpieza, desincrustacin y evacuacin de material orgnico e
inorgnico de la tubera con elementos qumicos.
Construccin del sistema de agua potable
El proyecto est ubicado en la comunidad de Llanchama, los trabajos consisten en la perforacin
de pozo, red de distribucin con tubera de PVC de 40 y 50 mm E/C de 80 Mpa, conexiones
domiciliarias, caseta de bombeo y planta de tratamiento.
10
Perforacin de pozo
El proyecto comprende la perforacin de un pozo profundo de agua en la parroquia Tiputini,
bsicamente consiste en la ejecucin de los rubros perforacin de pozo, entubado de PVC 200 mm
1.00 Mpa, empaque de grava, brocal y plataforma de HS 180 Kg/cm2.
Aula taller
Et proyecto est ubicado en la comunidad Dkaro, tiene un rea de construccin de 54,00 m2, es
de estructura metlica, manipostera de bloque," ventanas de hierro con protecciones y cubierta de
duratecho.
Bodega y taller municipal
El proyecto est ubicado en la parroquia Tiputini, tiene un rea de construccin de 152,00 m2, su
estructura es metlica, paredes con marnposteria de bloque, pisos de hormign simple y cubierta
de duratecho.
Parque Cvico de Tiputini
El proyecto comprende la construccin de la primera fase del Parque Cvico de Tiputn, est
ubicado junto a la rivera del ro apo, los rubros contratados corresponden a: obras preliminares,
paredes con marnposteria de bloque decorativo, instalaciones elctricas; se ha ejecutado
nicamente la construccin de la concha acstica y el muro posterior.
Canchas de uso mltiple
Las canchas de uso mltiple estn localizadas en las comunidades de Llanchama y San Vicente,
son de 16m por 28m, con contrapiso de HS de 180 kg/cm2 y malla electrosoldada; incluyen arcos,
tablero metlico y el trazado de lneas para diferentes disciplinas deportivas.
Oficinas municipales
El proyecto est ubicado en la parroquia Tiputini e implantado en un rea de 394,50 rr2, su
estructura es de hormign armado en plintos, cadenas columnas y losa de entrepiso, marnposteria
de bloque, ventanas de aluminio, enlucidos vertical y horizontal, cermica en pisos y paredes,
comprendiendo esta etapa la ejecucin de la primera planta, est diseado para el funcionamiento
de las oficinas de la I. Municipalidad de Aguarico.
Alquiler de equipos
La I. Municipalidad para la construccin de dos puentes de estructura metlica de 15 m c/u
ubicados en el camino vecinal Tiputini-Pandochicta, contrat mediante invitacin, el alquiler de una
motosoldadora y un equipo de oxicorte con tres botellas de oxgeno y una de acetileno.
Estudios de agua potable
La I. Municipalidad, contrat ios estudios definitivos de Agua Segura para las comunidades de
Puerto Quinche, San Vicente, Centro Ocayo, Chiru Isla y Samona; y de alcantarillado sanitario
para Puerto Quinche y Chiru Isla; los proyectos constan de memoria tcnica, lista de materiales,
presupuesto, especificaciones tcnicas, manual de operacin y mantenimiento, informe de
resultados de mecnica de suelos, investigacin de aguas subterrneas, prospeccin geofsica,
anlisis de agua y planos topogrficos.
\
2.5.
2.5.1-
Movimiento econmico
CONCEPTO
VALOR
S
1.001.226,58
25.834,16
25.367;58
1.052.428,32
124.994,54
1.177.422,86
Descuentos:
Anticipo
Impuesto a ia Renta
Escalafn profesionales
Fondo de salud
Articulo 111 CLCP
Fiscalizacin
Otros
Multas
Uno por mil co'egios Profesionales
Iva retenido
Total descuentos
530.518,72
13.186,18
10.315,71
6.231,99
281,01
43.162,73
17.719,95
1.103,60
912,62
44.217,19
657.650,30
509.772,56
549.691,09
530.518,72
19.172,37
2.5.2
Avance de obra
Luego de la medicin, revisin de anexos a planillas y anlisis de planos de las obras evaluadas,
se han determinado las cantidades de obra realmente ejecutadas y su valoracin respectiva de
acuerdo a ios precios unitarios contractuales. En el Anexo No. 3 (Cuado de Avance de Otara), se
presenta el detalle de los valores planillados, pagados, verificados y diferencias, como tambin el
avance porcentual, estado actual de las obras, fechas de recepcin provisional y definitiva. El
resumen es el siguiente:
,
12
No.
OBRA/CONTRATO/ORDENES DE TRABAJO
2.5.3
% EJECUTADO
100,00
128,41
114,87
101,09
112,58
113,08
111,89
102,55
101,84
100,00
118,43
114,33
108,44
99,35
110,02
98,91
74,70
100,00
100,00
100,00
Anlisis de plazos
En el Anexo No. 4 (Cuadro de Anlisis de Plazos), se presenta un anlisis del cumplimiento del
plazo en l constan las fechas de contrato y entrega del anticipo, plazo contractual, ampliaciones
aprobadas, terminacin del plazo, fecha de solicitud de recepcin o terminacin de la obra, retraso
y multas.
2.5.4
Reajuste de precios
2.5.5
Liquidacin econmica
Considerando los valores determinados como diferencias en ios numerales 2,5-1, 2.5.2, 2.5-3 y
2.5.4 se establece la liquidacin econmica constante en el Anexo No. 6 (Cuadro de Liquidacin
Econmica), el resumen es el siguiente:
13
OBRA/CONTRATO/ORDENES DE TRABAJO
No.
2
3
5
6
7
9
11
12
17
20
DIFERENCIAS
1.906,92
9.132,02
-393,44
-1.980,63
-1.750,32
-700,00
' 112,87
125.10
29.781,22
-
Asunto
- . - "La rehabilitacin del sistema de alcantarillado de Nuevo Rocafuerte tiene un sobre precio
considerable de ms del 50%".
Anlisis
El proyecto est anali; ido en el presente informe asignado como obra No. 9, c, nteniendo la
evaluacin al proceso preconractual y contractual.
Asunto
. - - . "quien ejecuta la cancha y el sistema de agua potable de la comunidad de Llanchama..".
14
Anlisis
La Municipalidad de Aguarico para la construccin de los proyectos del sistema de agua potable y
cancha de uso mltiple en la comunidad de LLanchama, realiz el proceso precontractual mediante
invitacin a tres profesionales, adjudicando los contratos a los ingenieros Wilson Edison
Moromenacho Collahuazo y Miguel ngel Gonzlez Granda, respectivamente, el anlisis de base
legal, movimiento econmico, avance de obra, reajuste de precios, cumplimiento del plazo y
garantas se detalla en el informe, asignadas en los cuadros con los Nos. 7 y 13.
15
CAPITULO III
COMENTARIOS Y CONCLUSIONES
16
3.1.
Procesos precontractuales
REHABILITACIN
DEL
SISTEMA
ROCAFUERTE (OBRA No. 9)
DE
ALCANTARILLADO
SANITARIO
DE
NUEVO
17
Mediante oficio No 164-FCS-ACA-05 fechado en Quito el 06 de julio del 2005, dirigido al Dr. Marco
Lerena, Director Ejecutivo del ECORAE, suscrito por el Alcalde del Municipio de Aguarico, se
solicita ayuda para cubrir el costo del proyecto de rehabilitacin del sistema de alcantarillado de
Nuevo Rocafuerte, adjuntando un informe de inspeccin, folografias del sistema y precios unitarios
del proyecto elaborados con fecha septiembre del 2004, sin firmas de responsabilidad de quienes
realizaron, revisaron y aprobaron, tanto el informe, como los precios unitarios, presupuesto y
cronograma de trabajos, el valor de! Presupuesto es de S 75.390,60, por la ejecucin de los diez
rubros detallados en dicho presupuesto; con el financiamiento emitido por el Director financiero,
constante en el COMPROMISO PRESUPUESTARIO No 027-DF-GMA-Q5 y el Informe Jurdico No
Q09-GB-AJ-05 del 26 de septiembre del 2005, presentado por el Procurador Sndico, se ha iniciado
el procedimiento precontractual establecido en el Capitulo III del Reglamento de Contratacin del
Municipio de Aguarico, con los documentos elaborados por la Direccin de Obras Pblicas, la
invitacin ha sido cursada a BRONTHO DEL ECUADOR, Ing. Marco Suntaxi e Ing. Edwin
Montaluisa Panchi, habindose presentado dos ofertas y la excusa de participar del Ing. Marco
Suntaxi, procedi el Comit (integrado por tres miembros, conforme estipula el artculo 9 del
Reglamento), a la apertura de los sobres el 10 de octubre del 2005 a las 17HOO en la ciudad de
Francisco do Orelana; habiendo dispuesto el Alcalde que la Comisin Tcnica la integre el Director
de Obras Pblicas, que tambin era miembro del Comit; el 18 de octubre del 2005 en sesin
instalada a las 9HOO el Comit (integrado por cuatro miembros, violando el mandato del artculo 9
del Reglamento), a base del informe de la Comisin Tcnica integrada solo por e! Director de
Obras Pblicas, adjudic por unanimidad (cuatro votos) el proyecto de rehabilitacin del
alcantarillado de Nuevo Rocafuerte a la firma BRONTHO SKAY DEL ECUADOR S.A, en los
siguientes trminos:
- MONTO:
75.390,60
- PLAZO:
40 das, contados a partir de la fecha de entrega del anticipo
- ANTICIPO: 50% a la firma del contrato y 50% contra planilla de liquidacin
Adjudicacin comunicada con oficio No 284-ACA del 19 de octubre del 2005.
- La integracin del Comit viola la disposicin estipulada en el artculo 9 del procedimiento
establecido en el Captulo III del Reglamento de Contrataciones de! Municipio de Aguarico, al
adjudicar el proyecto mediante sesin con la asistencia de los siguientes Miembros: Alcalde,
Procurador Sindico, Director de Obras Pblicas y Director Financiero y la respectiva Secretaria,
siendo la integracin de tres miembros: Alcalde, Procurador Sndico y Director de Obras Pblicas,
segn el objeto de la contratacin.
- Los precios unitarios, presupuesto y cronograma de trabajos elaborados por la Municipalidad no
tienen firma de responsabilidad de los profesionales que elaboraron, revisaron y aprobaron, para
iniciar el procedimiento precontractual, incumpliendo la Mxima Autoridad lo estipulado en el
artculo 16 de la Codificacin de la Ley de Contratacin Pblica y artculo 24 del Reglamento de
Aplicacin; los precios unitarios de la oferta adjudicada son exactamente iguales a los precios
unitarios del presupuesto referencial de la Institucin; adicionalrnente so presenta una
inconsistencia tcnica al no considerar ningn tipo de equipo en los rubros de limpieza de pozos,
cajas y tuberas, necesarios para tales trabajos como bomba de succin que fue utilizado
conforme se detalla en el libro de obra elaborado por fiscalizacin.
3.3.
Documentos contractuales
18
que debe constar obligatoriamente en los contratos de consultara, para reajustar el anticipo y las
planillas de ejecucin de los servicios.
Nn se incluyeron frmulas polinmicas en los contratos de ejecucin de obra
. En los contratos asignados con los Nos. 2, 3, 4, y 5, sujetos al sistema de precios unitarios, el
Procurador Sndico, no incluy la frmula polnmica y cuadrilla tipo de reajuste de precios,
nicamente existen las clusulas contractuales que estipulan el derecho al reajuste de precios, lo
que ha ocasionado que no se tramiten las planillas de obra conjuntamente con el reajuste de
precios y pago del anticipo reajustado, incumpliendo el Alcalde y Procurador Sndico, los artculos
86 y 87 de la Codificacin de la Ley de Contratacin Pblica.
Coeficientes de _ cuadrilla jipo mal determinados
- De manera general en los contratos ejecutados a travs de la Direccin de Obras Pblicas, para
la obtencin de los coeficientes de la cuadrilla tipo se procedi a dividir el costo total de cada
componente para el total de mano de obra, cuando debi determinar los coeficientes comparando
el nmero de trabajadores del componente para el total de trabajadores, por lo que incumple el
artculo 89 del Reglamento Sustjtutivo del Reglamento General de la Ley de Contratacin Pblica.
No se identifica adecuadamente los componentes de las frmulas y cuadrillas tipo
- De manera general los funcionarios encargados de a elaboracin de las frmulas polinmicas y
cuadrillas tipo, incumplen el segundo inciso del artculo 90 del Reglamento Sustitutivo del
Reglamento General de la Ley de Contratacin Pblica, al no identificar los componentes de las
frmulas segn las denominaciones de las publicaciones del Instituto Ecuatoriano de Estadsticas y
Censos (INEC), como por ejemplo: equipo, cemento, vahos, etc.
En jas obras ejecutadas bajo la denominacin de rdenes de trabajojio se estpula el
reajuste degredos, especificaciones tcnicas, derechos y obligaciones
- En las obras ejecutadas bajo la denominacin de rdenes de trabajo, estipuladas en la
reglamentacin interna de contrataciones, no contienen las clusulas de: objeto y naturaleza,
garantas, terminacin, plazos, reajuste de precios, recepciones, obligaciones laborales
cumplimiento de especificaciones tcnicas especiales y generales derechos y obligaciones para
contratistas y contratante, incumpliendo lo estipulado en los artculos 86 de la Codificacin de la
Ley de Contratacin Pblica y 72 del Reglamento Sustitutivo del Reglamento General a la Ley
citada.
Los documentos de diseo son incompletos y no tienen firma de responsabilidad
- Del anlisis efectuado se determina que la Municipalidad contrata sin contar con memorias de
clculo, ni especificaciones tcnicas particulares en los casos que as se requiere; adems la
mayora de planos arquitectnicos y estructurales de los proyectos examinados no son suscritos
por los profesionales responsables; transgrediendo lo previsto en el artculo 9 del Reglamento de
Determinacin de Etapas del Proceso de Ejecucin de Obras y Prestacin de Servicios Pblicos,
que establece que el diseo es la representacin grfica y escrita de una obra; as como el articulo
14 de la Codificacin de la Ley de Contratacin Pblica, referente a estudios completos, como
requisito previo para iniciar cualquier procedimiento precontractual.
3 -4,
Certificados de pago
19
impuesto del 1% para financiar el escalafn de los ingenieros civiles se depositar en la cuenta
especia! abierta en et Banco de Fomento, no obstante se verific que el valor de $ 2.650,37,
retenido por este concepto, ha sido entregado con cheque No. 1918 del 30 de marzo del 2004, al
Colegio de Ingenieros Civiles del apo, incumpliendo de esta forma !a Direccin Financiera el
artculo 6 de la Ley de Escalafn de los Ingenieros Civiles del Ecuador.
pl anti_ci_po no^epaga conjuntamente con el reajuste de precios
- La Direccin Financiera incumple el artculo 86 del Reglamento Sustitutivo del Reglamento
General a la Ley de Contratacin Pblica vigente, al no solicitar a la Direccin de Obras Pblicas el
clculo de reajuste de precios del anticipo, para entregar de los anticipos reajustados.
Retenciones de ley maljjoscontadas
En el Anexo No. 18 se determinan diferencias por concepto de Escalafn de los Ingenieros Civiles
del Ecuador, Impuesto a a Renta, Fiscalizacin y artculo 111 de la Codificacin de la Ley de
Contratacin Pblica, incumpliendo la Directora Financiera el artculo 12 literales a) y b} de la Ley
Orgnica de la Contralora General del Estado, referentes al Sistema de Control Interno, Controles
Previo y Continuo, que deben ejercer sobre toda operacin.
La Entidad nQ_exigi mantener vkentes las garantas
- De conformidad al anexo No.7, e! Tesorero, no exigi a los contratistas mantener vigentes las
garantas de buen uso del anticipo, desde la entrega hasta su amortizacin y de fie! cumplimiento,
desde la suscripcin del contrato hasta la suscripcin del acta de entrega recepcin definitiva,
incumpliendo los artculos 76 y 79 de la Codificacin a la Ley de Contratacin Publica.
La Entidad no .mantiene el registro de contratos y garantas
- Ei Tesorero al no mantener un registro actualizado de contratos y de garantas de anticipo, del
cumplimiento, debida ejecucin y buena calidad de los materiales, incumple los artculos 40 de la
Ordenanza que reglamenta los procesos de contratacin del Gobierno Municipal de Aguarico, 15
del Reglamento de Determinacin de Etapas del Proceso de Ejecucin de Obras y Prestacin de
Servicios Pblicos y 5 del Reglamento Sustitutivo para Registro de Contratistas incumplidos y
Adjudicatarios Fallidos, Registro de Contratos, Registro de Garantas de Contratos y Rgimen de
Excepcin, vigente desde el 20 de mayo de 2003.
No se mantienejjn control administrativo actualizado del movimiento econmico por obra
- La Direccin Financiera, ai no mantener un control administrativo actualizado y detallado del
movimiento econmico por cada obra ejecutada, de tal manera que se conozcan ios valores
pagados por anticipo, avance de obra, reajuste de precios y descuentos con sus respectivos
totales, incumple el articulo 15 del Reglamento de Determinacin de Etapas del Proceso de
Ejecucin de Obras y Prestacin de Servicios Pblicos.
Ng_se_exiqi el comprobante de pago del uno por mil
- La Directora Financiera y Tesorero, incumplen el artculo 10 de la Ley de! Ejercicio Profesional de
la Ingeniera Civil, a! no solicitar en la mayora de contratos, el comprobante de pago de la
contribucin del uno por mil para el colegio profesional de Oreilana, siendo el procedimiento
aplicrdo por la Municipalidad e! de la retencin en las planillas de pago.
3-5-
20
VALLADARES
21
22
escontar que corresponde al 1% del monto pagado alcanza a S 647,04, establecindose una
diferencia retenida en exceso de S 290,39.( Anexo No. 18)
. Del anlisis al movimiento econmico se desprende que la Entidad retuvo por concepto de
Impuesto a la Renta el valor de S 946,22, cuando el valor a descontar que corresponde al 1% del
monto pagado alcanza a $ 647,04, establecindose una diferencia retenida en exceso de S 299,18.
{Anexo No. 18).
- Del anlisis al movimiento econmico se desprende que la Entidad retuvo por concepto de Fondo
de Salud el valor de S 638,24, cuando el valor a descontar que corresponde a! 1% del monto
pagado alcanza a S 647,04, establecindose una diferencia no retenida de S 8,80. (Anexo No.18).
. Del anlisis al movimiento econmico se desprende que la Entidad no retuvo ningn valor por
concepto de contribucin del artculo 111 de la Codificacin de la Ley de Contratacin Pblica,
debiendo ser $ 8,80 (Anexo No. 18).
- Del anlisis a! movimiento econmico, se desprende que la Entidad retuvo por concepto de
fiscalizacin el valor de S 3.749,71 cuando debi retener e! 4 % del valor total pagado
correspondiente a S 2.588,18, por lo que se establece un descuento en exceso de S 1.161,53.
(Anexo No. 18).
Sumados los valores determinados en los prrafos anteriores se determina que existira un pago a
favor del contratista de S 1.750,32.
REHABILITACIN
DEL SISTEMA
ROCAFUERTE (OBRA No. 9)
DE
ALCANTARILLADO
SANITARIO
DE
NUEVO
23
- De! anlisis al movimiento econmico se desprende que la Entidad entreg en calidad de anticipo
el valor de $ 75.776,94 y amortiz en tres planillas de avance de obra $ 56.604,57, por le que se
establece un anticipo no devengado de S 19.172,37. (Anexo No 2, Cuadro Movimiento Econmico).
La obra se encuentra en proceso de ejecucin con un avance de! 74,70% al 30 de noviribre de
2006.
CONSULTORIA PARA ESTUDIOS DE AGUA SEGURA (CONTRATO No. 20)
Estudios no cumplen disposiciones legaleg
- De la revisin de los estudios entregados por el contratista a la Municipalidad, se determina que la
fiscalizacin para la recepcin de los mismos no ha exigido ei cumplimiento de disposiciones
legales respecto a los formularios ce anlisis de precios unitarios que no guardan concc'dancia
con los modelos preparados por la Contralora General del Estado de aplicacin obgatcr.a en las
entidades del sector pblico; asi como la determinacin de los coeficientes de la cuadrilla :ipo no
cumple con lo establecido en el artculo 89 del Reglamento Sustitutivo del Reglamento General de
la Ley de Contratacin Pblica.
3.6.
24
25
CAPITULO IV
RECOMENDACIONES
26
IV
RECOMENDACIONES
|. Concejo
Reformar el Reglamento de Contrataciones respecto a que en la conformacin e integracin
del comit de contrataciones no participe un Concejal en calidad de Delegado del Alcalde y
presidente del Comit; y, asignar un nombre a cada uno de los procesos precontractuales para
os diferentes montos de contratacin.
Alcalde
2 - Previo a la contratacin de obras, vigilar que el Procurador Sindico de cumplimiento a los
requisitos estipulados en la Codificacin do la Ley de Contratacin Pblica, tomando como
referencia los documentos precontractuales elaborados por la Contralona General del Estado,
particularmente en lo relacionado al modelo de contrato, en las clusulas de reajuste de precios.
Procurador Sindico
3.- Solicitar al Director de Obras Pblicas, la frmula polinmica y cuadrilfa tipo, con sus
respectivas memorias de clculo, para incluirlas en la clusula contractual correspondiente y como
documento habilitante del mismo.
Directora Financiera
4.- Exigir al funcionario encargado de preparar los comprobantes de pago, efecte los descuentos
en los porcentajes y forma prevista en las leyes de Contratacin Pblica, Rgimen Tributario
Interno y Ordenanzas de la Entidad, detallando los mismos en el documento correspondiente.
5.- A travs de Contabilidad mantendr un control administrativo actualizado del movimiento
econmico, por cada obra ejecutada, de tal manera que se puedan conocer ios valores pagados
por anticipo, avance de obra, reajuste de precios y descuentos con sus respectivos totales.
6. - La Direccin Financiera remitir en forma oportuna copia de los comprobantes de pago a la
Direccin de Obras Pblicas, para que procedan con las liquidaciones de reajuste de precios con
los ndices definitivos.
7. - Dispondr al Tesorero, efecte el depsito de los valores retenidos en planillas de avance de
obra y reajuste de precios, a las cuentas de as entidades beneficiaras conforme a la Ley de
Escalafn y Sueldos de los Ingenieros Civiles del Ecuador, Impuesto a la Renta, contribuciones al
INEC, Procuradura, Contralora, SENACYT y Ministerio Pblico.
Tesorero
8.- Exigir la vigencia de las garantas de fiel cumplimiento desde la suscripcin de los contratos
nasta la recepcin definitiva de los proyectos, de anticipo desde su entrega hasta su amortizacin,
debida ejecucin y buena calidad de los materiales, desde la firma del contrato o pago de la
primera planilla hasta la recepcin provisional, en atencin a lo previsto en los artculos 76 y 79 de
la Codificacin de la Ley de Contratacin Pblica.
."" r;antendr Un re 9' stro V archivo actualizado de las garantas de anticipo, fiel cumplimiento,
ebida ejecucin y buena calidad de los materiales, por ca,'a proyecto ejecutado.
.- bxigir para la aprobacin de la primera planilla de obra el comprobante de pago del Uno por
.a
Colegios Profesionales, , sobre el monto del contrato suscrito; y,, para la suscripcin del
e entrega recepcin provisional, el comprobante de la diferencia sobre los montos referentes
27
urnentos de obra, reajustes de precios y otros conceptos, en virtud de los artculos 4 y 15 del
R nlamento para el Cobro y Distribucin de la Contribucin del Uno por Mil.
Director de Obras Pblicas
11 - Exigir al funcionario que elabora las frmulas polinmicas y cuadrillas tipo, cumpla con los
artculos 86 y 87 de la Codificacin de la Ley de Contratacin Pblica; artculos 89 y 90 del
Reglamento Sustitutivo del Reglamento General de la Ley de Contratacin Pblica; y, describa los
componentes de las frmulas de acuerdo a las denominaciones publicadas por el INEC; y, la
composicin de la cuadrilla tipo a base de las comisiones sectoriales de salarios mnimos.
12 - Para el caso de obras terminadas, exigir a la fiscalizacin elabore el reajuste definitivo
precios, considerando la fecha de pago, la mora incurrida por el contratista, tanto en
presentacin de planillas como en el retraso del cronograma vigente en el caso de existir;
reestructurar las frmulas polinmicas y cuadrillas del contrato, si existiera variacin
cantidades de obra, con las cuales reliquidarn los valores pagados por reajustes de precios;
memoria de clculo incluir en el acta de entrega recepcin definitiva.
de
la
se
de
su
13. -Coordinar con la Direccin Financiera, para que los datos que se consignen en las actas de
entrega - recepcin de las obras, reflejen el verdadero movimiento econmico de os proyectos.
14.- Verificar que en la recepcin provisional y definitiva de los proyectos, se de cumplimiento a lo
previsto en los artculos 109 y 111 del Reglamento Sustitutivo del Reglamento General de la Ley de
Contratacin Pblica y o estipulado en ta Norma de Control Interno para e! rea de Inversiones en
Proyectos y Programas No. 500-08.
15. - Elaborar las actas de recepcin definitiva, una vez transcurrido el plazo establecido en los
contratos, que no podr ser menor a seis meses, a partir de la suscripcin del acta de entrega
recepcin provisional, previa la solicitud del contratista, en concordancia con el artculo 107 del
Reglamento Sustitutivo del Reglamento General de la Ley de Contratacin Publica.
15.- Solicitar al contratista de los estudios de Agua Segura para varias comunidades realice los
anlisis de precios unitarios en los formatos establecidos por la Contralora General del Estado, en
los documentos precontractusles y el clculo de los coeficientes de la cuadrilla tipo de conformidad
a las disposiciones legales.
Fiscalizador
17.- Cumplir con lo previsto en el Articulo 12 del Reglamento de Determinacin de Etapas del
Proceso de Ejecucin de Obras y Prestacin de Servicios Pblicos, fundamentalmente en:
responsabilizarse por el fiel y estricto cumplimiento de las especificaciones tcnicas y examinar
cuidadosamente los materiales a emplearse, medir adecuadamente las cantidades de obra
ejecutada; verificar y certificar la exactitud de las planillas de avance de obra y reajuste de precios.
18.- Para el pago de rubros nuevos, cuyo monto es inferior al 10% del valor total del contrato
reajustado, fiscalizacin observar lo dispuesto en los artculos 101 de la Codificacin de la Ley de
Contratacin Pblica y 120 de su Reglamento General y para porcentajes mayores hasta el 50% se
cumplir lo estipulado en el articulo 96 del mismo Cuerpo Legal.
28
CAPITULO V
HECHOS SUBSECUENTES Y CRITERIO DE TERCEROS
29
posterior a la lectura del borrador del informe del examen especial de ingeniera, funcionarios y
contratistas del Municipio del oantn Aguanco nos remitieron varios documentos que forman parte
de! Anexo No. 19, de los cuales se desprende:
La Directora Financiera y el Procurador Sindico Municipal, han entregado en la Delegacin
provincial de Contraiora en Oreliana, copia del Acta de finiquito, suscrita entre el Colegio de
Ingenieros Civiles de apo (CICIN) y el Gobierno Municipal de Aguarico, en la que consta a
liquidacin de valores por concepto del uno por ciento del Escalafn de los Ingenieros Civiles del
Ecuador y el uno por mil de la contribucin al Colegio Provincial, as como fotocopias del cheque y
papeleta de depsito en el Banco Internacional, por $ 1.413,95; con la liquidacin referida justifican
el total de S 2.650,37 no depositado en el Banco de Fomento, por Escalafn de los Ingenieros
civiles del Ecuador. (Pginas 18 y 19).
El ingeniero William Patricio Galn Chamba, contratista de la construccin de la planta
administrativa del colegio Alvaro Valladares deposit en la cuenta Nc. 6500058604 de la
Municipalidad de Aguarico en el Banco Internacional el valor de S 9.132,02 el 1 de febrero de 2007,
con lo que cubre la diferencia establecida en el anexo No. 6 cuadro de Liquidacin Econmica
corresponderte a la obra No. 3
El ingeniero William Patricio Galn Chamba, contratista de construccin de la bodega y taller
Municipal deposit en la cuenta No. 6500058604 de la Municipalidad de Aguarico en el Banco
Internacional el valor de S 112,87 el 1 de febrero de 2007, con lo que cubre la diferencia
establecida en el anexo No. 6 cuadro de Liquidacin Econmica, correspondiente a la obra No.11.
El ingeniero Edwin Patricio Montaluisa Panchi, contratista de construccin de la I etapa del parque
cvico de Tiputini, deposit en la cuenta No. 6500058604 de la Municipalidad de Aguarico en el
Banco Internacional el valor de S 125,00 el 13 de febrero de 2007, con lo que cubre la diferencia
establecida en el anexo No. Encuadro de Liquidacin Econmica, correspondiente a la obra No.12.
/
VJM-/UJ
m
x
o
C/5
ANEXO 1
CONTRALORIA
GENERAL
DIRECCIN
DEL
ESTADO
REGIONAL 3
BASE LEGAL
No
FECHA
OBRA
FORMA
ANTICIPO
CONTRATADO
A ENTREGAR
CONTRATO
DE PAGO
A | P
1
05-DC-Q1 Construccin ae esiructuras metlicas cara ocho aulas
2 10-May-02 Construccin ce ocho aulas en las comunidades de Agusrco
3 02-Fet>-02 Construccin de la plaa administrativa del colegio Alvaro Valladares
i
05-OC1-Q2 Dos aulas en la escuela Capiin Luis Felipe Jaramillo
V ??.At>f-OH Adcoi.iCitttK-s (MI l;is mi;)-, dc> 1n fiwirl.-i C.ipitn Lu1; r,,^!,, J.irunniio
G
2 1 -Atx-04 Alcantarillado pluvial do Tipulmi
7, 03-Er.c-Or Sisiema de agua polablo para la comunidad de Llanchann
8 !5-Ago-CS Consiruccin de una aula laller en la comunidad de Dikaro
9
2S-OCI-05 Rehabilitacin del sislema de alcaniariiigrjo sanitario de Nuevo Rocaluerte
10
23-OC1-05 Perforacin de un pozo oro'undo
11
23-Od-OS Construccin 0o bodega y taller municipal en Tipulmi
',2 1 21-DiC-C5 Construccin de 1 e!apa tJel parque Cvico Ce Tipijlini
13
C5-Dic-05 Cancha de uso mltiple on Llanchama
14
Cf.-Cic-C5 ConsTjccin de una calcha de uso m'jltiple ei la carumaG Oo Sur Vicen'e
15
2Z-Dic-05 RehaDiiiiac:6i def sis^er^a de agua prjiabie de Nuevo Roca-jene
15 21-Feb-06 Alcarlan'lado sanitario de Llanciama
17
12-Jun-OG Conslniccipn de o'icm.is municipales
Alquiler OQ equipo de soldadura para lo conslruccin CG dos puentes en la vs
18
13-OCI-03
Trpulini - PandOChico
Orden de irabajo de alquiler de equipo de soldadura para la construccin de dos
19 26-NOV-03
Duentes en la va Tipulmi - Pandoctiicta
20
17-OIC-03 ConsultoHa para los esludios de agua segura para varias comunidades
CONTATISIA
A
P
a
C
X
-
ANEXO NO. 1
VALOR
DE
ANTICIPO
PLANILLAS
A PARTIR DE
CONTRATO
EXISTE
NO ESTIPULADO
25.120,79
55 101.76
90.469.69
29831,00
1-1ft<1R,-11
Si
Si
Si
Si
Si
Si
70
Si
50
70
70
fif!
10
Si
Si
Si
1(10 !!1!S>.-1;>
90
A
A
A
A
A
90
123
90
60
l ,'0
Si
0.00
50
40
3.120,00
30
7 800,00
Si
Si
7 800.00
No
34 096.00
Si
50
70
70
70
70
70
70
40
17.048.00
935020,09
A
A
A
A
A
A
A
A
30
60
REAJUSTE
DE PRECIOS
HP CT
CL
A
A
50
70
50
0,00
110,36
196,94
59.78
74,?^
Vl'1,'5
07,16
43,84
150.7B
30,00
48.73
238,21
51,54
55.24
35.18
119,95
303,11
60
40
5
60
120
60
60
45
120
120
Si
Si
Si
Si
Si
Si
i.i !i:u."
fio
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
17.590,15
27 590,80
6B 928.78
20.923,70
7 4?4,?1
tiias
29.570,23
15.343,17
37.695,30
10 500,00
17.071,82
83.375,17
21 539,30
20 334.76
12.31d.G9
23.990,83
75.776,94
57 I 50.45
2! 318,81
75 350,60
15000.00
24388,31
'',3 107,35
30 769,00
29 12 '.09
17 592.42
55977,06
151 553,07
Si
Si
Si
S,
V.
MULTA
DIARIA
PLAZO
Si
No
Si
No No
No NO
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
No
No No
No No
N'n No
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
Si
N'O
No No
15.00 No
No No
0,00
No
No No
553.126,70
CL
FP
CT
CLAUSULA
FORMULA POLINOMICA
CUADRILLA TIPO
FORMATO'RRA-t
C REPORTE DE TRANSMISIN I
ANEXO 2
MOVIMIENTO ECONMICO
No.
VALOfl
ANTICIPO
CONTRATO
ENTRESACO
w_<y> PAGADO
OBRA
l
4
35 126,79
55.iei.7s
S8.16 69
29.891,00
11.848.11
109829.43
57.155,45
21. 919. 81
75.390,60
15.000.00
2< lee, 31
119 107.39
30769.00
29.121.09
17.592,43
59.977.08
151. 553.97
7.900.00
7 800.00
M 080 00
2
3
7
&
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
OUI
J0200S
REAJUSTE
I
16 134.80
25 136.78
J7551.00
64 005, 2S
20.8J3.70
7.4J4.20
39.2J4.79
33.5;e,23
15313.17
37.S95.30
10.500.00
17.071,8!
83375.17
21.518,30
J0.394.7fl
11311,69
23 990. B3
75776.94
3 120.00
7CC.
17 GJB.M
6i.eoi.ao
113.625,47
30.216,11
16.323,01
123.761,08
63.823,93
22.304,21
75.955,10
15.000,00
2e.99i.ee
12452B.3I
33.364,87
28933.15
19.355.B3
55.301,66
113.305,14
7.000.00
. 600, 00
3i 055.00
3.573.16
7694,70
1 729.37
COSTO S
16505,68
272,90
-
50B.91
TOTAL
11.771.65
402V64
ANTICIPO
IR
28.144,23
90 005,56
10 134.90
27 551,00
I51.JS
735.84
13.635,05
3.833.15
115255,10
35.77g.63
18.2B1.7B
119.519.99
73168.91
25.171,10
65.069,71
16.600,00
33.174,26
151.230.67
37.160, 77
12.105.13
!1.07B,53
67015,17
126.794,21
0716,00
61.005.29
1.216,23
313,15
163,23
1.335,00
916,22
234,77
759.55
isa.oo
389.95
1.377.11
333.65
289,33
183,56
598.35
16 020.01
7.764,53
2.687,26
9 114,61
1.600,00
1.479,36
16,525,17
1 003,80
1171,98
3.122,70
7.180.23
11.585,10
936.00
936.00
4091.52
8.735.00
38 167,52
20.833,70
7.121.20
39224,70
31.578.23
15.313,17
37.685.30
10.500,00
1 7.071.8!
B3. 375.1?
21.538,30
2D.3Bl.7fl
12.31J.69
23.990.63
58.604.57
3 120,00
700.00
17 G48.M
1.132,09
ANEXOS, i
U
795, Bl
1 216,20
318,45
163.23
1.267.33
937,43
224,77
759,55
150,00
289.95
1.177.11
333,65
2B9.33
183.56
598.35
1 132.09
TOTti.
3 015.15
8623.il
i.9sa,7t
9.738,90
860,18
1.108,33
IVA
59.72
79,95
17.23
245,39
638,21
24.77
759,55
150.00
209.95
1. 377. 11
153,65
289.33
193,56
590.35
1.132,09
105.48
I
1.005,15
3 183,11
i aw.ai
1.377,61
552,92
5540,00
1.718,71
OTROS
3.038,20
600.00
1.159,80
14.08
5.508.15
1 131,60
1.157.33
774,23
5,09
2.393,11
4.528,37
312.00
312.00
7B.OO
76,00
110.96
1.363.R4
ul^L,jySIIE
U_3SLL
1,'IOM
1 576.07
2869,60
J 587, 01
1 103.60
1.175.26
1.174,29
522.54
17.40
509.75
3.311,79
3.859.; 1
118.00
260,00
626.01
29.13
15.00
IVA
i
904.63
131.63
889.08
MULTAS
lS.TS
61,83
22,48
75,95
15.00
28.89
117.71
33,36
2B.91
19,36
59,84
111,72
31,10
4 090.52
1.150.03
1.171.13
g 730,34
2.329.36
809,18
2.734,39
540.00
1.043,82
1.957,61
1.201,11
1.041,59
696,61
2.154.07
4.075,50
655,20 1
260,60
2.861.06
\O
Liquido 1
21 862,04
39.0J5.95
75.594,59
31.007,71
10.919,97
60.519.35
12.105,55
1 7.713.23.
15.BJ2.50
12.332,10
51.559.73
$9.650,71
! 1.771,03
7.311,61
88.970,61
30.003,39
7.126.17
39.247,21
4.177.60
20.094,01
11.780,21
101.136,11
2g.067.56
31.180,60
14.503.77
30.656,39
69.375,44
1.194.33
1.385, SO
52.B00.53
9.301.21
8.924,53
7.174,76
36.357,18
57.118,80
4,511,67
7.350,30
ii.goB.gg
24 .376, 64
6 2D3.1Q
Sumid!
Dlttr.ncli D1FEHNCW
(! D
jnticloo 1 1 I
7i 4D7.09
73.110,73
121.666,00
32.691,79
14.756,01
136.195,43
(3.581,62
22.769,31
76.842,51
14.977,60
IB. 032.05
136.175.70
30 81S.51
9. 306,29
19489,45
60.348,01
113.195,74
7.661,67
B 050.20
30.856.5S
ANTICIPO
34 407,03
79 226,65
139. 335,89
32.694,79
14.756,01
138.155.13
63.5S1.6;
22.789,34
70 912.51
11977.60
28602,05
13B 1 7 5 . 7o
30.839.51
115.93
-o.oo
5.669.99
0,00
0.00
-O.QO
29309,29
19.189,45
60348,01
133 195,71
7.661,67
8.050,20
1S.172.37
30.656.89
'V7?!37!!
ANEXO 3
!______
r
i
OBRACONTRATO
-No.
1
3
4
5
6
7
a
9
10
11
12
13
i
AVANCE DE OBRA
14
15
16
17
18
'.3
20
(')
( -)
VALCR
CONTRATO
S
25.128,79
j
1
PLAMLLAOO
i
25.128,78
75.408.B8
113.625,47
30216,11
16323,02
127.253,34
63 824.03
ANEXON^
VALORES
f
% "1
PAGADO I VERIFICADO I AVANCEl
S
|
S
I
25.126,73
25.128,78
112.110,45
30.216,11
16.716.45
124. 189.67
63.55507
22477,14
75655,10
15.000.00
28. 882.01
136.177,97
33 3G4.97
28 933.15
19.355.33
59.326.30
113.209,14
100,00
141,65
114.87
101.09
112.58
113.08
111.69
102.55
101,68
100,00
11843
114,33
108 44
39,35
110 02
98,91
74,70
OIFERENCIAS
(+ )
()
t
S
1 ANEXO
No.
Concluida 14-0cl-02
Conduidn
10-Jul-03
Concluid 05-Jun-Oa
Concluida 10-Abr-C3
Concluida 01-Jul-04
Concluido
10-Mar-05
Concluida 05-0ct-05
Concluido 2Q-Ene-C6
Conduido 30-r,B-C6
Concluida 03-Feb-06
Conduido 01-Fb-06
Conduide 15-Sep-06
Conduio 03-Mnr-OG
Concluido 03-Feb-Oo
Conduldo 20-Mar-06
Concluido 25-Ago-06
Elocucin
55.131,76
95.469,69
29.S91.00
ld.6de.41
109.829.42
57 156.45
21.918.81
75 390,60
15 000,00
24 3SS.31
119.107.39
30.709.00
20 121,03
17 592.a;
59S77.0B
151 553,87
74 291.75
15.000.00
2S 594,67
135302.97
33364.S7
2B 933.15
19 355.83
59.326,30
113209.14
78.406.B8
113.625.47
30.216,11
16.323,02
123761.08
G3.B23.93
22477,14
75.955,10
15.000.00
28994,88
135302.97
33 364.37
28933,15
19. 355.83
59.326,30
115.209.14
7 EOO.OO
7 BQO.QC
7.800,00
7.800.00
100.00
7.800.00
7 300.00
7 eoo.oo
7 800,00
100,00
Cond'jide
22-Oi=-03
34.096.00
34.095,00
34 096.00
34.096,00
100.00
Concluida
23-Fe-04.
925020,09
1.035.736,75
1 033.902,75
22 477. U
7 E. 165, 09
1 034T5T24~j
243,79
515,02
0,00
393,44
428,59
131,14
11
12
14
0,00
700,00
15
0,00
16
17
112.87]
125,00
0.00
996,53
1.653.17
Cor.cluiia
06-O el-06
OS-Oic-03
A FAVOR DE LA ENTIDAD
A FAVOR DEL CONTRATISTA
FORMtO- RRA-1
ANEXO 4
1
CONTRALORIA
GENERAL
DEL
ESTADO
DIRECCIN REGIONAL 3
UNIDAD DE AUDITORIA DE PROYECTOS Y AMBIENTAL
EXAMEN ESPECIAL DE INGENIERA
MUNICIPALIDAD DEL CANTN AGUARICO
ANLISIS DE PLAZOS
OBRA/CONTRATO
^0.
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
5
16
17
18
19
20
FECHA
CONTRATO
oe-Oic-01
j
FECHA
ENTREC5A
ANTICIPO
INICIO
DE
PLAZO
PLAZO
(Das )
ANEXO NO. i
VENCIMIENTO AMPLIACIN TERMINACIN CONCLUSIN
DLA
CONTRACTUAL
DEU
PLAZO
OBRA
|DlB5|
12-Dic-Ot
25-Moy-02
12-Dic-OI
34-Dic-C2
1 l-May-O-S
25-Moy-Od
19-Ma/-05
07-Sep-C5
23-Oct-05
23-Nov-OS
03-Nov-05
23-Dic-05
05-Dic-05 ;
05-Dic-05
12-Dic-OI
25-May-02
12-Dic-OI
2l-Eri9-03
'. 1-May-Dd
25-May-04
19-Moy-OS
09-Sep-05
2E-Ocl-05
23-Nov-05
03-Nov-05
2S-D.C-05
23-Dic-05
22-Faa-06l
2B-Jun-06
27-Dic-05
22-Feb-C6
28-Jun-OE
120
120
03-Fqb-05j
33-Feb-06
10-Feb-06
22-Jun-OS
2G-Oct-06
ie-Oet-03
11-Nov-03
1S-Ool-03
30
17-NQV-03
2C-NDV-Q3
05-Fab-04
26-Nov-03
30
26-Oic-03
26-Dic-03
IS-Dic-03
17-Dic-03
20-Dic-03
2C-Dic-03
60
18-Feb-04
13-Fab-O-l
13-Feb-(M
10-May-02
C?.Fob-02
05-Ocl-C2
22-Abr-O-l
21-Abr-O
03-Ena-OS
15-Ago-05|
23-Oct-05
23-Ccl-05
2E-Oct-05
Cl-Dic-05
CS-Dic-05
05-Dic-05
22-Dic-05
21-Feb-OE
12-Jun-On
DS-Oic-05
05-Cic-C5
90
90
120
90
60
120
90
60
40
as
se
120
60
6C
45
12-Mnr-D2
23-Ago-02
!1-Abr-02
21-Abr-03
ID-Jul-Os
22-Sep-(M
17-Ago-05
08-Nov-OS
07-Dic-05
07-Ene-06
Q2-Eno-05
27-Abr-OE
204
370
30
02-OC1-02
28-Ago-03
10-JU.I-02
21-Abr-03
10-Jul-04
30
10
15
22-Oct-0l
27-Ago-05
23-Nov-OS
07-Dic-OS
26-Ens-OC
22-Ene-OG
01-Jul-06
03-Feb-06
03-Fab-06
19-Feb-06
22-Jun-OS
25-DC-06
19
20
65
5
60
17-Nav-03
02-OC1-G2
07-Sop-03
31-Mny-O;
07-Abr-Q3
10-Jun-Q4
19-0ct-04
29-Ago-GS
21-Nov-05
21-Nov-OS
25-Ene-06
13-Ens-06
28-Jun-QS
02-Feb-OG
RETRASO
(Das)
10
MULTA
DIARIA
I
MULTA
TOTAL
I
110,35
13G.!)4
59,7a
74.2J
549.15
1.103,60
57,15
43, M
114.32
150,78
30.00
48,73
235,21
61,54
58,24
1S-Feb-DS
13-Jun-06
30-Nov-06
35,15
115,95
3C3J1
17-Nov-03
15,60
FORMATO. RRA-1
ANEXO 5
C O N T R A L O R I A
GENERAL
DIRECCIN
DEL
REGIONAL
ESTADO
3
REAJUSTE DE PRECIOS
I
OBRAJCONTRATO
No,
1
2
3
5
6
7
e
9
-o
1!
12
13
14
15
16
17
18
19
20
[_
TQTALESS
VALOR
CONTRATO
I
s
25 128.79
55 181,76
38.-lS3.e9
29.391,00
14.S4S.-I1
10S.32S.4Z
57.156,45
2 t . 910.81
75.390.60
15.000,00
24 3S8.31
119 107.3S
30.759.00
29.121,05
17.592.-i2
59 977. OH
151 553,87
7.600.00
7.800,00
34 C96.00
985 020,09
ANEXNOS
VALORES
PLAN1LLADO | PAGADO
DIFERENCIAS
VERIFICADO
TIPO
(*)
S
i-l
ANEXO
No,
3573,46
7 994,76
1 729.27
3.573,45
7.9M.73
1.729.27
3 573,46
5047.77
1.729,27
RP
RP
RP
9.733.90
973S.90
fl30,4S
SEO ,43
11 105.13
880,13
RP
1. 408.33
1.408,33
1.408,33
RP
508.94
508.94
SOS ,94
RP
25 834,16
25.834. 16
24.253,38
1.947.01
RP
10
1 365.23
2 947.01
13
1 356.23 =
]
RP
RD
FORMATO. RRA-1
fp
ANEXO 6
*~s
CONTRALORIA
GENERAL
DIRECCIN
DEL
ESTADO
REGIONAL 3
LIQUIDACIN ECONMICA
No. I
OBRACONTRATQ
ANTICIPO
OBRA
REAJUSTE
__* __L__J_-_J
MULTAS
TOTAL
ESCALAFN
DESCUENTOS NO REALIZADOS
FONDO DE
ART 111 CLCP
IR
SALUD
1
| DIFERENCIA
FISCALIZACIN
1
1
TOTAL
i
0,00
115.33
0,00
5.S5S.39
243,79
515,02
359,72
3 132.02
2 947.01
0,00
-393 44
-428,53
-131.14
-O.CD
-700,00
0.30
ANEXOS
DIFERENCIAS
23.9B
-23,39
S5.95
114.32
-333 44
-1.794.82
-1S.32
-0,00
-700.00
67.67
-290.39
-299.13
-245.39
-fl.09
6.8D
8,80
-1.161,53
o.ao
0,00
112.8?
125,00
0.00
0,00
0,00
'
19.172.37
19 172,37
.
"
18
-393 44
-1.980,63
-1.750.32
-0,00
-700,00
0,00
112,67
125,00
15.172,37
479.64
9.132,02
0,00
0.00
-1 366.23
112.87
125.00
0,00
23.98
"
"
_
-
___J
TOTALES
_LLj
114,32
25996,90
-198,74
-275,20
-236,59
-23.28
-1 065.5E
24 197,51 |
Diterna o ntr ni volar a pagar y la suma da chaqus {ana jo No. 2 movirnanlo econmico )
A FAVOR CELA ENTIDAD
A CAVOR DEL CONTRATISTA
El valor do mullos corresponda a ia diforar.aa entre los dsierminadas on el cuodro No. 4 y IBS descontadas
FORMATO. RRA-!
ANEXO 7
No.
5%
1
DEL CONTRATO
|
2.759,09
1 494,55
742,rt2
5 0 1.17
2.B57.82
1.095.94
3.769,53
750.00
1.219.42
1.538.45
1. d56,05
573,6:
7,577,69
VALOR
DE
GARANTA
3.759,00
1.495,00
742,44
5.500.00
3.857.82
1.095,94
3.769.53
750.00
1.225.00
1 539,00
1 457,00
B73.E2
7.5BO.QO
DIFERENCIA
EN
MONTO
0
0
D
3
FECHA
DE
CONTRATO
IO-Wov-02
OS-Ocl-02
22-Abr-D4
Jl-Abr-04
03-EnB-05
15-Ago-05
28-oy-os
6
1
1
2S-Od-05
2S-Od-05
05-Dic-05
05-Dic-05
22-Dic-OS
12-Jun-06
EM1S1O^
DE
GARANTA
07-May-02
oi-oci-02
25-Mnt-O
20-WBr-04
29-D1C-04
12-Ago-05
2S-OC1-05
02-Nov-05
29-OC1-05
01-Ena-OG
27-Nov-OS
22-Olc-QS
37-NDV-05
ANEXO NO. 7
DIFERENCIA
EN
EMISIN
OK
DK
OK
OK
OK
OK
OK
5
1
27
OK
OK
OK
RECEPCIN
DEFINITIVA
VIGENCIA
DE
GARANTA
3Q-NOV-Q6
30-Nov-06
30-Mov-OG
30-Nov-06J
30-Nov-05
30-Nov-OS
OG-Ocl-OSl
30-Nov-05
30-Nov-OS
30-Nov-OS
30-Nov-CE
30-NDV-Q6
30-NOV-06
*
'
'
'
07-Uey-G3
26-Ssp-03
25-Mar-05
15-Mar-05
27-Jul-05
09-Moy-OE
24.Fab-D6
21-May-OB
27-Abr-06
OJ-Mar-06
26-May-06
19-Aao-OG
29-Nov-OE
DIFERENCIA
EN
VIGENCIA
1303
1161
615
625
491
205
2241
193
317
273
188
103
1
CONTRALOR1A
GENERAL
DIRECCIN
DEL ESTADO
REGIONAL 3
No.
ANTICIPO
ENTREGADO
VALOR
DE
GARANTA
2 Conslrucdn dt ocho nulas sn los comunidades ds Aguctleo
4 Dos nulos n lo ascuela Capitn Luis Felipe Joramillo
7 Sistema de aguo polnbto pora la comunidad de Uanchoma~
a Constnjcn de una o Je lallsr en IB cornurildnd da DiNoro
10 Perforacin de un pozo profundo
12 Conslrjcdn Ha 1 lapa del parqvja Cvico da Tipulini
13 Cancho ds usa mulllpls en Uanchoma
16 Alcantarillado sanitaria do Uinchama
27,551,00
20.923.70
33 578.23
15.343,17
10.500.00
83.375.17
21.538.30
23.990,83
27.591.00
20.923,00
38.578,23
15.343.17
10.500.00
63.375,20
21.338.30
23.990,83
DIFERENCIA
PECHA
EN
DE
JONTO^ ENTREGA
40
1
-5.000
2S-Mey-02
04-DIC-02
19-Moy-05
07-Sep-05
23-Slov-OS
23-Dlc-OS
OS-Dic-05
22-Feb-06
EMISIN
DE
GARANTA
Q7-May-02
01-OC1-02
29-DIC-04
12-Ago-05
02-Nov-05
28-DIC-05
01-Dlc-OS
21-Fsb-06
ANEXO NO. T
DIFERENCIA
EN
EMISIN,
OK
OK
OK
OK
OK
5
OK
OK
AMORTIZACIN!
DE
ANTICIPO
07-Sep-03
07-Abr-3
!9-Ago-05
21-Nov-05
25-EnB'OG
28-Jun-Qg
02-Feb-06
13-Jun-06
VIGENCIA
DE
GARANTA
DIFERENCIA
EN
VIGENCIA
03-DIC-02
30-DIC-02
2S-Ago-05
11-0ct-05
11-EnB-OS
27-Way-06
30-Ene-06
22-Mav-06
278
93
3
41
14
32
3
22
i
'
NI
FORMATO: RRA-1
CONTRALORIA
DIRECCIN
REGIONAL 3
OBRA
J
5V.
|
DELCONTKATQ
s
7
e
12
16
U
DE
GARA.NTIA
VALOR
3759.09
1 494,55
5-191.47
2.357,82
1.095,94
5.955.37
2 998.65
7.577 .69 I
2.759,00
1.435,00
5.500.00
2.B57.82
1.035,94
5955,40
2.99S.84
7.5aO.OO|
DIFERENCIA
EN
MONTO
\A
0
0
9
0
2
FECHA
DE
25-Moy-02
04-Dc-02
25-Uay-04
19-Uoy-Q5
Q7-Sap-05
23-DC-05
22-Fsb-06
2S-jun-OS
EMISIN
DE
GARANTA
07-Moy-02
01-Od-OI
20-Mar-M
S9-DIC-04
12-AgfJ-OS
28-Dlc-OS
21-Feb-06
27-NDV-05
ANEXO No. 7
VIGENCIA
DIFERENCIA I RECEPCIN
EN
PRO\nSIONAL
EMISIN '
O'r<|
OK
OK
OK
OK
5
OK
OK
DE
GARANTA
10-Jul-03
10-Abr-03
10-Mar-05
OS-Od-05
;0-EnB-06
15-SBp-OS
25-Agc-OG
30-NOV-06
07-Woy-03
3Q.Mor-0;
26-Fsb-05
27-Jul-05
09-Ena-06
26-Jun-06
20-Ago-06
30-Sep-OB
DIFERENCIA
EN
VIGENCIA
64
11
10
70
11
81
61
'
NI
F ORMATO: RRA.
ANEXO 8
LIQUIDACIN DE OBRA
s comunidadas de Aguanco
ENTIDAD:
ANEXO No
LO.XLSOBRA
1 limpiare dl imno
2 Rplanloy nvBBladn
3 Exeavadn d
5 Acero de fBluerjo
eConlrBpsodeHS
7 Malla eledrosoldada 5 mm
1 1 Enlucido Os mamposlerfa
V.nUfw. ^ hi.cn ccn proi.odon d. malla
13 Pinlurn da caucho latBX
14 Hormign ddpBO
15 Puni dsluz
1 6 Punto de lomecorriBr.le
17 Pu.rlB ds madera cor, rredure
1 B Rolla no com p" n do
Coso mas porceTila]B
1 Maullido de po-" n n y
2 Enlabiado de piso
Coso ms porcanlajo
1 Sobrtacareo de m
2 piedra bola
! Corrcon por aproximacin
A PAVORDE LA EfTlDAD
A FAVOR DEL CONTRATISTA
Formato: RRA.
Elabor; R. Rivera
ANEXO 9
LIQUIDACIN DE OBRA
ANEXO No.
CODIGO: LO.XLSBRA3_
ENTIDAD:
"
__
~
^CONTRAT""
-VALOR^i^jS^^^_
CANTIDADES
PAGADJT
VALORA
220,00
1 Limpieza manual OI terrino
180,00
85,00
40,00
2 Replantan namual
3 Excavacin di* estructura* menores
4 Relleno corr pe dado material de pritoma
123,00
20.00
5 Encorado/deieneofrao de codenaa
6 EncofmdtVdasenccfrsdo da arriostro mi e ni o
101.00
7 Encofrado'desenccrredo da columnas
57,00
Encotrodo/dasancolreda da vigas
180,00
57,00
9 Encofrado de losa
3.80
'
98.469,6^
315,36
315,36
315,36
177.61
177,61
547,28
177,61
547.2!
2.101.04
2.101,04
547,23
2.101.04
512,7!
83,56
512,78
83,56
493,3-1
83.56
1.310.34
1.310.34
1.310,34
469,9S
2.539,20
469.98
2,539,20
469,95
2.539,20
103.00
103,00
103.00
872.14
872,14
872.14
856,00
856.00
ESE.00
17.640.39
9.295.29
17.640,39
9.295.29
17.640,33
0950,62
4.434,26
1.100.00
10,00
57,90
57,90
58.00
5533,51
5633,51
57,90
5424,62
1523,80
4.522.61
1554,16
4.522.51
1554,16 !
3.375,98
183,79
183.79
3.390,93
3.390.93
1.930,00
182,96
10843,23
190,00
256.22
256,2
256,22
10.643,23 |
16 Estructura metlica
10.843.23
1.312.46 '
1.457,39
17 Cubiarta ruciar
Contra peso HS100 kg/crr^
U
MalInelectrcsoldadoS mm
19
20 Masillado de piso
UampostenodeboquB
230.G6
230.B6
256.22
1 312,46
130,00
313,59
313,59!
313.59
2.367.60
1 80,00
2.367,60
2.367,60
379,47
379,471
5.953,88
5.953,88
180,00 |
369.61
947,98
947,98
947,98
7.526.96
410.00
7.526.96
5.799,' E
7,526,96
1.460,29
1.460,29
1,460,29
2,615,50
11 Rt po millo
12 AIMenamianlo da ttoqua de 15 * 20 x 40
mj
5.280,00
Enlucido virtlC8lpal"lBdofino
Enlucido riortzontol
820,00
166,51
166,51
166.51
180,00
866,61
2.615.50
886,61
8B6.61
2.615.53
843,06
53.63
53.63
B43.06
53.63
843.06
354,04
384,04
384,04
197.45
197,45
197,45
653,46
653,46
653,46
383.63
383,63
383,63
411.48
106,28
411,48
108,23
411.48
2.197.41
631.60
2.197,41
631.60
1.033,81
1.033,81
100,00
Enlucido ds fajas
52,00
Ventara de hierro
52.00
VidrodarodeS mm
30,00
30,00
Elabor; R. Rivera
7,00
po
50.00
15.00
18.00
8,00
1.000.00
5.00
12.00
5,00
5,00
as.oo
145.43
154,70
103,25
2.197,41
631,60
1.033,81
70,45
70,45
70,45
554 .OS
554,03
957,90
8.216,06 I
554,08
957,90
957.90
B.210,06
19,44
S. 215,06
250,00
Formato1.
RRA.
LIQUIDACIN DE OBRA
ENTIDAD:
MUNICIPALIDAD DEL CANTN AGUARICO
CONTRATISTA: Ing. Wiliam Patricio Galn Chamba
RUBRO
1 UNIDAD
i
41 Lavamanos econmico
ANEXO No.
CDIGO: LO.XLS OBRAj^
CONTRATO
IDAD
p. UNITARIO
"
|
i
VALOR
I PLANILLA DA
Ina I PLANILLADO |
PAGADA
"vRRCAPO_
PAGADO
5.00
713.50
713.50
713,50
5,00
537,00
5,00
537,00
537.00
5.00
5.00
39.00
654,42
469.64
46,00
771.BS
46.00
771.88
458,73
492,71
1.635,75
1.6B5.75
77,75
266,06
5.302,46
563.76
142.70
713,50
5,00
5.00
537.00
5.00
107,40
28.00
16,78
30.00
16.99
509,70
27,00
29.00
27,00
453,73
25.00
25,00
1.685.75
67.43
1.685,75
20.00
47,70
25,00
45 Lmpara fluortswinls 2 x 40 w
50,00
1,63
81,50
25,00
20,00
266,06
266.06
2.00
2,00
532,12
2,00
4,00
133,03
169.02
5.602,46
17,0.00
34.33
5.836.10
169,02
5.802,46
169,02
563.76
563,76
486,00
d8G,00
1.16
255,20
486.00
220,00
1,364,01
4,506,56
46 Cableado alclrico
47 TebUro trmico d 4 brakerc
48 Cllo raso fibra mlnral
m'
DIFERENCIAS^
VALORES _
CANTIDADES
32.60
32.60 |
117,45
49 UmpliadlBobra
5,96
5.96
5.9
1.364,01
114,20
648.66
648,65
1,364,01
4,506,55
648,66
1 14.20
14.1
114.2
4.506,56
14,16
14,16
1.493.51
69,79
1.493,31
1.493,51
69.79
69.7
396.41
69.79
69,7
396,41
69,79
396,41
109,41
109,41
339,75
475.27
Coso ms porcarilajt
226,86
1 Replanlo de pitdra
2 Hormign ddpon dmnlos
3 Encofrado/d9ncolmdo hormign ddi>p
4 Bordillo dvrsda
5 Encofrado/dsncoimdo d bordillo
6 Punitllrtco
7 Rvmlnlo mortBro malla
318,26
5,68
21.40
5.68
15,63
23,96
27.60
7.00
7,00
7.0
109.41
14.1
339.75
339,75
14.18
14,18
17.2;
17.22
17,2
475.27
475.27
fl panmono
0.01
"
0.0,
113.110,45'
( +)
A FAVOR DE LA ENTIDAD
( -]
Formato: RRA.
Elabor: R-
ANEXO 10
- PERIODO
A
DE
PRESEN MCICN
PROVISIONAL
RP
VALOR:
FECHAS
ceoio
W EREN CA
VALOR
DAS
EJECUTADO
98.469,69
ANTICIPO
AMORTIZADO
Po
09-Ocl-OI
00-Ene-OO
FEC HAS
FECHA
PAGO
lo
11
ANEXO No.
CDIGO; ARP.XLS OBRA 3
REAJUSTE
FACTOR
DE
FR'Po
10
REAJUSTE
PAGADO
REAJUSTE
ANTICIPO
64.005,29
1
2
3
4
OFERTA:
PRESUPUESTO:
REAJUSTABLE
PRESENTAR
REAJUSTE:
12-DC-01
SepO1
Dic-01
0.010
1.216,10
1.215,10
12-Oic-OI
31-Ene-02
05-Feb-02
37292
13.207.20
9.245,04
3962,16
06-Sep-02
Sep-01
Sep-02
0,062
245,55
816,65
01-Feb-QZ
28-Feb-02
Q5-Mar-2
37320
29.487,39
20.641,17
8.646,22
06-Sep-Q2
Sep-01
Sep-02
672,31
1.422,19
OI-Mar-02
30-Abr-02
05-May-02
37381
25.096,11
17.567,28
7.528,83
06-Sep-02
Sep-01
Sep-02
0.076
0,093
745,35
1.062,32
01-May-02
31-May-02
05-Jun-02
37412
45.834,77
16,551,80
29.282,97
06-Sep-02
Sep-01
Sep-02
0,099
2.699,01
3.475,32
-8.409,15
0,076
639,10
-924.72
0,099
-91,55
No. 2
No. 4
-8.409,15
-924,43
0,29
TOTALES
$
104.291.69
64.005,58
104.291.60
PRESUPUESTO: FECHA DE ACEPTACIN D PRECIOS ( PARA CASOS EN QUE NO EXISTE OPERAS Y EL CONTRATO ES DE ADHESIN )
DIFERENCIA
5.047,77
2.947,01
7.994,78
OBSERVACIONES:
Elabor: R. Rivera
14/02/2007
FormatoiRRA .