Ao 2013

FECHA REF
01/06/13 1
03/06/13 2
04/06/13 3
05/06/13 4
06/06/13 5
07/06/13 6
Ao 2013
FECHA REF
08/06/13 7
10/06/13 8
11/06/13 9
12/06/13 10
13/06/13 11
14/06/13 12
15/06/13 13
Ao 2013
FECHA REF
17/06/13 14
18/06/13 15
19/06/13 16
20/06/13 17
21/06/13 18
22/06/13 19
22/06/13 20
Ao 2013
FECHA REF
24/06/13 21
25/06/13 22
26/06/13 23
27/06/13 24
28/06/13 25
28/06/13 26
29/06/13 27
Ao 2013
FECHA REF
29/06/13 28
30/06/13 29
12/31/2013 30
12/31/2013 31
12/31/2013 32
12/31/2013 33
12/31/2013 34
12/31/2013 35
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Libro Diario
FOLIO#1
DETALLE COD DEBE HABER
-01- $ $
Caja 1 45,000.00
Inventario de Mercaderia 2 50,000.00
Documento por Cobrar 3 7,000.00
Terreno 4 60,000.00
Edificio 5 250,000.00
Equipo de Oficina 6 5,500.00
Equipo de Computacion 7 8,500.00
Muebles de Oficina 8 10,000.00
Maquinaria y Equipo 9 30,000.00
Cuenta por Pagar 10 9,000.00
Hipoteca por Pagar 11 65,000.00
Capital Social 12 392,000.00
V/ Constitucion de la empresa.
-02-
Banco 13 100,000.00
Caja 1 100,000.00
V/ Apertura cta corriente Bco. Pichincha
-03-
Compra 14 12,000.00
IVA pagado 15 1,440.00
Banco 13 13,440.00
V/ Compra de mercadera S/F #0591. Se pag con
CH/001 Bco. Pichincha.
-04-
Caja 1 4,480.00
Doc. por cobrar 3 4,480.00
Ventas 16 8,000.00
IVA cobrado 17 960.00
V/venta S/F 001 al Sr. Douglas Delgado. Cancelan
el 50% en efectivo y 50% con L/C a 30 y 60 dias
plazo.
-05-
Publicidad 18 3,000.00
IVA pagado 15 360.00
Banco 13 3,360.00
V/Contrato de publicidad televisiva en OroMar,
por un mes. Se cancela con CH/002 Bco de
Pichincha
-06-
Transporte en compra 19 40.00
IVA pagado 15 4.80
Caja 1 44.80
V/ Pago transporte de la compra del 04/06, en
efectivo
-suma y paso- 591,804.80 591,804.80
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Libro Diario
FOLIO#2
DETALLE COD DEBE HABER
-viene- 591,804.80 591,804.80
-07-
Doc. por cobrar 3 1,335.00
Caja 1 143.04
Descuento en Venta 20 165.00
Ventas 16 1,500.00
IVA cobrado 17 143.04
V/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz . Firma pagar
a 60 dias plazo. Descuento del 11%
-08-
Banco 13 4,623.00
Caja 1 4,623.00
V/Deposito de lo Recaudado
-09-
Compra 14 120,000.00
IVA pagado 15 12,240.00
Banco 13 79,968.00
Cuentas por pagar 10 34,272.00
Descuento en compra 21 18,000.00
V/Compra a la distribuidora "Dayana". Nos
conceden 15% descuento. Pagamos con CH/003 el
70% del Bco. Pichincha, y la diferencia a crdito
personal 15 dias plazo
-10-
Caja 1 51.52
Transporte en Venta 22 46.00
Iva Cobrado 17 5.52
v/ Pago transporte de la venta del 05/06, en
efectivo
-11-
Arriendo prepagado 23 1,800.00
IVA pagado 15 216.00
Banco 13 1,774.80
Ret a la fuente imp a la Renta 24 90.00
Retencion a la fuente del IVA 25 151.20
V/Contrato arriendo por 3 meses. Cancelamos
CH/004 Bco Pichincha
-12-
Caja 1 1,019.20
Documentos por cobrar 3 1,019.20
Intereses por cobrar 26 20.40
Ventas 16 1,820.00
IVA cobrado 17 218.40
Intereses Ganados 27 20.40
V/Venta S/F 0001. con pago 50% efectivo y 50%
documentos, con interes anual de 12%
-13-
Sueldos y salarios 28 680.00
Caja 1 680.00
V/ Pago 1era quincena
-suma y paso- 735,117.16 735,117.16
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Libro Diario
FOLIO#3
DETALLE COD DEBE HABER
-viene- 735117.16 735117.16
-14-
Publicidad Prepagada 29 2,142.86
Iva Pagado 15 257.14
Banco 13 2,177.14
Rent. Imp a La Renta 24 42.86
Rent. Fuente del Iva 25 180.00
v/ Contrato publicidad en Manavisin
-15-
Hipoteca por pagar 11 2,000.00
Caja 1 2,000.00
V/ Se cancela valor de hipoteca, en efectivo
-16-
Compra 14 5000.00
Iva Pagado 15 600.00
Gastos de Interes 30 28.03
Caja 1 1120.00
Banco 13 2800.00
Documentos por pagar 31 1680.00
Interes por Pagar 32 28.03
v/compra de mercaderia S/F 02376
-17-
Banco 13 1,019.20
Caja 1 1,019.20
V/Deposito de lo Recaudado
-18-
Caja 1 17,248.00
Cuentas por cobrar 33 7,392.00
Muebles de oficina 8 17,000.00
Equipo de computacin 7 5,000.00
IVA cobrado 17 2,640.00
V/ venta S/F 004 "Abradel S.A". 30% efectivo, 40%
CH 3147 del Bco de Guayaquil; 30% crdito
personal 10 dias plazo
-19-
Transporte en compra 16 48.00
IVA pagado 15 5.76
Caja 1 53.76
V/Pago transporte de la compra del 09/06
-20-
Devolucion en venta 34 450.00
Iva cobrado 17 48.06
Caja 1 448.56
Descuento en Venta 20 49.50
v/ Devolucin de mercaderia vendida el 08/06
-suma y paso- 771356.21 771356.21
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Libro Diario
FOLIO#4
DETALLE COD DEBE HABER
-viene- 771356.21 771356.21
-21-
Banco 13 17,248.00
Caja 1 17,248.00
V/ deposito de lo recaudado
-22-
Cuentas por pagar 10 4,500.00
Banco 13 4,500.00
V/ Cancelamos 50% deuda adquirida en el inicio de
las actividades, con CH #005.
-23-
Vehiculo 35 15,000.00
IVA pagado 15 1,800.00
Caja 1 5,040.00
Documentos por pagar 31 11,760.00
V/adquisicion vehiculo, 30% en efect., 70% se
firma a 120 dias plazo.
-24-
Cuentas por pagar 10 34,272.00
Banco 13 34,272.00
V/ cancelamos con CH/006 del Banco Pichincha, la
deuda adquirida el 11/06.
-25-
Caja 1 7,392.00
Cuentas por cobrar 33 7,392.00
V/ Nos cancelan deuda del 21/06.
-26-
Compra 14 3,000.00
IVA pagado 15 331.20
Caja 1 3,091.20
Descuento en compra 21 240.00
V/Compra mercaderia S/F 0584. Se paga en
efectivo. Nos otorgan el 8% dscto
-27-
Caja 1 515.20
Descuento en compra 21 40.00
Devolucion en compra 36 500.00
IVA pagado 15 55.20
V/ devolvemos parte de la mercaderia comprada
el 28/06.
-suma y paso- 855454.61 855454.61
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Libro Diario
FOLIO#5
DETALLE COD DEBE HABER
-viene- 855454.61 855454.61
-28-
Servicios basicos 37 410.00
Caja 1 410.00
V/ Pago luz, agua, telefono.
-29-
Sueldos y salarios 28 680.00
Caja 1 680.00
V/Pago 2da quincena
-A1-
Gastos depreciacion Edificio 38 5833.33
Depre. Acum. Edificio 39 5833.33
v/Depreciacin Edificio
-A2-
Gastos depre. Eq. De oficina 40 641.67
Depre. Acum. Eq. De Oficina 41 641.67
v/Depreciacin Eq. De Oficina
-A3-
Gastos depre.Eq. De computacin 42 1239.58
Depre.Acum.Eq. De comp. 43 1239.58
v/Depreciacin Eq.de Computacin
-A4-
Gastos depre. Muebles de oficina 44 729.17
Depre. Acum. Muebles de oficina 45 729.17
v/Depreciacin Muebles de oficina
-A5-
Gastos depre. Maq. Y equipo 46 3500.00
Depre. Acum. Maq y equipo 47 3500.00
v/Depreciacin Maq y Equipo
-A5-
Gastos depreciacion Vehiculo 48 1533.33
Depre. Acum. Vehiculo 49 1533.33
v/Depreciacin Vehiculo
-suma y paso- 870021.69 870021.69
NOMBRE DE LA CUENTA: Caja
CODIGO: 1
1-Jun v/Constitucion de la empresa. 1
3-Jun V/ Apertura Cta.Cte. Bco.Pichincha 2
5-Jun V/venta S/F 001 al Sr. Douglas D. 4
7-Jun V/ Pago de la compra del transporte. 6
8-Jun V/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz. 7
10-Jun V/Deposito de lo Recaudado. 8
12-Jun V/Pago transporte de la venta del 05/06 10
14-Jun V/Venta S/F0001.con interes anual de 12% 12
15-Jun V/Pago por primera quincena. 13
18-Jun V/Se cancela valor de hipoteca 15
19-Jun v/compra de mercaderia S/F 02376 16
20-Jun V/Deposito de lo Recaudado. 17
21-Jun V/ venta S/F 004 "Abradel S.A". 18
22-Jun V/Pago transporte, compra del 09/06. 19
22-Jun V/Devolucin de mercaderia vendida 20
24-Jun V/deposito de lo recaudado 21
26-Jun V/ Adquisicion vehiculo 22
28-Jun V/ Nos cancelan deuda del 21/06. 25
28-Jun V/Compra mercaderia S/F 0584. 26
29-Jun V/ devolucion de parte de la mercaderia. 27
29-Jun V/ Pago luz, agua, internet, telefono. 28
30-Jun V/Pago 2da quincena. 29
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Inventario de mercaderia
CODIGO: 2
1-Jun v/Constitucion de la empresa 1
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Documento por Cobrar
CODIGO: 3
1-Jun v/Constitucion de la empresa. 1
5-Jun V/venta S/F 001 al Sr. Douglas Delgado. 4
8-Jun V/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz . 7
14-Jun v/Venta S/F0001 con interes anual de 12% 12
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Terreno
CODIGO: 4
1-Jun v/Constitucion de la empresa. 1
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Edificio
CODIGO: 5
1-Jun v/Constitucion de la empresa. 1
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Equipo de Oficina
CODIGO: 6
1-Jun v/Constitucion de la empresa. 1
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Equipo de Computacin
CODIGO: 7
1-Jun v/Constitucion de la empresa. 1
21-Jun V/ venta S/F 004 "Abradel S.A". 18
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Mubles de Oficina
CODIGO: 8
1-Jun v/Constitucion de la empresa. 1
21-Jun V/ venta S/F 004 "Abradel S.A". 18
TOTALES
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
NOMBRE DE LA CUENTA: Maquinaria y Equipo
CODIGO: 9
1-Jun v/Constitucion de la empresa. 1
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Cuenta por Pagar
CODIGO: 10
1-Jun v/Constitucion de la empresa. 1
11-Jun V/Compra a la distribuidora "Dayana". 9
25-Jun V/ Cancelacion 50% deuda adquirida. 22
27-Jun V/Cancelacion CH#006 del Bco.Pichincha. 24
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Hipoteca por Pagar
CODIGO: 11
1-Jun v/Constitucion de la empresa. 1
18-Jun v/Se cancela valor de hipoteca, en efectivo 15
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Capital Social
CODIGO: 12
1-Jun v/Constitucion de la empresa. 1
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Banco
CODIGO: 13
3-Jun v/apertura de la cta. Cte.Bco.Pichincha. 2
4-Jun V/ Compra de mercadera S/F #0591. 3
6-Jun V/Contrato de publicidad televisiva. 5
10-Jun V/Deposito de lo Recaudado. 8
11-Jun V/Compra a la distribuidora "Dayana". 9
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
13-Jun V/Contrato arriendo por 3 meses. 11
17-Jun v/Contrato publicidad en Manavisin 14
19-Jun V/compra de mercaderia S/F 02376 16
20-Jun V/Deposito de lo Recaudado 17
24-Jun V/ deposito de lo recaudado. 21
25-Jun V/Cancelamos deuda del inicio con CH#005. 22
27-Jun V/ cancelamos deuda adquirida el 11/06. 24
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Compra
CODIGO: 14
2-Jun V/ Compra de mercadera S/F #0591. 3
9-Jun V/Compra a la distribuidora "Dayana". 9
19-Jun v/compra de mercaderia S/F 02376 16
28-Jun V/Compra mercaderia S/F 0584. 26
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Iva Pagado
CODIGO: 15
2-Jun V/ Compra de mercadera S/F #0591. 3
6-Jun V/Contrato de publicidad televisiva. 5
7-Jun V/ Pago transporte de la compra. 6
11-Jun V/Compra a la distribuidora "Dayana". 9
13-Jun V/Contrato arriendo por 3 meses. 11
17-Jun v/ Contrato publicidad en Manavisin 14
19-Jun v/compra de mercaderia S/F 02376 16
22-Jun V/Pago transporte de la compra 19
26-Jun V/adquisicion vehiculo 23
28-Jun V/Compra mercaderia S/F 0584. 26
29-Jun V/ devolucin de mercaderia comprada 27
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Venta
CODIGO: 16
5-Jun V/venta S/F 001 al Sr. Douglas Delgado. 4
8-Jun V/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz . 7
14-Jun V/Venta S/F 0001.con interes anual de 12% 12
TOTALES
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
NOMBRE DE LA CUENTA: Iva Cobrado
CODIGO: 17
5-Jun V/venta S/F 001 al Sr. Douglas Delgado. 4
8-Jun V/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz . 7
12-Jun v/ Pago transporte de la venta del 05/06 10
14-Jun V/Venta S/F 0001. con interes anual de 12% 12
21-Jun V/ venta S/F 004 "Abradel S.A". 18
22-Jun v/ Devolucin de mercaderia 20
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Publicidad
CODIGO: 18
6-Jun V/Contrato de publicidad televisiva. 5
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Transporte en Compra
CODIGO: 19
7-Jun V/ Pago transporte de la compra 6
22-Jun V/Pago transporte de la compra. 19
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Descto. en venta
CODIGO: 20
8-Jun V/Venta S/F 002 al Sr. Wilson Arauz . 7
22-Jun v/ Devolucin de mercaderia vendid. 20
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Descto. en compra
CODIGO: 21
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
11-Jun V/Compra a la distribuidora "Dayana". 9
28-Jun V/Compra mercaderia S/F 0584. 26
29-Jun V/Devolvemos mercaderia . 27
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Transporte en Venta
CODIGO: 22
12-Jun v/ Pago transporte de la venta del 05/06 10
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Arriendo prepagado
CODIGO: 23
13-Jun V/Contrato arriendo por 3 meses. 11
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Retencion al impuesto a la Renta
CODIGO: 24
13-Jun V/Contrato arriendo por 3 meses. 11
17-Jun v/ Contrato publicidad en Manavisin 14
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Retencion a la fuente IVA por pagar
CODIGO: 25
13-Jun V/Contrato arriendo por 3 meses. 11
17-Jun v/ Contrato publicidad en Manavisin 14
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Interes por cobrar
CODIGO: 26
14-Jun V/Venta S/F 0001. 12
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Interes Ganado
CODIGO: 27
14-Jun V/Venta S/F 0001. 12
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Sueldos Y Salarios
CODIGO: 28
15-Jun V/ Pago 1era quincena 13
30-Jun V/Pago 2da quincena 29
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Publicidad Prepagada
CODIGO: 29
17-Jun v/ Contrato publicidad en Manavisin 14
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Gastos de Interes
CODIGO: 30
19-Jun v/compra de mercaderia S/F 02376 16
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Documentos por pagar
CODIGO: 31
19-Jun v/compra de mercaderia S/F 02376 16
26-Jun V/adquisicion vehiculo 23
totales
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
NOMBRE DE LA CUENTA: Interes por pagar
CODIGO: 32
19-Jun v/compra de mercaderia S/F 02376 16
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Cuentas Por Cobrar
CODIGO: 33
21-Jun V/ venta S/F 004 "Abradel S.A". 18
28-Jun V/ Nos cancelan deuda del 21/06. 25
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Devolucin en venta
CODIGO: 34
22-Jun V/Devolvemos mercaderia . 20
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Vehiculo
CODIGO: 35
26-Jun V/adquisicion vehiculo. 23
TOTALES
NOMBRE DE LA CUENTA: Devolucin en compra
CODIGO: 36
29-Jun V/Devolvemos mercaderia . 27
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Servicios Basicos
CODIGO: 37
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
FECHA DETALLE REF.
Mayor General
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
29-Jun V/ Pago luz, agua, telf. 28
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Gasto Depreciacin Edificio
CODIGO: 38
31-Dec v/Depreciacin Edificio 30
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Depreciacin Acumulada Edificio
CODIGO: 39
31-Dec v/Depreciacin Edificio 30
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Gasto Depreciacin Equipo de oficina
CODIGO: 40
31-Dec v/Depreciacin Equipo de Oficina 31
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Depreciacin Acumulada Equipo de Of
CODIGO: 41
31-Dec v/Depreciacin Equipo de Oficina 31
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Gasto Depreciacin Equipo de Comp.
CODIGO: 42
31-Dec v/Depreciacin Equipo de Computacin 32
totales
FECHA DETALLE REF.
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
NOMBRE DE LA CUENTA: Depreciacin Acumulada Equipo de Comp.
CODIGO: 43
31-Dec v/Depreciacin Equipo de Computacin 32
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Gasto Depreciacin Muebles de Of.
CODIGO: 44
31-Dec v/Depreciacin Muebles de oficina 33
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Depreciacin Acumulada Muebles de Of.
CODIGO: 45
31-Dec v/Depreciacin Muebles de oficina 33
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Gasto Depreciacin Maquinaria y Eq.
CODIGO: 46
31-Dec v/Depreciacin Maquinaria y Equipo 34
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Depreciacin Acumulada Maquinaria y Equipo.
CODIGO: 47
31-Dec v/Depreciacin Maquinaria y Equipo 34
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Gasto Depreciacin Vehiculo.
CODIGO: 48
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Mayor General
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
31-Dec v/Depreciacin de vehiculo 35
totales
NOMBRE DE LA CUENTA: Depreciacin Acumulada Vehiculo.
CODIGO: 49
31-Dec v/Depreciacin de vehiculo 35
totales
FECHA DETALLE REF.
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
Ao:2013
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
45,000.00 45,000.00
100,000.00 (55,000.00)
4,480.00 (50,520.00)
44.8 (50,564.80)
143.04 (50,421.76)
4,623.00 (55,044.76)
51.52 (54,993.24)
1019.20 (53,974.04)
680.00 (54,654.04)
2000.00 (56,654.04)
1,120.00 (57,774.04)
1019.20 (58,793.24)
17,248.00 (41,545.24)
53.76 (41,599.00)
448.56 (42,047.56)
17,248.00 (59,295.56)
5,040.00 (64,335.56)
7,392.00 (56,943.56)
3,091.20 (60,034.76)
515.20 (59,519.56)
410.00 (59,929.56)
680.00 (60,609.56)
75,848.96 136,458.52 60,609.56
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
50,000.00 50,000.00
50,000.00 0 50,000.00 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
7,000.00 7,000.00
4,480.00 11,480.00
1,335.00 12,815.00
1019.20 13834.20
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
13,834.20 0 13,834.20 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
60,000.00 60,000.00
60,000.00 0 60,000.00 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
250,000.00 250,000.00
250,000.00 0 250,000.00 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
5,500.00 5,500.00
5,500.00 0 5,500.00 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
8,500.00 8,500.00
5,000.00 3,500.00
8,500.00 5,000.00 3,500.00 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
10,000.00 10,000.00
17,000.00 7,000.00
10,000.00 17,000.00 0 7,000.00
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
30,000.00 30,000.00
30,000.00 0 30,000.00 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
9,000.00 $ 9,000.00 $
34,272.00 $ 43,272.00 $
4,500.00 $ 38,772.00 $
34,272.00 $ 4,500.00 $
38,772.00 $ 43,272.00 $ 4,500.00 $
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
65,000.00 65,000.00
2000.00 63,000.00
2000.00 65,000.00 0 63,000.00
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
392,000.00 392,000.00
0 392,000.00 0 392,000.00
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
100,000.00 100,000.00
13,440.00 86,560.00
3,360.00 83,200.00
4,623.00 87,823.00
79,968.00 7,855.00
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
1,774.80 6,080.20
2,177.14 3,903.06
2,800.00 1,103.06
1019.20 2,122.26
17,248.00 19,370.26
4,500.00 14,870.26
34,272.00 -19,401.74
122,890.20 142291.94 19,401.74
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
12,000.00 12,000.00
120,000.00 132,000.00
5,000.00 137,000.00
3,000.00 140,000.00
140,000.00 0 140,000.00 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1,440.00 1,440.00
360.00 1,800.00
4.80 1,804.80
12,240.00 14,044.80
216.00 14,260.80
257.14 14,517.94
600.00 15,117.94
5.76 15,123.70
1800 16,923.70
331.2 17,254.90
55.20 17,199.70
17,254.90 55.20 17,199.70 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
8,000.00 8,000.00
1,500.00 9,500.00
1,820.00 11,320.00
0 11,320.00 0 11,320.00
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
960.00 960.00
143.04 1,103.04
5.52 1,108.56
218.40 1,326.96
2,640.00 3,966.96
48.06 3,918.90
48.06 3,966.96 0 3,918.90
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
3,000.00 3,000.00
3,000.00 0 3,000.00 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
40.00 40.00
48.00 88.00
88.00 0 88.00 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
165 165
49.50 115.50
165.00 49.50 115.50
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
18,000.00 18,000.00
240.00 18,240.00
40.00 18,200.00
40.00 18,240.00 - 18,200.00
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
46.00 46.00
46.00 46.00
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1,800.00 1,800.00
1,800.00 - 1,800.00 -
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
90.00 90.00
42.86 132.86
132.86 132.86
Retencion a la fuente IVA por pagar
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
151.20 151.20
180.00 331.20
331.20 331.20
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
20.40 20.40
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
20.40 20.40
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
20.40 20.40
20.40 20.40
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
680.00 - 680.00 -
680.00 680.00
1,360.00 - 1,360.00 -
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
2,142.86 2,142.86
2,142.86 - 2,142.86 -
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
28.03 28.03
28.03 28.03
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1680.00 1,680.00
11,760.00 13,440.00
13,440.00 13,440.00
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
28.03
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
28.03 28.03
28.03 28.03
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
7,392.00 7,392.00
7,392.00 -
7,392.00 7,392.00 -
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
450.00 450.00
450.00 450.00
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
15,000.00 15,000.00
15,000.00 0 15,000.00 0
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
- 500.00 - 500.00
- 500.00 - 500.00
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
SUMA SALDO
Mayor General
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
410.00 - 410.00 -
410.00 - 410.00 -
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
5,833.33 5,833.33
5,833.33 5,833.33
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
5,833.33 5,833.33
5,833.33 5,833.33
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
641.67 641.67
641.67 641.67
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
641.67 641.67
641.67 641.67
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1,239.58 1,239.58
1,239.58 1,239.58
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1,239.58 1,239.58
1,239.58 1,239.58
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
729.17 729.17
729.17 729.17
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
729.17 729.17
729.17 729.17
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
3,500.00 3,500.00
3,500.00 3,500.00
NOMBRE DE LA CUENTA: Depreciacin Acumulada Maquinaria y Equipo.
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
3,500.00 3,500.00
3,500.00 3,500.00
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
SUMA SALDO
Mayor General
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
1,533.33 1,533.33
1,533.33 1,533.33
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1,533.33 1,533.33
1,533.33 1,533.33
SUMA SALDO
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Mayor General
DEBE
1 75,848.96
2 50000.00
3 13834.20
4 60000.00
5 250000.00
6 5500.00
7 8500.00
8 10000.00
9 30000.00
10 38772.00
11 2000.00
12 0
13 122890.20
14 140,000.00
15 17254.90
16 0
17 48.06
18 3000.00
19 88.00
20 165.00
21 40.00
22 0
23 1800.00
25 0
26 20.40
27 -
28 1,360.00
29 2,142.86
30 28.03
31 0
32 0
33 7,392.00
34 450.00
35 15000.00
36 0
37 410.00
856,544.61
Gastos de Intereses
Documentos por Pagar
Ret. a la fuente IVA por pagar
Intereses Por Cobrar
Intereses Ganados
Sueldos y salarios
Publicidad Prepagada
Servicios basicos
TOTAL
Interes por Pagar
Cuentas por cobrar
Devolucion en Venta
Vehculo
Devolucion en compra
24 Ret. Imp Renta por pagar
0
Iva Cobrado
Publicidad
Transporte en Compra
Descuento en Compra
Arriendo prepagado
Transporte en Venta
Descuento en Venta
Venta
Equipos de Oficina
Equipos de Computacin
Muebles de Oficina
Cuenta por Pagar
Maquinaria y Equipo
Hipoteca por Pagar
Capital Social
Banco
Compra
Iva Pagado
Caja
Inventario de Mercadera
Documentos por Cobrar
Terreno
Edificio
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Balance De Constitucin
Al 30 de Junio del 2013
Cod CUENTAS
MOVIMIENTOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
136458.52 0 60,609.56
0 50000.00 0
0 13834.20 0
0 60000.00 0
0 250000.00 0
0 5500.00 0
5000.00 3500.00 0
17000.00 0 7000.00
0 30000.00 0
43272.00 0 4500.00
65000.00 0 63000.00
392000.00 0 392000.00
142291.94 0 19401.74
0 140000.00 0
55.20 17199.70 0
11320.00 0 11320.00
3966.96 0 3918.90
0 3000.00 0
0 88.0 0
49.50 115.50 0
18240.00 0 18200.00
46.00 0 46.00
0 1800.00 0
331.20 0 331.20
0 20.40 0
20.40 - 20.40
- 1,360.00 -
0 2,142.86 0
0 28.03 0
13,440.00 0 13440.00
28.03 0 28.03
7,392.00 0 0
0 450.00 0
0 15000.00 0
500.00 0 500.00
0 410.00 0
856,544.61 594,448.69 594,448.69
132.86 0 132.86
SALDOS
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Balance De Constitucin
Al 30 de Junio del 2013
MOVIMIENTOS
DEBE
38 5833.33
39 0
40 641.67
41 0
42 1239.58
43 0
44 729.17
45 0
46 3500.00
47 0
48 1533.33
49 0
13477.08
BALANCE DE COMPROBACION AJUSTADO
EMPRESA COMERCIAL "CASTILLO" S.A
AL 1 DE JUNIO/2013
Cod CUENTAS
MOVIMIENTOS
TOTAL
Gastos depre. Eq. De oficina
Depre. Acum. Eq. De Oficina
Gastos depre.Eq. De computacin
Gastos depre. Muebles de oficina
Depre. Acum. Muebles de oficina
Gastos depreciacion Vehiculo
Depre. Acum. Vehiculo
Gastos depreciacion Edificio
Depre. Acum. Edificio
Depre.Acum.Eq. De comp.
Gastos depre. Maq. Y equipo
Depre. Acum. Maq y equipo
HABER DEUDOR ACREEDOR
0 5833.33 0
5833.33 0 5833.33
0 641.67 0
641.67 0 641.67
0 1239.58 0
1239.58 0 1239.58
0 729.17 0
729.17 0 729.17
0 3500.00 0
3500.00 0 3500.00
0 1533.33 0
1533.33 0 1533.33
11943.75 13477.08 11943.75
BALANCE DE COMPROBACION AJUSTADO
EMPRESA COMERCIAL "CASTILLO" S.A
AL 1 DE JUNIO/2013
MOVIMIENTOS SALDOS
Ventas Brutas 11320.00
Devolucion en ventas -450.00
Descuento en Ventas -115.50
Transporte en ventas -46
Costo de ventas
Compras Brutas 140000.00
Devolucion en compras -500
Descuento en compras -18200
Transporte en Compras 88
Mercaderia Disponible
Utilidad Bruta en Venta
Gastos de Ventas
3000.00
Utilidad Neta en Venta
Gastos de Administrativos
1360.00
410.00
5833.33
641.67
1239.58
729.17
3500.00
1533.33
Utilidad operacional
Gastos Financieros
28.03
Utilidad despues de Costo financiero
Ingresos y costos extraordinarios
20.4
Utilidad O Perdida
Utilidad de Imp a La Renta
22% Imp a la Renta
Utilidad neta del Ejercicio
15% PUT
Al 31 de Diciembre del 2013
Publicidad
Sueldos y salarios
Gastos depreciacion Edificio
Gastos depre. Eq. De oficina
Gastos depre.Eq. De computacin
Gastos depre. Muebles de oficina
Gastos depre. Maq. Y equipo
Gastos depreciacion Vehiculo
Ventas
Inv Inicial
Compras
Inv Final
Gastos de Intereses
Intereses Ganados
Servicios basicos
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Resultado de Perdidas Y Ganancias
10708.50
-12032.00
50000.00
121388.00
171388.00
159356.00
1323.5
-3000.00
110679.50
-15247.08
50243.04
-28.03
50215.01
20,4
50235.41
-8313.72
41921.69
-10105.06
31816.63
Al 31 de Diciembre del 2013
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Resultado de Perdidas Y Ganancias
Activos
Act. Corrientes
Act. Disponibles 80011.30
Caja 60,609.56
Banco 19401.74
Act. Exigibles 31109.30
Documentos por Cobrar 13834.00
Iva Pagado 17254.90
Intereses Por Cobrar 20.40
Cuentas por cobrar 0
Act. Realizables 50000.00
Inventario de Mercadera 50000.00
Total Act. Corrientes 161120.6
Activos Fijos
Act. No Despreciables 60000.00
Terreno 60000.00
Act. Despreciables
Edificio 250000.00 244166.7
Depre. Acum. Edificio -5833.33
Equipos de Oficina 5500.00 4858.33
Depre. Acum. Eq. De Oficina -641.67
Equipos de Computacin 8500.00 7260.42
Depre.Acum.Eq. De comp. -1239.58
Muebles de Oficina 7000.00 6270.83
Depre. Acum. Muebles de of. -729.17
Maquinaria y Equipo 30000.00 26500.00
Depre. Acum. Maq y equipo -3500.00
Vehculo 15000.00 13466.67
Depre. Acum. Vehiculo -1533.33
Total Act. Fijos 362522.9
Act. Diferidos
Arriendo prepagado 1800.00
Publicidad Prepagada 2142.86
Total Act. Diferidos 3942.86
Total De Activos 527586.4
Gerente
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Balance General
Al 31 de Diciembre del 2013
Pasivos y Patrimonio
Pasivos
Pasivo a corto Plazo
Cuenta por Pagar 4500.00
Hipoteca por Pagar 63000.00
Iva Cobrado 3918.90
Ret. Imp Renta 132.86
Ret. a la fuente IVA 331.20
Documentos por Pagar 13440.00
Interes por Pagar 28.03
15% PUT 8313.72
22% Imp. A la Renta 10105.06
Total Pasivo 103769.77
Patrimonio
Capital Social 392000.0
Utilidad Neta del ejercicio 31816.63
Total Patrimonio 423816.6
Total Pasivo Y Patrimonio 527586.4
Contador
Empresa Comercial "Castillo" S.A
Balance General
Al 31 de Diciembre del 2013