CONTENIDO pg. Introduccin 1. Actividades iniciales 4 2. Identificacin de una situacin problema 5 3. Estructuracin financiera del proyecto 6 4. evaluacin econmica 18 5. Anlisis Del Impacto Social Y Ambiental Del Proyecto 20 6. Estrategias de responsabilidad social y ambiental 27
EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 3
INTRODUCION Es importante en la formacin profesional de cualquier estudiante ver el curso diseo de proyecto y evaluacin de proyectos sociales, puesto que este est orientado a darnos las bases para realizar un proyecto y este es una herramienta o instrumento que busca recopilar, crear, analizar en forma sistemtica un conjunto de datos y antecedentes, para la obtencin de resultados esperados. Es de gran importancia porque permite organizar el entorno de trabajo. El objetivo de este trabajo es realizar un proyecto de produccin, para lo cual se empezara por hacer el presupuesto de inversiones del proyecto, siguientemente se evala la viabilidad del proyecto diligenciando un simulador proyectado a 5 aos, se realiz balance general y estados de resultados, Evaluacin econmica del proyecto, Impacto social del proyecto: relacione las consecuencias y beneficios de la implementacin del proyecto y finalmente impacto ambiental del proyecto: relacione los posibles beneficios y efectos negativos de la implementacin del proyecto. Planteen algunas estrategias de responsabilidad social y ambiental que puedan ser implementadas.
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1. ACTIVIDADES INICIALES
Nombre del proyecto: creacin de una fbrica de panela en el municipio Valle del Guamuez Panela la dulcecita Objeto: Creacin de una fbrica de panela en el municipio Valle del Guamuez Putumayo. Necesidad que satisface: Esta idea de empresa surge de la necesidad de contribuir a la economa regional, incrementado el empleo, el ingreso percapita y mejorando la calidad de vida. b. El grupo debe definir estructuracin financiera del proyecto: Luego de la lectura juiciosa de la bibliografa recomendada en el entorno de conocimiento, el grupo debe definir mediante interaccin en el entorno de aprendizaje colaborativo:
EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 5
1. PRESUPUESTO DE INVERSIONES DEL PROYECTO 1.1. Inversiones fijas
DETALLE DE INVERSIONES UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL TERRENO Compra de terreno Hectarea 1 3.000.000 $ 3.000.000 $ Trmites legales decompra de terreno Escrituras publicas 1 300.000 $ 300.000 $ contrucin TOTAL (500 M2) Puerta hornilla, hierro fundido 32x32 Unidad 1 185.600 $ 185.600 $ Puerta hornilla, hierro fundido 28x28 cm Unidad 1 176.320 $ 176.320 $ Tramos de riel de 125cm Unidad 4 150.800 $ 603.200 $ Tramos de riel, 90cm Unidad 3 145.000 $ 435.000 $ Tramos de riel, 70cm Unidad 2 139.200 $ 278.400 $ Pasafuegos en angulo 2"X2"X3/16" Unidad 4 130.000 $ 520.000 $ Tornillos Unidad 100 1.000 $ 100.000 $ Cemento de 50 kg Bulto 160 25.000 $ 4.000.000 $ Arena metro 18 45.000 $ 810.000 $ Grava metro 20 45.000 $ 900.000 $ Lamina de eternit N 6 Unidad 250 44.500 $ 11.125.000 $ Ladrillo tolete semicocido para hornilla Unidad 2.000 900 $ 1.800.000 $ Ladrillo Unidad 4392 1.000 $ 4.392.000 $ Puntilla Kilogramo 30 4.800 $ 144.000 $ Estructura metalica para cubierta Global 1 5.000.000 $ 5.000.000 $ Madera para formaleta Global 50 4.000 $ 200.000 $ Varilla de 1/2" X6 mts Unidad 180 8.500 $ 1.530.000 $ Hierro de 3/8" Kilogramo 300 3.500 $ 1.050.000 $ Alambre Kilogramo 50 2.500 $ 125.000 $ Instalaciones electricas Global 1 1.350.000 $ 1.350.000 $ Piedra M3 4 45.000 $ 180.000 $ Planos Unidad 1 50.000 $ 50.000 $ Mano de obra total Global 1 12.000.000 $ 12.000.000 $ TOTAL 50.254.520 $ Tabla 1. Inversiones en terrenos y obras fsicas ( Costo de contrucin fisica) DETALLE DE INVERSIONES UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL Total inversiones en terrenos y obras fsicas Global 1 50.254.520 $ 50.254.520 $ Tabla 2. Inversiones en terrenos y obras fsicas ( Costo de 6 enrramadas) EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 6
DETALLE DE INVERSIONES UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL Paila 85x30cmX3/16",inox, falca cal 24 y marco cal 18 Unidad 1 2.200.000 $ 2.200.000 $ Paila 105x38cmx1/8",inox, falca cal 24 y marco cal 18 Unidad 1 2.250.000 $ 2.250.000 $ Paila 115X38cmx1/8" Inox, falca cal 24 y marco cal 18 Unidad 1 2.400.000 $ 2.400.000 $ Paila semicilindrica 152cmx100cm Inox cal14 falca 24 marco 18 Unidad 1 2.350.000 $ 2.350.000 $ Paila pirotubular inoxcal 16; 183cmx112cm, 6 tubos, falca inoxcal 14 Unidad 1 6.450.000 $ 6.450.000 $ Paila melotera 60cmx80cm; HR 12 aletas Unidad 1 820.000 $ 820.000 $ Batea para panela gavereada Inox cal 18 Unidad 1 1.350.000 $ 1.350.000 $ Filtro cachacero acero inoxidable 1,52x0,40x0,30 acero inox cal 18 Unidad 1 650.000 $ 650.000 $ Tanque acero inox, cal 18, de 1,52mX1,2mX0,4m (700 litros) Unidad 1 1.450.000 $ 1.450.000 $ Prelimpiador en acero inox de 1,22x0,40x0,40m cal 18 Unidad 1 1.350.000 $ 1.350.000 $ Remellones en acero inox cal 24 Unidad 3 130.000 $ 390.000 $ Molino Panelero JM R8 masa 9 1/3 x 11 3/8 4B Unidad 1 13.000.000 $ 13.000.000 $ Motor tipo Lister de 16 HP Motor 1 6.500.000 $ 6.500.000 $ TOTAL 41.160.000 $ Tabla 3. Inversiones en maquinaria y equipo de produccin DETALLE DE INVERSIONES UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL VIDA UTIL Machete Rula Unidades 1 10.000 $ 10.000 $ 5 Lima triangular Unidades 1 4.000 $ 4.000 $ 5 Palin Unidades 1 14.000 $ 14.000 $ 5 Bomba espaldera 20 litros Royal Unidades 1 210.000 $ 210.000 $ 5 Batidores unidades 1 30.000 $ 30.000 $ 5 Total 268.000 $ Tabla 4. Inversin en herramientas DETALLE DE INVERSIONES UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL VIDA UTIL Escritorios Unidad 3 350.000 $ 1.050.000 $ 10 Archivador Unidad 1 150.000 $ 150.000 $ 10 Extintor Unidad 1 80.000 $ 80.000 $ 10 Mesa de moldeo Unidad 5 120.000 $ 600.000 $ 10 Mesa de empaque Unidad 5 120.000 $ 600.000 $ 10 Sillas operarias Unidad 10 50.000 $ 500.000 $ 10 Sillas Ergonomicas Unidad 3 150.000 $ 450.000 $ 10 Total 3.430.000 $ Tabla 5. Inversin en muebles y enseres VIDA UTIL Computador Unidad 3 1.200.000 $ 3.600.000 $ 5 Software Unidad 1 500.000 $ 500.000 $ 5 Impresora Unidad 2 300.000 $ 600.000 $ 5 4.700.000 $ Tabla 6 Equipo de computacin y comunicacin EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 7
1.2. Inversiones diferidas.
1.3. CAPITAL DE TRABAJO.
2. COSTOS DE PRODUCCIN
Tabla 7. Gasto preoperativo DETALLE DE INVERSIONES COSTO ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD (40 %) 240.000 $ ESTUDIO DE FACTIBILIDAD (60 %) 360.000 $ REGISTRO INVIMA 3.500.000 $ REGISTRO DE MARCA 1.000.000 $ GASTOS DE ORGANIZACIN 200.000 $ MONTAJE Y PUESTA EN MARCHA 300.000 $ ENTRENAMIENTO DE PERSONAL 500.000 $ IMPREVISTOS 292.500 $ TOTAL 6.392.500 $ DETALLE DE INVERSIONES UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL AO A. MATERIALES DIRECTOS 1 Caa Tonelada 1900 45.000 $ 85.500.000 $ Subtotal 85.500.000 $ Tabla 9. Costos de materiales (primer ao de operaciones). CARGO REMUNERACION MENSUAL REMUNERACION ANUAL PRESTACIONES SOCIALES PRIMER AO OPERARIO EN MOLIENDA $ 5.400.000 $ 64.800.000 $ 34.911.000 $ 99.711.000 Total mano de obra directa $ 99.711.000 Tabla 8. Costo Mano de Obra directa. EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 8
2.2. Costos de fabricacin
3. GASTOS
CARGO UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL Cortador y embarcador SMMLV 1 $ 600.000 $ 600.000 Arrumador SMMLV 1 $ 600.000 $ 600.000 Moledor SMMLV 1 $ 600.000 $ 600.000 Vagacero verde SMMLV 1 $ 600.000 $ 600.000 Fogonero SMMLV 1 $ 600.000 $ 600.000 Descachazador SMMLV 1 $ 600.000 $ 600.000 Melador SMMLV 1 $ 600.000 $ 600.000 Labrador 1 SMMLV 1 $ 600.000 $ 600.000 Labrador 2 SMMLV 1 $ 600.000 $ 600.000 TOTAL $ 5.400.000 Tabla 7. Descripcin mano de obra en molienda. ACPM Galn 500 $ 5.000 $ 2.500.000 Lea m3 200 $ 12.000 $ 2.400.000 Balso Kg 200 $ 1.000 $ 200.000 Cera Kg 1000 $ 18.000 $ 18.000.000 Subtotal $ 23.100.000 TOTAL 108.600.000 $ B. MATERIALES INDIRECTOS SERVICIO UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL AO Energa Elctrica Kw-hora 3600 300 $ 1.080.000 $ Alumbrado pblico Cargo fijo 12 5.000 $ 60.000 $ Aseo Cargo fijo 12 3.000 $ 36.000 $ Telefono Cargo fijo 12 50.000 $ 600.000 $ Subtotal 1.776.000 $ Mantenimiento Equipo Trimestral 4 50.000 $ 200.000 $ TOTAL 1.976.000 $ Tabla 10. Costo de servicio (primer ao de operacin). 1 2 3 4 5 VALOR RESIDUAL Activos de produccion 10 $ 41.160.000 4.116.000 $ 4.116.000 $ 4.116.000 $ 4.116.000 $ 4.116.000 $ $ 20.580.000 TOTAL ACTIVOS DE PRODUCCION $ 41.160.000 4.116.000 $ 4.116.000 $ 4.116.000 $ 4.116.000 $ 4.116.000 $ $ 20.580.000 Tabla 11. Gastos por depreciacin activos de produccin. ACTIVO VIDA UTIL COSTO ACTIVO DEPRECIACION ANUAL EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 9
Gastos Administrativos
1 2 3 4 5 CONSTRUCCIN Y EDIFICACIN 20 46.954.520 $ 2.347.726 $ 2.347.726 $ 2.347.726 $ 2.347.726 $ 2.347.726 $ 35.215.890 $ TOTAL OBRAS FISICAS 46.954.520 $ 2.347.726 $ 2.347.726 $ 2.347.726 $ 2.347.726 $ 2.347.726 $ 35.215.890 $ VALOR RESIDUAL Tabla 12. Gastos por depreciacin en obras fisicas. DEPRECIACION ANUAL ACTIVO VIDA UTIL COSTO ACTIVO 1 2 3 4 5 VALOR RESIDUAL Computador 5 3.600.000 $ 720.000 $ 720.000 $ 720.000 $ 720.000 $ 720.000 $ - $ Impresora 5 600.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ - $ Escritorios 10 1.050.000 $ 105.000 $ 105.000 $ 105.000 $ 105.000 $ 105.000 $ 525.000 $ Archivador 10 150.000 $ 15.000 $ 15.000 $ 15.000 $ 15.000 $ 15.000 $ 75.000 $ Extintor 10 80.000 $ 8.000 $ 8.000 $ 8.000 $ 8.000 $ 8.000 $ 40.000 $ Mesa de moldeo 10 600.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 300.000 $ Mesa de empaque 10 3.600.000 $ 360.000 $ 360.000 $ 360.000 $ 360.000 $ 360.000 $ 1.800.000 $ Sillas operarias 10 500.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 250.000 $ Sillas Ergonomicas 10 450.000 $ 45.000 $ 45.000 $ 45.000 $ 45.000 $ 45.000 $ 225.000 $ TOTAL ACTIVOS DE ADMON 10.630.000 $ 1.483.000 $ 1.483.000 $ 1.483.000 $ 1.483.000 $ 1.483.000 $ 3.215.000 $ Tabla 13. Gastos por depreciacin activos de administracin. ACTIVO VIDA UTIL COSTO ACTIVO DEPRECIACION ANUAL CARGO REMUNERACION MENSUAL REMUNERACI ON ANUAL PRESTACIONE S SOCIALES APORTES PARAFISCALE S PRIMER AO B. ADMINISTRACION 21,82% 30,02% Gerente general $ 900.000 $ 10.800.000 $ 2.356.560 $ 3.242.376 $ 16.398.936 Secretaria 616.000 $ $ 7.392.000 $ 1.612.934 $ 2.219.226 $ 11.224.161 Contador Publico (honorarios) 500.000 $ 6.000.000 6.000.000 $ TOTAL 33.623.097 $ Tabla 14. Remuneracin al personal administrativo. SERVICIO UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL AO Utiles y papeleria Ao 1 200.000 $ 200.000 $ Servicios publicos Ao 1 300.000 $ 300.000 $ Cafeteria Ao 1 100.000 $ 100.000 $ TOTAL 600.000 $ Tabla 15. Otros gastos administrativos. EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 10
GASTOS DE VENTAS
1 2 3 4 5 Gastos preoperativos 5 6.392.500 $ 1.278.500 $ 1.278.500 $ 1.278.500 $ 1.278.500 $ 1.278.500 $ TOTAL A AMORTIZAR 1.278.500 $ 1.278.500 $ 1.278.500 $ 1.278.500 $ 1.278.500 $ VALOR AMORTIZACION ANUAL ACTIVO INTANGIBLE PLAZO (en aos AMORTIZACION COSTO DEL ACTIVO Tabla 16. Amortizacin de gastos diferidos. CARGO REMUNERACION MENSUAL REMUNERACI ON ANUAL PRESTACIONE S SOCIALES PRIMER AO B. VENTAS Vendedor $ 750.000 $ 9.000.000 $ 4.848.750 $ 13.848.750 TOTAL 13.848.750 $ Tabla 17. Gastos personal de ventas SERVICIO UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL AO Publicidad Mes 12 50.000 $ 600.000 $ Transporte Mes 12 200.000 $ 2.400.000 $ Total 3.000.000 $ Tabla 18. Gastos de ventas EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 11
4.1. Identificacin De Fuentes De Financiamiento, la fuente de financiacin ser nicamente de los socios, es decir no se recurrir ante terceros, debido a las altas tasas de inters del mercado. COSTO COSTO FIJO COSTO VARIABLE COSTO DE PRODUCCION Mano de obra directa 99.711.000 $ mano de obra indirecta Materiales Directos 85.500.000 $ Materiales indirectos $ 23.100.000 Depreciacion 20.580.000 $ Servicios 1.776.000 $ Mantenimiento 200.000 $ Subtotal 22.556.000 $ 208.311.000 $ GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldo y prestaciones 33.623.097 $ Otros Gastos 600.000 $ Preoperativos 1.278.500 $ Depreciacion 3.215.000 $ Subtotal 38.716.597 $ GASTOS DE VENTAS Publicidad, Promocion, transportes 3.000.000 $ Sueldos y prestaciones 13.848.750 $ Depreciacion Subtotal 16.848.750 $ TOTAL 78.121.347 $ 208.311.000 $ COSTOS TOTALES 286.432.347 $ Tabla 19. Distribucin de costos y gastos EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 12
5. PUNTO DE EQUILIBRIO DEL PROYECTO
Ghenith Melo 27062504 Adriana Argumedo 27062504 Jhon Pizara 27062504 Freider Culchac 27062504 Daira Melo 27062504 Total 135.312.520 INVERSION FIJA MAS CAPITAL DE TRABAJO UNIDADES COSTO FIJO COSTO VARIABLE COSTO TOTAL INGRESO TOTAL 78.121.347 $ 78.121.347 $ 100.000 $ 78.121.347 $ 108.495.313 $ 186.616.659 $ 150.000.000 $ 200.000 $ 78.121.347 $ 216.990.625 $ 295.111.972 $ 300.000.000 $ 400.000 $ 78.121.347 $ 433.981.250 $ 512.102.597 $ 600.000.000 $ 800.000 $ 78.121.347 $ 867.962.500 $ 946.083.847 $ 1.200.000.000 $ 1.200.000 $ 78.121.347 $ 1.301.943.750 $ 1.380.065.097 $ 1.800.000.000 $ 1.600.000 $ 78.121.347 $ 1.735.925.000 $ 1.814.046.347 $ 2.400.000.000 $ 2.000.000 $ 78.121.347 $ 2.169.906.250 $ 2.248.027.597 $ 3.000.000.000 $ Cuadro 20. Datos agrupados para calcular punto de equilibrio. UNIDADES 95848,90027 CVU 1084,953125 PV 1900 PUNTO DE EQUILIBRIO $ - $ 1,000,000,000 $ 2,000,000,000 $ 3,000,000,000 $ 4,000,000,000 1 2 3 4 5 6 7 COSTO TOTAL INGRESO TOTAL EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 13
6. PRESUPUESTO DE INGRESOS
7. LOS FLUJOS DE FONDOS DEL PROYECTO
1 2 3 4 5 190.000.000 202.255.000 202.255.000 202.255.000 202.255.000 114.000.000 121.353.000 121.353.000 121.353.000 121.353.000 76.000.000 80.902.000 80.902.000 80.902.000 80.902.000 26.697.660 26.697.660 26.697.660 26.697.660 76.000.000 54.204.340 54.204.340 54.204.340 54.204.340 20.580.000 20.580.000 20.580.000 20.580.000 20.580.000 1.278.500 1.278.500 1.278.500 1.278.500 1.278.500 97.858.500 76.062.840 76.062.840 76.062.840 76.062.840 Flujo Neto de Operaciones sin Financiamiento Ms Amortizacin de Diferidos Total costos operacionales Ms depreciacin Menos impuestos CONCEPTO Utilidad Neta Cuadro 61. Flujo Neto Operaciones sin Financiamiento Total ingresos AO Utilidad operacional presupuesto de ventas unidades precio unitario total ventas 800.000
1.900
1.200.000.000
EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 14
8. EL BALANCE GENERAL Y EL ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS 8.1. BALANCE GENERAL
8.2. ESTADO DE RESULTADO PANELA LA DULCESITA NIT 800050230-1 BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE AO 2014 CONCEPTO VALOR ACTIVO PASIVOS CAJA 800.000 OBLIGACIONES FINANCIERAS - BANCOS 20.000.000 PROVEEDORES - INVENTARIOS 10.000.000 TOTAL PASIVOS - ACTIVO CORRIENTE 30.800.000 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO PATRIMONIO TERRENOS 3.000.000 APORTES SOCIALES 135.312.520 CONSTRUCCIONES 47.254.000 TOTAL PATRIMONIO 135.312.520 MAQUINARIA 41.428.000 MUEBLES Y ENSERES 3.430.000 EQUIPO DE COMPUTACION 4.700.000 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 4.700.520 ACTIVO FIJO 104.512.520 TOTAL ACTIVO 135.312.520 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 135.312.520 EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 15
9. RENDIMIENTO SOBRE LA INVERSIN
10. RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO PANELA LA DULCESITA NIT 800050230-1 ESTADO DE RESULTADOS DE 01 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DE AO INGRESOS VENTAS DE PANELA 380.000.000 TOTAL INGRESOS 380.000.000 COSTOS COSTO DE VENTAS 228.000.000 TOTAL COSTOS 228.000.000 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 152.000.000 GASTOS 38.716.547 GASTOS 16.848.750 TOTAL GASTOS 55.565.297 UTILIDAD DEL EJERCICIO 96.434.703 IMPUESTO DE RENTA 31.823.452 UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 64.611.251 UTILIDAD 64.311.251 INVERSION 135.512.520 RENDIMIENTO SOBRE LA INVERSION 47% EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 16
11. RENTABILIDAD SOBRE LOS INGRESOS
12. NIVEL DE ENDEUDAMIENTO INICIAL No aplica en nuestro proyecto ya que todos los recursos son propios. 13. PUNTO DE EQUILIBRIO ANUAL
UTILIDAD 64.311.251 PATRIMONIO PROPIO 135.512.520 RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO 47% UTILIDAD 64.311.251 INGRESOS 380.000.000 RENDIMIENTO SOBRE LOS INGRESOS 17% UNIDADES COSTO FIJO COSTO VARIABLE COSTO TOTAL INGRESO TOTAL 78.121.347 $ 78.121.347 $ 100.000 $ 78.121.347 $ 108.495.313 $ 186.616.659 $ 150.000.000 $ 200.000 $ 78.121.347 $ 216.990.625 $ 295.111.972 $ 300.000.000 $ 400.000 $ 78.121.347 $ 433.981.250 $ 512.102.597 $ 600.000.000 $ 800.000 $ 78.121.347 $ 867.962.500 $ 946.083.847 $ 1.200.000.000 $ 1.200.000 $ 78.121.347 $ 1.301.943.750 $ 1.380.065.097 $ 1.800.000.000 $ 1.600.000 $ 78.121.347 $ 1.735.925.000 $ 1.814.046.347 $ 2.400.000.000 $ 2.000.000 $ 78.121.347 $ 2.169.906.250 $ 2.248.027.597 $ 3.000.000.000 $ Cuadro 20. Datos agrupados para calcular punto de equilibrio. EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 17
14. RECUPERACIN DE LA INVERSIN La recuperacin de la inversin inicial se dar en un periodo de aos imedio ya que se invierte 135. 312.520 y la utilidad despus de impuesto ser de 64 311 251 15. ESTUDIO DE SENSIBILIDAD
UNIDADES 95848,90027 CVU 1084,953125 PV 1900 PUNTO DE EQUILIBRIO $ - $ 500,000,000 $ 1,000,000,000 $ 1,500,000,000 $ 2,000,000,000 $ 2,500,000,000 $ 3,000,000,000 $ 3,500,000,000 $ 4,000,000,000 1 2 3 4 5 6 7 COSTO TOTAL INGRESO TOTAL VARIABLE MODIFICACIN TIO VPN VIABILIDAD TIR VIABILIDAD Unidades a vender Ninguna 0,224175 17.072.845 Es viable 0,526283 Es viable 10% 0,224175 47.563.383 Es viable 1,096193 Es viable -10% 0,224175 2.856.040.498 No es viable 224175,000000 No es viable Precio de venta Ninguna 0,224175 17.072.845 Es viable 0,526283 Es viable 10% 0,224175 47.563.383 Es viable 1,096193 Es viable -10% 0,224175 2.856.040.498 - No es viable -0,222418 No es viable Cuadro 100. Anlisis de Sensibilidad EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 18
16. EVALUACIN ECONMICA DEL PROYECTO 16.1. TIR
16.2. VAN
16.3. TASA DE INTERES DE OPORTUNIDAD
1 2 3 4 5 173.240.160 129.648.840 129.648.840 129.648.840 145.521.913 0,224175 0,224175 0,224175 0,224175 0,224175 1 2 3 4 5 1,224175 1,224175 1,224175 1,224175 1,224175 1,2242 1,4986 1,8346 2,2458 2,7493 141.515.845 86.513.050 70.670.492 57.729.077 52.931.093 i CONCEPTO (1+i) (1+i) n P Flujo Financiero Neto Cuadro 64. TIR AO n 1 2 3 4 5 173.240.160 129.648.840 129.648.840 129.648.840 145.521.913 0,224175 0,224175 0,224175 0,224175 0,224175 1 2 3 4 5 1,224175 1,224175 1,224175 1,224175 1,224175 1,2242 1,4986 1,8346 2,2458 2,7493 141.515.845 86.513.050 70.670.492 57.729.077 52.931.093 n P i Cuadro 63. Valor Presente Neto CONCEPTO Flujo Financiero Neto sin Financiamiento (F) (1+i) n AO (1+i) 135.512.520 - 152.000.000 108.408.680 108.408.680 108.408.680 108.408.680 89% EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 19
16.4. RAZONES FINANCIERAS
Indicadores de Liquidez Capital de trabajo Capital de trabajo = 30.800.000 - - = 30.800.000 Razon Corriente Razon Corriente = 30.800.000 / - = #DIV/0! Prueba Acida Prueba Acida = 30.800.000 - 10.000.000 - = #DIV/0! Indicadores de endeudamiento Estos no se calculan debido a que la financiacion de la empresa es con recursos propios Indicadores de rentabolidad Rentabilidad Bruta 76.000.000 = 40% 190.000.000 Analisis Por cada $100 en ventas se tiene una rentabilidad bruta del $40 13.691.251 = 7% Rentabilidad Neta 190.000.000 Analisis Por cada $100 en ventas se tiene una rentabilidad neta del $7 Rentabilidad del Activo 13.691.251 = 10% 135.312.520 Analisis Por cada $100 invertidos en el activo se tiene una rentabilidad neta del $10 Rentabilidad de patrimonio 13.691.251 = 10% 135.312.520 Analisis Por cada $100 que aportan los socios se tiene una rentabilidad neta del $10 RAZONES FINACIENRAS Capital de trabajo R
Prueba Acida
Rentabilidad Bruta
Rentabilidad Neta
Utilidad Neta
Rentabilidad de patrimonio
EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 20
17. ANALISIS DEL IMPACTO SOCIAL Y AMBIENTAL DEL PROYECTO
Para la implementacin de todo proyecto en el Municipio de Valle del Guamuez Putumayo estn dispuestas reglamentaciones que buscan cumplir con lo dispuesto en artculo 24, de la ley 388 de 1997. El POT es una herramienta de gestin pblica municipal, por medio de la cual las autoridades municipales buscan orientar el desarrollo territorial y regular la utilizacin, transformacin, ocupacin del suelo de acuerdo con las estrategias de desarrollo socioeconmico y en armona con el medio ambiente y las tradiciones histricas y culturales del municipio.
El sitio donde se encuentra ubicado el establecimiento de las instalaciones de la empresa transformadora de caa, se encuentra ubicada en la vereda loro 2 veredas del municipio de Valle del Guamuez Putumayo, la idea de este proyecto es la produccin de panela y fomentar la produccin y comercializacin del producto en la regin. 17.1. EFECTOS SOCIALES
La panela es un producto alimenticio obtenido a partir del proceso de evaporacin de los jugos de la caa de azcar, utilizado como bebida o como edulcorante. La panela es un producto muy importante para Colombia por las siguientes razones: primero, el impacto socioeconmico de la produccin de panela, ya que, mundialmente, cerca de treinta pases producen panela, siendo Colombia el segundo productor despus de la India, con un volumen que representa ms del 9% de la produccin mundial registrada por la FAO (1999) lo que redunda en la creciente importancia de la cadena productiva como fuente de generacin de empleo para el actor rural. El segundo aspecto relevante se refiere al consumo: Colombia es el primer consumidor mundial de panela, con 25,5 Kg de panela por habitante al ao, cantidad que supera en ms de dos veces a otros consumidores importantes. Esto indica que es un producto elemental en la canasta familiar, a lo que se EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 21
suman sus beneficios nutricionales, ya que la panela es una fuente importante de energa debido a su elevado contenido de azcar.
En el campo de produccin de panela la importancia radica en que se constituye en uno de los de mayor importancia social y econmica para el pas, debido a que el rea sembrada es bastante amplia y a la cantidad de mano de obra que ocupa.
El principal impacto social en este proyecto es el incremento de una sostenibilidad economa, incremento de empleo, el ingreso percapita y el mejoramiento de calidad de vida en el Valle Del Guamuez.
17.2. SOSTENIBILIDAD ECONMICA
La implementacin de Proyectos de produccin, es un pilar fundamental para la propuesta de desarrollar de un Sistema Econmico, acorde con las ventajas comparativas del municipio, en donde la base econmica se ha visto afectada por el factor negativo de los cultivos ilcitos, que se convirtieron en un fuerte motor de la economa. Ahora que los habitantes supieron aprovechar la coyuntura de erradicacin de cultivos ilcitos es hora de aprovechan fuentes de recursos econmicos para impulsar proyectos que fortalezcan la incipiente produccin que existe actualmente. El putumayo tiene mucho potencial en sus recursos naturales; como el petrleo, maderables, productos vegetales, agroindustria, ganadera, piscicultura, zoocra, la prestacin de servicios como el transporte, el comercio etc. el Putumayo es un departamento muy bendecido por la madre naturaleza pero le hace falta empresa y panela la dulcecita ser la empresa de los Valle Guamuences. La produccin de panela tiene singular importancia para lograr la seguridad alimentaria de la poblacin y a largo plazo para la produccin de excedentes, impulsando la agroindustria en la regin.
Incremento de empleo y mejoramiento de la calidad de vida, se estima que con este proyecto se vern beneficiadas 24 empleados directos y otros que sern contratados en temporadas especiales como son impulsadores y vendedores. Pero en general toda la EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 22
comunidad se ver beneficiada con este proyecto ya que la oportunidad laboral se ira incrementado de acuerdo a la necesidad de la empresa.
17.3. EFECTOS EXTERNOS Estos efectos dependen de los niveles y la intensidad en que se utilicen los factores de la produccin. Mejoramiento de la calidad de vida de los beneficiarios, a travs de empleo tanto en la produccin de caa como en el proceso de transformacin a panela, ingresos por venta de panela; adems se considera que beneficia a lo largo de toda la cadena productiva; a nivel nacional, regional y local en la cadena productiva de panela y su agroindustria se identifican seis eslabones, a saber: los proveedores de agroinsumos, los cultivadores de caa panelera; los procesadores o beneficiados de caa panelera; los mercados mayoristas locales y regionales y los mercados minoristas, cuyos agentes directos son los comerciantes mayoristas y los comerciantes minoristas, respectivamente; y los consumidores finales. Adicionalmente, se debe considerar el entorno de la cadena (ambiente institucional y organizacional). En cada uno de estos eslabones se crea un ambiente de donde circula los ingresos por la compra y venta de productos con el fin de producir panela. Generando econmica en cada eslabn por la entrada y salida de recursos.
17.4. EFECTOS AMBIENTALES
En el Municipio Valle del Guamuez, la agroindustria panelera no constituye un ejemplo de sistema sostenible, ya que desde la misma ubicacin del lote para el cultivo de la caa hasta la obtencin de la panela, est afectando el equilibrio del sistema.
Actividades como la tala de rboles para el establecimiento del cultivo, la preparacin del terreno y la aplicacin de agroqumicos para su manejo, el uso de llantas y lea como combustibles, sumado a la baja eficiencia de los procesos de combustin y transferencia de calor en la hornilla, generan cambios negativos en la calidad ambiental. EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 23
Los efectos sobre el medio ambiente tpicos de este mbito que se originan durante el proceso de transformacin de la caa y estos se deben principalmente a: VERTIMIENTOS: en la mayor parte de los trapiches del pas las instalaciones sanitarias y el tratamiento de afluentes son ineficientes o inexistentes. El agua de lavado de las gaveras, por ejemplo, presenta altos ndices de fermentacin y contaminacin, y se convierte en caldo de cultivo para el desarrollo de microorganismos que contaminan el producto. El lavado de los pres limpiadores se debe realizar cada 12 horas. Se agrega abundante agua limpia para que salgan los lodos, arenas y residuos de la molienda, stos contienen gran cantidad de materia orgnica.
EMISIONES AL AIRE: procedentes del sistema de calderas (gases de humo de los procesos de combustin de materiales slidos, lquidos y gaseosos) sustancias voltiles (holln y ceniza), de la preparacin de la materia prima, de la extraccin, de la purificacin del jugo y de su espesamiento (amonaco) as como de reacciones bioqumicas de los componentes orgnicos de las aguas residuales en los estanques estratificados (amoniaco y cido sulfrico);
RESIDUOS SLIDOS: se derivan de la preparacin de la materia prima (tierra, restos de plantas), de los generadores de vapor (ceniza) y de la purificacin del extracto (lodo de filtros).
IMPACTOS SOBRE LOS RECURSOS NATURALES. Se utilizara lea: 20 m 3 por hectrea de caa procesada Agua: el agua utilizada diariamente es de 1000 litros por cada unidad productiva. Aglutinantes: 20 kilos por cada hectrea de caa procesada
Los productos ofrecidos por la empresa proyecto pueden cambiar el comportamiento de los consumidores?
EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 24
Las comunidades actuales son comunidades evolucionadas en el tiempo, que se han ido concientizando poco a poco, debido a experiencias propias de consumos anteriores que han venido afectando su salud. Actualmente estamos atravesando por un estado de concientizacin en donde la salud es la base fundamental del ser, por lo anterior se busca fortalecer la salud a travs de la alimentacin, como base preventiva ante las enfermedades. Tambin es muy cierto que los hbitos de consumo tienen que ver mucho con la cultura y por ende con su comportamiento.
Por ser una necesidad estar sanos, se vuelve un requisito de inocuidad (no dao a la salud) que los alimentos garanticen la nutricin y bienestar del consumidor en lo que a salud se refiere. Este producto procesado por la empresa busca satisfacer dicha necesidad que adems de complacer la del cliente tambin contribuya a la nutricin. Desde esta perspectiva es muy probable aumentar el consumo en la demanda.
Por ser una empresa visionaria adems de su propio beneficio se interesa por el del consumidor y aprovechamiento de los recursos racionalmente, en este caso: el agua, la materia prima, la energa entre otros que intervengan en el proceso.
Existe algn conflicto entre el medio ambiente y el proyecto? Este proceso de produccin y procesamiento de productos orgnicos es meticuloso, ya que se necesitan un periodo de transicin de aproximadamente tres aos, con el fin de hacerle un anlisis a la tierra y agua, para tener la certeza que no existan contaminantes de los agroqumicos, ni fuentes de contaminacin aledaas en las parcelas vecinas o en las escorrentas de aguas y se debe usar los insumos certificados nacionalmente. Sin embargo el procesamiento de la caa genera desechos orgnicos que hay que darle un tratamiento adecuado, para no promover una putrefaccin mayor en los rellenos sanitarios o causar humos contaminantes por la quema de los mismos. La Enorme cantidad de desechos produce problemas de costosa deposicin y difcil solucin, que se convierte en un problema para la Empres EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 25
Cmo se mitigaran los impactos del proyecto en el ambiente?
Al inicio de operaciones de la empresa deber evaluarse, si el ruido afecta a los moradores vecinos y en qu medida. En dicho caso se deben realizar inversiones adicionales tendientes a mitigar el impacto. Estas inversiones no tienen costos elevados, nicamente se trata de aislar el ruido forrando con lminas de icopor la sala de produccin. Debido a que el ruido no es de una gran dimensin, se considera que a travs de esta labor se mitigara el impacto sobre el medio exterior. Para mitigar todos los posibles efectos negativos en la salud de los operarios, se elaborara un programa de salud ocupacional, que debe contener todos los aspectos, que permitan prevenir enfermedad y evitar accidentes. Los efectos del ruido sobre el medio interior eventualmente se pueden mitigar, a travs del uso de elementos adecuados de seguridad industrial en los trabajadores, como el uso de tapa orejas o protectores de odos. El proyecto, teniendo en cuenta los aspectos ambientales y de acuerdo a los estudios realizados al proceso productivo, no produce impacto significativo sobre el medio ambiente, por lo tanto no transgrede las normas ambientales, sin embargo, se tendr en cuenta las especificaciones de manejo ambiental a implementarse. Medidas de manejo ambiental para prevenir, mitigar, controlar, recuperar y/o compensar los efectos ambientales negativos
El efecto sobre los recursos naturales del cultivo y beneficio de la caa panelera se puede minimizar empleando prcticas amigables, que permitan la proteccin del medio ambiente.
Los cambios tecnolgicos en la agroindustria panelera son muy notables, particularmente en el proceso y beneficio de la caa, con el incremento en la extraccin de los trapiches y en la eficiencia trmica de los hornos. Pasar de un horno tradicional a uno eficientemente trmico es una prctica amigable que beneficia el aire y los bosques. El horno tradicional requiere para su combustin cerca de 2-4 kilos de lea por kilo de panela producido, o la EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 26
utilizacin de llantas que, con su combustin, disminuyen la vida til del horno y liberan a la atmsfera importantes cantidades de gases txicos y holln que contaminan el aire y aceleran el calentamiento de la tierra; un horno de eficiencia trmica permite reducir la utilizacin de ms de 500 kilos de lea por molienda. Con la reduccin de la tala de bosques, se ayuda a la conservacin del ambiente al crear condiciones favorables para la regeneracin de los rboles nativos, el regreso de la fauna y la activacin de los procesos de formacin del suelo que permitiran aumentar la biodiversidad.
Con el aprovechamiento de la cachaza en la produccin de melote para alimentacin animal, se disminuye la contaminacin del agua, pues la cachaza no es arrojada a las corrientes; adems se reduce la acidificacin de los suelos. En la siguiente tabla, se presentan las medidas de manejo ambiental propuestas para los impactos ambientales identificados anteriormente. EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 27
18. MEDIDAS DE MANEJO AMBIENTAL
IMPACTO MEDIDAS DE PREVENCIN MEDIDAS DE CONTROL MEDIDAS DE MITIGACIN Erosin y prdida de fertilidad Uso de herramientas apropiadas para la adecuacin de lotes
Recuperacin de cobertura vegetal. Siembra de especies arbreas con races de amplia cobertura en zonas de la finca donde se detecte el inicio de procesos erosivos o prdida de suelo Hacer uso de prcticas conservacionistas de suelo Evitar la sobreexplotacin estableciendo lotes con densidades de siembra apropiadas Establecer barreras vivas y fsicas Definir el sistema de trazado segn las condiciones del lote Siembra teniendo en cuenta curvas a nivel Establecer un plan adecuado para el manejo integrado de arvenses Uso de abonos verdes y enmiendas orgnicas Cambios en la estructura fsico qumica del suelo Realizar estudios de suelos previos a la siembra o posteriores al corte para aplicar
Sustituir el uso de fertilizantes derivados de sntesis qumica por fertilizantes orgnicos EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 28
las dosis adecuadas de fertilizantes derivados de sntesis qumica Cuando se realiza control qumico de malezas, se deben hacer aplicaciones de las dosis adecuadas de acuerdo al tipo de maleza y al estado de desarrollo de las mismas
Combinar controles con mtodos manuales y mecnicos Alteracin en la composicin fsico qumica del recurso hdrico Proteccin integral de cuencas y microcuencas Disposicin de agua de lavado(generadas durante el proceso de elaboracin de panela) en un tanque colector para ser utilizada en labores de aplicacin de insecticidas o fertirriego, cuando as se requiera o para que sea tratada mediante un sistema de tratamiento biolgico Mantener barreras naturales que protejan las fuentes de agua, proteccin de nacimientos y aguas subterrneas. En las labores de manejo del cultivo evitar la aplicacin de agroqumicos en cercana de Racionalizar el uso de fertilizantes qumicos, apoyados en un anlisis de suelos EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 29
fuentes de agua Contaminacin por residuos orgnicos e inorgnicos Realizar talleres de capacitacin y sensibilizacin en el manejo y disposicin adecuada de residuos inorgnicos y la transformacin y /o utilizacin adecuada de residuos orgnicos Compostar los residuos de cosecha para que puedan ser utilizados como abonos orgnicos en el cultivo
Los residuos generados luego del proceso de prelimpieza, limpieza, evaporacin y punteo se pueden transformar en alimento para animales
Cambios en la composicin fsico qumica del aire (emisin de gases condensables y no condensables, material particulado y calor) Adecuar la altura de la chimenea y revisar la geometra de la hornilla para hacer ms eficiente la transmisin del calor generado y lograr combustin completa
Mejorar la eficiencia trmica de la hornilla. No utilizar llantas como fuente de calor
Utilizar combustibles complementarios que no generen emisin de gases txicos o que la generacin de los mismos sea menor EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 30
Disminucin del control biolgico natural Hacer uso de pesticidas en dosis adecuadas y con la frecuencia requerida Realizar Manejo Integrado de Plagas y Enfermedades Realizar control de plagas y enfermedades, haciendo uso de insecticidas y fungicidas orgnicos Afectacin de la biodiversidad (Disminucin en la oferta forestal de madera) Establecer huertos dendroenergticos para obtencin de lea para el funcionamiento de las hornillas de los trapiches.
Hacer uso del bagazo como combustible para funcionamiento de las hornillas Siembra de especies vegetales que se utilizan como floculantes para mantener el equilibrio entre la oferta y la demanda de estas especies
Modificacin temporal de ecosistemas por prdida de nichos y hbitat No derribar bosque para la implementacin de cultivos nuevos de caa, establecerlos en reas que estn libres de cobertura vegetal
Implementar cobertura del suelo y realizar manejo adecuado de la misma
EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 31
19. ESTRATEGAS DE MANEJO
Una vez identificados los posibles impactos ambientales que se pueden ocasionar con el cultivo de caa y su proceso de transformacin se proponen las acciones que se requieren para prevenir, mitigar, controlar, compensar y/o corregir los impactos ambientales negativos, que en la actualidad se generan en las etapas de cultivo y beneficio de la caa.
Las estrategias de manejo se derivan de la caracterizacin y priorizacin de los impactos ambientales que afectan la dinmica natural del ecosistema donde se establece el agro ecosistema panelero, cuya valoracin ha sido realizada en la seccin anterior.
19.1. ESTRATEGIA 1: MEDIDAS DE CONSERVACIN DE SUELOS
Componente ambiental afectado: fauna, flora y suelo por la prdida de suelos
OBJETIVO: generar medidas que conduzcan a disminuir el impacto de las labores agrcolas para establecimiento y manejo del cultivo; evitar las prcticas que puedan ocasionar procesos de erosin y prdida de fertilidad de suelo, realizando estas actividades cuando sea necesario y cuando ms sea conveniente. ACCIONES:
1. Jornadas de capacitacin en conservacin de suelos: se realizarn capacitaciones enfocadas al uso eficiente del suelo, de tal manera que se pueda sensibilizar a los productores de la importancia de realizar una seleccin adecuada de lotes para la siembra de caa. En este contexto, las jornadas tienen la misin de concientizar sobre la importancia de conservar y restaurar los suelos.
2. Sistemas de drenaje: construir zanjas de drenaje que permitan la evacuacin de aguas para evitar encharcamientos y/o inundaciones.
EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 32
3. Establecer los cultivos en sentido de las curvas a nivel: instruir a los productores a sembrar, siguiendo las curvas a nivel; pues con este mtodo se preserva las laderas, evitando fenmenos de remocin de masa.
19.2. ESTRATEGIA 2: GESTIN INTEGRAL DEL MANEJO Y APROVECHAMIENTO DE RESIDUOS SLIDOS Y LQUIDOS
Componente ambiental afectado: contaminacin del recurso agua y suelo por el inadecuado manejo de los residuos slidos y lquidos provenientes del sistema productivo. Alteracin de fuentes hdricas superficiales por arrastre de materia orgnica (DBO) y sedimentos.
Objetivo: implementar un conjunto de prcticas de manejo adecuado de residuos slidos y lquidos (provenientes de la molienda) y no aprovechables (plsticos, envases, latas, etc.), haciendo separacin de los residuos desde la fuente. Tales prcticas permitirn la transformacin de los residuos slidos provenientes del estircol de los animales y de los subproductos de la molienda y de la fabricacin de la panela en la produccin de compost. ACCIONES:
1. Jornadas de capacitacin en reciclaje y transformacin de residuos slidos orgnicos mediante compostacin: se realizarn capacitaciones en temas como la gestin integral de los residuos slidos provenientes de las operaciones de campo en la unidad productiva, realizando prcticas sobre la adecuacin de sitios de reciclaje; mtodos de transformacin de los residuos orgnicos y el uso de abonos orgnicos en la produccin de caa panelera.
2. Transformacin de residuos orgnicos: incentivar a los productores a realizar la transformacin de desechos orgnicos producto de la cosecha y pos cosecha de la caa en abonos, a travs de la implementacin de composteras que permitan realizar el proceso, ya que en la produccin de caa se generan 340 Kg de residuos orgnicos por cada 500 Kg de panela procesada. Como se puede observar la produccin de residuos orgnicos durante el EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 33
proceso de la panela es alto y en el departamento del Putumayo en general, la cultura de transformacin de la materia orgnica en biopreparados es baja.
Esta accin debe acompaarse de la implementacin del uso de abono orgnico en la nutricin de los cultivos de caa, a travs de la incentivacin a los productores en temas como la importancia de la materia orgnica en los agroecosistemas y los requerimientos de materia orgnica del cultivo de caa panelera.
3. Instalar un tanque colector que recoja las aguas residuales generadas por el lavado de mesones, pailas, gaveras, etc. para que puedan ser utilizadas en labores de aplicacin de insecticidas o fertirriego, cuando as se requiera o para que sea tratada mediante un sistema de tratamiento biolgico
19.3. ESTRATEGIA 3: MEJORAMIENTO DE LA EFICIENCIA TRMICA
Componente ambiental afectado: contaminacin del aire por la emisin de gases, material particulado y calor. Presin sobre bosques para obtencin de lea requerida durante el proceso de elaboracin de la panela.
OBJETIVO: generar estrategias que permitan reducir el consumo de lea mediante la concentracin de las moliendas segn la capacidad de procesamiento de la hornilla utilizada en el trapiche. ACCIONES:
1. Capacitacin y acompaamiento en mtodos de mejoramiento de eficiencia trmica: a travs de jornadas de capacitacin se deben desarrollar talleres terico prcticos que permitan medir la relacin del volumen de caa procesada y el consumo de lea a travs de demostraciones de mtodo que permita hacer mediciones de consumo de lea con diferentes volmenes de caa. Los temas a tratar durante las jornadas de capacitacin son:
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Efectos ambientales ocasionados por la baja eficiencia trmica de los trapiches. Medidas de mitigacin del consumo de lea en el procesamiento de la panela, para lo cual se plantea: a) Fortalecimiento de la concentracin de moliendas para aprovechar la eficiencia trmica del trapiche, ya que hay un valor decreciente en el consumo de lea por Kg de panela procesada a medida que el volumen de caa aumenta, b) concentracin de las moliendas en un determinado periodo de tiempo, segn sea la capacidad instalada del trapiche; pues de esta manera se ganara volumen de caa a procesar.
2. Implementacin de huertos dendroenergticos que satisfagan la demanda de la lea requerida para la operacin del beneficio de la caa, para mitigar la extraccin de madera del bosque. La propuesta contempla que cada beneficiario destine un rea de su finca para la siembra de rboles de uso leero, que segn estudios realizados por Corpoamazona pueden ser especies propias de la zona con alto poder calorfico y baja emisin de gases de efecto invernadero como Brasil, sangre gallina o palo negro. Esta accin debe ir acompaada de capacitaciones, donde se socialicen temas como:
Identificacin de reas para el establecimiento de los huertos leeros Preparacin de semilleros de las especies recomendadas para los huertos leeros Manejo de viveros de especies seleccionadas para la implementacin de las parcelas dendroenergticas. Establecimiento y sostenimiento de los huertos leeros.
19.4. ESTRATEGIA 4: CONSERVACIN Y PROPAGACIN DE FLOCULANTES O AGLUTINANTES NATURALES
Componente ambiental afectado: flora, por la disminucin en la oferta de aglutinantes naturales como balso y cadillo principalmente.
Objetivo: realizar acciones de repoblamiento de balso y cadillo como insumos del sistema de produccin para no extinguir la disponibilidad de este recurso; ya que en la mayora de EVALUACIN DE PROYECTO EXAMEN FINAL 35
las zonas paneleras del pas, estas plantas con poderes aglutinantes y floculantes estn agotadas por el uso permanente e irracional, y su costo actual econmico y ambiental es muy alto. ACCIONES:
1. Capacitacin sobre uso y disponibilidad de floculantes, aglutinantes o muclagos usados en la actividad panelera, forma de elaborar germinadores de balso y siembras de cadillo, adecuada extraccin de cortezas, normatividad.
2. Realizar siembras de balso y cadillo.
19.5. ESTRATEGIA 5: USO EFICIENTE DEL AGUA
Componente ambiental afectado: cuerpos de agua superficial y subterrnea se ven contaminadas por el uso indiscriminado e inadecuado de agroqumicos.
Objetivo: generar estrategias para promover la conservacin de aguas, a travs del uso y manejo adecuado de plaguicidas y fertilizantes qumicos ACCIONES:
1. Capacitacin en el uso de plaguicidas: es de vital importancia realizar jornadas de capacitacin para orientar a los productores en la manipulacin correcta de plaguicidas y fertilizantes de origen qumico, alejados de las fuentes hdricas, ya que su contacto con los cuerpos de agua puede generar un alto porcentaje de contaminacin.
2. Capacitacin en proteccin y conservacin del recurso hdrico: capacitar a los agricultores sobre la importancia de la proteccin y conservacin de las fuentes de agua y sobre todo de estrategias de uso eficiente del agua para disminuir la presin sobre este recurso.
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3. Jornadas de reforestacin en las riberas de ros: organizar con las autoridades municipales, ambientales y organizaciones comunitarias, jornadas de reforestacin con especies nativas en las riveras de ros y orillas de quebradas con el fin de formar barreras naturales que protejan los cuerpos de agua 20. SEGUMIENTO Y MONITOREO En esta seccin se incluyen las estrategias que permiten realizar seguimiento y monitoreo al cumplimiento de las acciones propuestas para lograr un uso sostenible de los recursos naturales durante el desarrollo de la actividad productiva. El seguimiento se realizar por medio de visitas de campo y diligenciamiento de encuestas y fichas tcnicas de visitas donde se pueda constatar el cumplimiento de las acciones que se han establecido como estrategia de manejo. Se propone para el monitoreo la siguiente tabla, la cual es una adaptacin del modelo de monitoreo propuesto por la gua ambiental panelera formulada por el ministerio de medio ambiente.
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20.1. MONITOREO DE ESTRATEGIAS DE MANEJO RECURSO A EVALUAR PARAMETRO A MONITOREAR SITIO DEL MUESTREO TIPO DE ANLISIS AGUA Contaminacin por aguas residuales industriales o por disposicin de desechos de la actividad productiva Cuerpos de agua cercanos al sitio de desarrollo de la actividad productiva Anlisis microbiolgico del agua AIRE Calidad de las emisiones de los procesos de combustin A la salida de las chimeneas o puntos de emisin
Eficiencia trmica Trapiche panelero Relacin del volumen de caa procesada y consumo de lea consumida BOSQUES Implementacin de huertos dendroenergeticos reas de siembra Nmero de rboles sembrados Siembra de especies utilizadas como aglutinantes reas de siembra Nmero de rboles sembrados RESIDUOS SLIDOS Residuos slidos transformados Campo y unidad de transformacin o trapiche Porcentaje de residuos compostados y reciclados
Conclusiones La actividad permiti la apropiacin del tema sobre la estructuracin financiera del proyecto, se hizo el reconocimiento sobre que inversiones necesarias que debemos tener en cuenta a la hora de ponerlo en funcionamiento una empresa, en nuestro caso poner a funcionar la fbrica de panela, panela la dulcecita Nos permito estudiar los costos que ocurren en la elaboracin del producto, en nuestro caso en la elaboracin de la panela y los costos de administracin. Nos permit estudiar los gastos de fabricacin de venta, de administracin etc. Hicimos el punto de equilibrio como objetivo de proyectarnos a futuro y cuidarnos de las perdidas. Hicimos la evaluacin econmica para ver la rentabilidad del proyecto Realizamos el impacto social y ambiental del proyecto como manera de analizar los pro y contra de la ejecucin del proyecto y finamente tomamos mediadas como estrategias de responsabilidad social y ambiental Finalmente podemos decir que se cumpli con los objetivos planteados.
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BIBLIOGRAFA CONTRERA BUITRAGO. Marco. FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS. UNAD.
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