REFLEXIONES SOBRE EL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO EN MXICO Juan Jos Durn Rivas

A MANERA DE INTRODUCCIN: El presente trabajo pretende realizar algunos cuestionamientos en relacin al sistema de ahorro para el retiro en Mxico, poniendo en la palestra lo ineficaz del sistema a catorce aos de su implementacin. Sistema que sin lugar a dudas, deja un estado de incertidumbre, ya que no cumple con el objetivo de la Seguridad Social, puesto que deja descobijados a nuestro sentir al gran nmero de mexicanos que en unos aos se vern envueltos en el invierno de sus vidas, con pensiones incapaces de propugnarles una vida digna a aquellos que sirvieron con su trabajo al pas. Es por lo que se pretende crear conciencia del gasto pblico que en un futuro puede representar ste sistema pensionario, ante las obligaciones solidarias y subsidiarias que el Estado se encuentra obligado por marco legal.

Hablar del actual sistema mexicano de pensiones por cesanta y vejez, no

slo es un tema que versa sobre la esperanza del trabajador por ver recompensadas sus largas jornadas de trabajo, si no que hablamos de un intrincado sistema jurdico, financiero y administrativo en el cual descansa esta loable funcin relegada por el Estado mexicano a la iniciativa privada por ley a partir de 1997; sistema en el que descansa una parte importante de la seguridad social que los trabajadores del pas aspiran y persiguen, es decir, la oportunidad del retiro despus de haber retribuido a la sociedad con su trabajo, para as tener una vejez digna y sentir que el Estado efectivamente vio por ellos despus del servicio prestado. Tal funcin sin duda, juega un papel muy importante para la tranquilidad del gobernado en sociedad y la mejor forma de normarlo es a travs del derecho, ya que debemos de pensar que ste surge en base a la necesidad de la sociedad de un marco obligatorio para su convivencia y para la seguridad de sus integrantes, tal es su trascendencia que implica prcticamente todas las reas de interaccin que tiene el hombre como un ser social; es as que las diversas conductas, hechos o relaciones del hombre se han regulado para contribuir a la confianza y organizacin de ste con los dems; situacin que ha demostrado su gran trascendencia e importancia para la sana convivencia social; siendo una parte activa dentro de este proceso el propio sentido dinmico del derecho, ya que como premisa mxima tenemos que todo aquello que derive para el hombre y creado por el hombre, debe de seguir su crecimiento de manera conjunta con la propia evolucin del mismo, con el objeto de representar su realidad actual y con esto interactuar de tal manera con el mismo que le permita ser parte de su propio desarrollo. Tal evolucin ha llevado al hombre a la creacin de diversos marcos regulatorios de la ms diversa naturaleza, tal es el caso del denominado derecho que tiende a normar la seguridad social, el cual en palabras de los Maestros Rafael Tena Suck y Hugo Italo Morales (1987:1), tiene como su objeto principal:
contrarrestar econmicas, por medio integral, basado en la remediar los grandes dbiles la ciega injusticia de la naturaleza y de las actividades de un sistema bien estructurado de bienestar colectivo justicia social, niveladora de desiguales que persigue males y diferencias de las clases econmicamente

Rama del derecho, en la que descansa en particular la defensa, regulacin y organizacin del sistema de ahorro de los trabajadores y la cual tiene en Mxico, sus principales antecedentes histricos, en el artculo 123 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos promulgada el 5 de febrero 1917, en el que se fincaron los principios del Derecho de la seguridad social, sin embargo fue

hasta el ao de 1929, mediante la modificacin de la fraccin XXIX de su artculo 123, que se estableci la necesidad de una Ley del Seguro Social, en la que se comprendiera los seguros de invalidez, de vida, de cesacin involuntaria de trabajo, de enfermedades y accidentes. Tal evolucin histrica nos lleva a la emblemtica fecha del 19 de enero de 1943, en la cual se expidi y public en el Diario Oficial de la Federacin la Ley del Seguro Social, con la cual nace a la luz el Instituto Mexicano del Seguro Social y con l la rama especializada en el retiro; instituciones que prevean la forma en la cual el trabajador iba a recibir su pensin al final de su vida laboral, mediante un ahorro comn en el cual participaran de manera tripartita, el gobierno federal, el patrn y el trabajador; dicho fondo revolvente pag las pensiones por cesanta, vejez o incapacidad que obtuvieron los trabajadores al amparo de dichas leyes; situacin que de acuerdo a la opinin del Economista Jorge Luis Canche Escamilla. (1991:73)
comenz a mostrar sus debilidades a partir de los primeros aos de la presente dcada. Cuando se diseo el sistema de reparto para los seguros de invalidez, vejez, cesanta en edad avanzada y muerte, no consideraron la esperanza de vida se incrementara de manera constante y que en consecuencia ocurrira un aumento en el tiempo de disfrute de las pensiones. Adems del problema de la captacin de recursos para sufragar los compromisos, se tena el 1 problema econmico

Situacin que hasta el da de hoy sigue siendo una realidad y por las condiciones que describe el maestro Canche, crearon un fuerte dficit en las finanzas del Estado, razn por la cual en su momento se present la iniciativa 0912-1995 por parte del entonces presidente de la repblica el Dr. Ernesto Zedillo Ponce de Len, iniciativa de ley en la que entre otras cosas se fundament la decisin del cambio de rgimen en lo siguiente:
Derivado de lo anterior se ha generado un incremento considerable en la tasa de crecimiento anual de los pensionados, que en promedio es del 7%, en contraposicin con la de los asegurados, razn por la cual el ramo de invalidez, vejez, cesanta en edad avanzada y muerte, enfrenta serios problemas de desfinanciamiento que se incrementarn de manera progresiva de continuar las condiciones actuales El costo anual de la reforma a la IVCM se estima, con la informacin disponible, que podra ser equivalente durante los primeros 10 aos, a 0.4% del PIB; en los aos subsecuentes se incrementara gradualmente hasta llegar a un mximo de 0.8% del PIB; estabilizndose en el largo plazo en 0.2% del mismo producto. Estas cantidades son inferiores a las erogaciones que se tendran que hacer ao con ao de no efectuar los cambios propuestos...

Opinin compartida por muchos economistas de la poca.

Es por lo que en su momento, se consider que era necesario implementar un sistema diferente, que de origen permitiera liberar de esa carga al Estado, siguiendo la tendencia de los dos sexenios anteriores, como lo fue la de privatizar empresas o inversiones estatales, como consecuencia surgi por iniciativa presidencial el rgimen de cuentas individuales administradas por entidades particulares, esto mediante la expedicin de la nueva Ley del Seguro Social publicada en el Diario Oficial de la Federacin en diciembre del mismo ao 1996, as como un paquete de reformas tendientes a la implementacin del mencionado sistema. Dicha reforma de Ley, fue aprobada sin grandes problemas a pesar de lo trascendental de su cambio, tal situacin sin duda se deriv de las coyunturas polticas imperantes en esa poca; ya que como se puede observar por lo dicho en diversos autores entre ellos lo prescrito por Noraheid Amezcua (1997:83):
Pese a lo que dice la publicidad, el texto finalmente aprobado no contiene diferencias esenciales respecto de la iniciativa, el nico cambio esencial hubiera sido la supresin de Afores y Siefores, dando pie al rescate de la autntica seguridad social que necesita el pueblo en estos momentos. Los cambios no fuero otros que llenar el texto de la ley de candados y barrotes, que slo evidencian la inseguridad del nuevo sistema para el manejo de los fondos de pensiones

As las cosas, es que la iniciativa presentada por la presidencia, prcticamente fue implementada sin un proceso real de consciencia que permitiera ciudadanizar la misma y adaptarla a las necesidades reales de lo que el pas y la clase obrera necesitaba y necesitar a futuro, ya que lo que se hizo prcticamente fue una tropicalizar muy al estilo mexicano del sistema Chileno (RUIZ MORENO.2011:194), ahora bien como se lee en lo comentado por la Maestra Amezcua, de las discusiones del proyecto de ley, lejos de demostrar con su nivel una seguridad futura para los trabajadores, por el contrario se puso de manifiesto las inseguridades que el propio sistema acusaba; situacin por la cual se hace una breve transcripcin del Diario de Debates de la Cmara de Diputados a fin de poder representar lo dicho (1995):
Resulta de fundamental importancia resaltar que la iniciativa presentada por el Ejecutivo, propone un nuevo mecanismo para la inversin de los recursos de los trabajadores y con ello promover el ahorro interno que el pas requiere() Estas comisiones unidas, Institucin encargada de brindar los social, consideran conveniente que nuevas entidades cuya creacin dictamina. () reconociendo que el IMSS es la nica servicios y prestaciones de la seguridad ste sea auxiliado en esta labor por las est prevista en la iniciativa que se

Dada la enorme responsabilidad que conlleva la inversin de los recursos que el da de maana garantizarn una pensin digna a los

trabajadores mexicanos, estas comisiones unidas consideran que en la legislacin que se emita para efectos de regular a las llamadas administradoras de fondos para el retiro se debe tener un especial cuidado para que se protejan de manera adecuada los recursos pertenecientes a nuestros trabajadores. () En adicin a lo anterior estas comisiones estiman conveniente que debe establecerse en la ley respectiva que dichas sociedades debern contar con un patrimonio y una personalidad jurdica propias, constituyndose como sociedades annimas dedicadas exclusivamente a administrar los recursos destinados para las pensiones de los trabajadores, evitando con ello que pudieran dedicarse a su vez a algn otro tipo de actividad. Ello, a efecto de asegurar una especializacin que redunde en un manejo ms seguro, transparente y eficaz de los recursos... En este sentido, se recomienda que se incluyan requisitos tales como la presentacin de un programa general de funcionamiento que comprenda el estudio de viabilidad de las Afore, los planes de trabajo con sus objetivos a corto y mediano plazos, asimismo para hacer frente a las contingencias y garantizar los intereses de los trabajadores debern contar con un capital mnimo fijo, el cual no estar sujeto a retiro. Igualmente se debern establecer los requisitos de solvencia moral y tcnica de los integrantes de su consejo de administracin Para garantizar los derechos de los pensionados y cotizantes actuales, la iniciativa que se dictamina propone un esquema de transicin con el compromiso de que ningn trabajador pierda sus derechos adquiridos y que, por el contrario, todos estn en posibilidades de ganar bajo el nuevo sistema. () Por su trascendencia, las implicaciones que tiene, as como para establecer los requisitos mnimos que deber contener la Ley para la Coordinacin de los Sistemas de Ahorro para el Retiro y con el propsito de que se divulgue el contenido de la Ley del Seguro Social se propone que esta ltima entre en vigor a partir del 1 de enero de 1997, ()

La cita si bien larga, deja entrever lo que se ha dicho en el anlisis realizado por diversos doctrinistas; en el sentido de que pareciera que a pesar del furgn aplastante de la mayora legislativa, si se denota que la medida era controvertida puesto que se trat de alguna manera de llenarla de candados, lo que implic una vez ms el reflejo de una reforma que no beneficiaria del todo a la gran parte de los trabajadores. La Nueva Ley entre otras cosas modific radicalmente el sistema de pensiones para asegurar su viabilidad financiera, dejando de lado el anterior sistema de cuenta comn, creando lo que hoy conocemos como una cuenta individualizada, misma que es administrada por entes privados, bajo la regulacin del Estado por medio de la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro; en una mexicanizacin del sistema chileno de seguridad social, el que lamentablemente se implement sin ejercicio previo y real de homogenizacin con la realidad mexicana, haciendo todo con un plumazo dado la arrolladora maquinaria del partido hegemnico.

Situacin que nos lleva a pensar en el gran monto de recursos que esto representa, ya que cuando hablamos de las cuentas de los trabajadores segn lo establecido por la CONSAR, nos referimos actualmente a la cantidad de $2,341,102000,000.00 dos billones trescientos cuarenta y un mil ciento dos millones de pesos, que equivalen al 16% por ciento del producto interno bruto, de acuerdo con datos de la propia Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Gonzlez, 2011); por lo que siendo objetivos, si bien es cierto tal cifra representa una gran cantidad de recursos que en su momento se destinaran por parte del Estado para el pago de pensiones a los trabajadores, tambin lo es que dicha suma no se erogara en una sola exhibicin por ser obligaciones a futuro, lo que es innegable, es que tal importe representa una cifra sumamente atractiva para el manejo por parte de empresas privadas; por lo que surge una de las principales reflexiones no sera acaso ste una concesin a las empresas encargadas de las AFORES, lase bancos, aseguradoras, etc., por alguna prebenda de tipo poltico, econmico o social? Sin duda es una pregunta que no es fcil de responder, pero la medida tomada suena extremadamente caprichosa, puesto que despus de una gran crisis en 1994, se les d un premio tan jugoso a diversos grupos financieros que en lugar de irse a la quiebra aguantaron el sistema y el cambio de sexenio en una perpetracin del poder (esto a pesar de los fondos de salvamento). Muchas son las justificantes utilizadas por parte de la clase poltica del pas en aquel entonces, a fin de realizar una reforma que desencadeno en la modificacin del sistema de ahorro para el retiro, de pasar de un bien tutelado jurdicamente y propiciado por el Estado en lo conocido como Estado Social de Derecho 2, a manos de la iniciativa privada, bajo el control y revisin del Estado a travs de una comisin, en una Privatizacin del Sistema de pensiones. Lamentablemente, el tema de la seguridad social vende muy bien sobre todo en tiempos electorales, donde suele utilizarse indiscriminadamente para formular vanas promesas a la ciudadana en bsqueda de votos, (RUIZ MORENO,2011:196) aseveracin que hemos visto por el paso de los tiempos, ya que slo le es necesario a la clase poltica captar votos, para fin de que en aras del beneficio de la sociedad que pretenden gobernar, se haga pirotecnia y mercadotecnia sobre las decisiones buenas o malas que se tomen, mismas que en su momento afectaran por largas dcadas a millones de personas. Pero volviendo nuestros derroteros a la reforma, algunos tratadistas son coincidentes en que sta situacin sirvi para recortar las cargas del estado, antes de caer en una quiebra del sistema, en ese aspecto y parafraseando a ngel
2

El concepto de Estado Social de Derecho naci en Europa en la segunda mitad del siglo XX, como una forma de organizacin estatal encaminada a realizar la justicia social y la dignidad humana mediante la sujecin de las autoridades pblicas a los principios, derechos y deberes sociales de orden constitucional.

Guillermo Ruiz Moreno, en su obra de 1998, denominada LAS AFORE: el nuevo sistema de ahorro y pensiones; menciona que estas sirvieron para quitarle el peso del sistema pensionario al Estado para que pudiera concentrarse en el subsistema de Salud (1998:21), en este mismo sentido dicho autor replica en su obra del Nuevo derecho de la seguridad social, lo siguiente(1997:337):
sistema de ahorro y pensiones con manejo privado del pas, adoptado por el legislador federal con el propsito de sustituir al anterior modelo de reparto, que haba dado muestras inequvocas de haberse agotado al no responder a las sentidas necesidades de los derechohabientes...

Empero no debemos dejar de observar, que si bien es cierto el privatizar el manejo de las cuentas para el pago de pensiones jubilatorias, le quito al Estado una carga multimillonaria para su pago; el problema sigue existiendo sobre aquellos trabajadores en los cuales an son sujetos de pagos de pensiones a la luz del anterior sistema y ms an para los millones de mexicanos que al final de sus das laborables no alcanzarn a cubrir la cuota necesaria para la contratacin de la pliza para su retiro; por lo que para representar el gran problema econmico que implica, es conveniente citar el Estudio realizado por la economista Odilia Ulloa Padilla y Miguel Alonso Raya, ex diputado perredista y ex presidente de la Comisin de Seguridad Social en la Cmara de Diputados LX.(2007:10), por el cual haremos referencia slo al caso del ISSSTE (instituto de servicios de seguridad social de los Trabajadores del Estado).
En el caso del Fondo de Pensiones, la Direccin General del ISSSTE advirti que padeca una crisis estructural que reflejaba, por un lado, el agotamiento del sistema de reparto creado bajo supuestos demogrficofinancieros de 1959 y, por otro, era resultado del incremento de los beneficios sin reciprocidad por el lado de los ingresos. Que el dficit del fondo haba generado un pasivo pensionario que presionaba crecientemente las finanzas pblicas: con base en millones de pesos constantes de 2002, se proyect que durante el periodo 2001-2006 se destinaran 129.7 mil millones de pesos de las finanzas pblicas para cubrir el pasivo de pensiones y, de mantenerse el actual sistema de reparto, entre 2007-2012 se requerirn 309.3 mil millones de pesos, y en el periodo 2013-2018, 531.1 mil millones de pesos en el periodo

Como podemos observar, el hecho de haber realizado una reforma en la cual se hayan extrado del presupuesto el pago de pensiones a los trabajadores, sin duda no libera del todo a la carga que por pago de pensiones por cesanta, vejez y retiro tiene el Estado, por lo que nos surge la inquietud de si realmente, la implementacin de un sistema especulativo y privatizado, cumple con el encargo soberano del pueblo al Estado de retribuir, cuidar, administrar el trabajo que ha mantenido a diversas generaciones, suministrndole SEGURIDAD que es el eje motor que envuelve a cualquier sociedad y al hombre mismo, para que al final de sus das pueda subsistir por los servicios prestados a la propia sociedad?

Tal situacin se ve acrecentada si consideramos, lo previsto en la propia legislacin, en cuanto a la obligacin subsidiaria del Estado mexicano para pagar a aquellos trabajadores, que al no reunir el monto requerido para la contratacin de una renta vitalicia o un retiro programado, tendr que pagarles una pensin mnima garantizada, la cual ser equivalente a un salario mnimo general para el Distrito Federal, monto que se actualizar anualmente, en el mes de febrero, conforme al ndice Nacional de Precios al Consumidor, a efecto de garantizar el poder adquisitivo de dicha pensin. Ahora bien, esta situacin sin los datos estadsticos suena un tanto fra y sin sentido, pero la realidad de las cosas es que muchos son los trabajadores que por la baja condicin salarial, inevitablemente no podrn acceder, ms que al pago de una pensin mnima garantizada, al no llegar a poder cubrir con su cuenta individual el pago del monto requerido para la contratacin de una renta vitalicia o un retiro programado, a tal respecto es interesante citar el estudio realizado por la maestra Berenice P. Ramrez Lpez, Investigadora Titular de la Unidad de Economa Poltica del Desarrollo. Instituto de Investigaciones Econmicas de la Universidad Nacional Autnoma de Mxico (2007:8,11), a encargo de la Comisin de Seguridad Social de la Cmara de Diputados:
De acuerdo con informacin del ltimo trimestre del 2006, de la poblacin ocupada, (PO) cinco millones, seiscientos mil personas que representan 13 por ciento de los ocupados, estn recibiendo como ingreso hasta un salario mnimo, 20 por ciento, es decir, ocho millones, setecientos mil personas reciben hasta dos salarios mnimos; otros nueve millones trescientos mil personas, que significan 21.7 por ciento reciben hasta tres salarios mnimos. Es decir, el 55 por ciento de la poblacin ocupada recibe hasta tres salarios mnimos mientras que el 1.6 por ciento recibe ms de 10 salarios mnimos. Aspecto que describe la concentracin y polarizacin de los ingresos en el pas La informacin de Consar nos muestra que el 76.2 por ciento de los trabajadores que aportan para su retiro, no rebasan los tres salarios mnimos como ingresos reportados. De aqu podemos derivar que aun cuando la rentabilidad sea muy buena, las pensiones sern bajas porque se derivan del nivel de ingreso con el que se est cotizando. Sin embargo la inequidad de las pensiones se mira en toda su crudeza cuando retomamos el siguiente cuadro elaborado por la comisin de seguridad social de la LIX Legislatura

La pregunta, que todo mundo quiere responder, sin duda es, cuanto necesita cotizar un trabajador para que pueda acceder a una pensin digna, que le permita llegar a un retiro viable y decente; diversos estudios sostienen, que aquellos mexicanos que cotizan menos de 3 salarios mnimos, se vern en aprietos a la hora de querer contratar su pensin, lo que implica el verse al final de sus das con una pensin de un salario mnimo mensual para subsistir; pero no slo implica el monto del salario sino el tiempo necesario de cotizacin para la obtencin del derecho a contratar una pensin, esto es: 1,250 semanas, lo que de acuerdo a las situaciones imperantes en Mxico, sin duda repercutir en el costo

que el Estado tendr que amortizar para el pago de pensiones mnimas garantizadas. Recordemos entonces la escalofriante cifra del 76.2 por ciento de los trabajadores del pas, que ganan menos de 3 salarios mnimos; lo que implica en un costo multimillonario del Estado al tener que absorber el pago de las pensiones mnimas garantizadas y con esto un desfase en las finanzas pblicas, y del cual todos los mexicanos contribuimos; por lo cual surge entonces otra interrogante: l sistema de cuentas individuales desembarazo al Estado de la pesada carga del pago de pensiones?, la respuesta surge evidente y alarmante NO. Abundando en lo anterior, debemos de jugar con otros factores que participan en el papel para la obtencin o ms bien dicho el pago para la contratacin de una renta vitalicia o un retiro programado, como es la tasa de desempleo en Mxico, misma que como hemos observado ha ido In Crescendo ao con ao, ya que actualmente podemos ver que las tasas de desempleo se han estacionado en el 5% segn datos del Instituto Nacional de Estadstica y Geografa (INEGI:2012), lo que resulta preocupante es que dentro de esta tasa los que ms difcilmente consiguen empleo, son los mexicanos con mayores estudios, lo que nos vuelve de nueva cuenta a salarios menos remunerados, volviendo sin duda al escenario planteado en lneas anteriores y contribuyendo al crculo vicioso creado por el cambio del sistema pensionario. Tal situacin, sin duda se ha visto identificada por los diversos actores en la escena nacional en dicho rgimen, a este respecto se asevera tal escenario de acuerdo al estudio que hace el grupo BBVA Bancomer S.A. en un anlisis denominado HACIA EL FORTALECIMIENTO DE LOS SISTEMAS DE PENSIONES EN MEXICO: VISION Y PROPUESTAS DE REFORMA (2007) ya que en esencia propone: Ante los derechohabientes que cuentan con un salario base de cotizacin menor a 3 salarios mnimos, entre otras cosas lo siguiente: Incrementar gradualmente las aportaciones obligatorias Focalizar ms la cuota social (o sea que el gobierno aporte slo a quienes cotizan con menos de tres salarios mnimos) Escalonar la pensin garantizada: 50% a partir de 900 semanas Por lo que se puede ver, es una situacin de la cual ninguno de los actores de ste sistema esta ajeno, por lo que consideramos que es hora de que se voltee la mirada por parte de los rganos de gobierno, llmese legislativo o ejecutivo, para intentar establecer un verdadero sistema que no deje desprotegido a los trabajadores a la hora del final del sus das laborales, pero tambin que no se saqueen las arcas pblicas sosteniendo un sistema, que ha demostrado que no es eficaz al cien por ciento; ya que no se hace un cuestionamiento si era en los momentos que se implement necesario o no, lo que se cuestiona es que si el

sistema ha dado vistos de no ser el adecuado, por que seguir en la terquedad de no reconocer o buscar un rgano intercolegiado que estudie a detalle que requisitos necesita Mxico para la implementacin de un sistema de retiro que efectivamente salvaguarde los intereses de su poblacin y adems le otorgue seguridad social a sus trabajadores y futuros pensionados. Entendmoslo bien, ste sistema plantea un sinnmero de aristas, dentro de las cuales surge adems, que el Estado no se qued desembarazado en su totalidad de su obligacin pecuniaria, por el contrario, an sigue obligado. (RUIZ MORENO, 1997:360)
el Estado asume, a partir de 1997, nicamente el rol subsidiario como regulador y fiscalizador del nuevo sistema, corresponsabilizndose del pago de pensiones garantizadas y, en cierta medida, por la rentabilidad de fondos. De hecho, aunque la ley no lo diga de manera expresa, nos queda perfectamente claro que el Estado ser corresponsable de que el sistema impuesto funcione, convirtindose en aval o garante del mismo, al recaer en sus rganos e instituciones el mayor peso de la encomienda del control, organizacin, vigilancia y supervisin

Opinin acertada y con la cual no se puede ms que coincidir, ya que estamos ante una disyuntiva de gran importancia, debido a que en cumplimiento estricto del principio de legalidad, el Estado mexicano deber de responder en caso de algn problema en cuanto a ste sistema de captacin y administracin de ahorros mediante cuentas individuales, con el consecuente gasto pblico que representa, en un pas que da con da nos damos cuenta, se encuentra en un estanco ante las condiciones propias de crisis internas y ms an en una sociedad globalizada, en donde los pases cada da son ms dependientes unos de otros. CONCLUSIONES: A manera de conclusin, se considera lo siguiente: Sin duda el sistema de pago de pensiones para el retiro en cesanta o vejez, mediante la captacin de cuentas individuales a la luz de catorce aos de su implementacin, ha dado muestras inequvocas de que no lograr obtener eficacia a un cien por ciento, ya que no logr el objetivo de su creacin que era el lograr desembarazar al Estado mexicano del pago de pensiones, ya que como se estableci en el cuerpo de estas breves reflexiones, muchos sern los recursos que en su momento el Estado tendr que destinar para el pago de pensiones mnimas garantizadas, adems del pago de pensiones que a la luz de la reformada Ley an son su obligacin. Es necesario que se realice una revisin del sistema, ya que se sostiene que el Estado mexicano al pasar de un sistema privatizado y especulativo, no

cumple con el encargo del pueblo de otorgarle seguridad social, ya que el grueso de la poblacin no cuenta con un salario, que a la postre le permita obtener una pensin jubilatoria que represente una seguridad para sus das grises, por el contrario, en base a ste sistema estamos creando a futuro una clase ms desprotegida, no slo por las circunstancias propias del tiempo, sino por la falta de un recurso digno que les permita sobrevivir de manera adecuada despus de haber rendido el trabajo para el sostenimiento de las presentes generaciones. PROPUESTAS: Consideramos dentro del marco de estas reflexiones lo siguiente, aunque se hace la aclaracin que las propuestas son sobre el escenario que el sistema actual contine, porque consideramos que debemos de revirar el camino y buscar un sistema de pensiones que sea totalmente garantizado y administrado por el Estado, buscando una mejor redistribucin de la riqueza. Se propone, buscar el establecimiento de un fondo bipartito (Estado-Patrn) en el cual a aquellos trabajadores, en los cuales su sueldo base de cotizacin sea menor a los tres salarios mnimos, se les apoye de manera individual para que puedan captar la mayor cantidad de recursos con el afn de que a la hora de pensionarse, stos sean capaces de contratar de una renta vitalicia o un retiro programado, para as buscar una pensin que sea capaz de salvaguardar su integridad y subsistencia. As mismo, se propone revisar la legislacin a fin de establecer una carga impositiva a los diversos actores de ste sistema que ayude a la hacienda mexicana al pago de las pensiones mnimas garantizadas, ya que sin duda los nicos que han ganado y mucho, han sido los sectores privados que lucran con los ahorros de los trabajadores. Por ltimo es necesario, que se haga un verdadero pacto nacional con los diversos actores sociales del pas a fin de revisar el sistema pensionario, verificando que las condiciones de dicho rgimen, cumplan con las expectativas puestas por los trabajadores en el mismo, para evitar que tan slo sea un relumbrn poltico y negocio de pocos; ya que es una deuda pendiente de las sociedades actuales, con los millones de mexicanos que con el paso del tiempo se vern envueltos en el invierno de sus das. Sea pues esta encomienda, un largo trabajo que tenemos que seguir y en particular los juristas en el rea del derecho de la seguridad social, ya que necesitamos buscar el reposicionamiento de sta rama del Derecho, que ha perdido su eficacia ante gobiernos rapaces que slo han propugnado por el beneficio de una clase privilegiada y no el grueso de la poblacin, para as evitar las consecuencias desastrosas que pudiera tener en un futuro la falta de recursos en una poblacin que requiere una redistribucin de la justicia.

BIBLIOGRAFIA Amezcua Ornelas, N. (1997) Las Afores paso a paso. Mxico: Sistemas de Informacin Contable y Administrativa Computarizados S.A. de C.V. Bonilla Garca, A., Conte-Grand A. (Eds.).(1998). Pensiones en Amrica Latina. Dos dcadas de reforma, Per: Organizacin Internacional del Trabajo. Canche Escamilla, J.L. (1999) Economa, Educacin y Sociedad una opinin. Mxico: Facultad de Economa de la Universidad Autnoma de Yucatn. Instituto de Investigaciones Jurdicas UNAM, (Ed.1). (1984) Diccionario Jurdico Mexicano. Mxico: Porra. Ruiz Moreno, A.G. (1997) NUEVO DERECHO DE LA SEGURIDAD SOCIAL. Mxico: Porra. Ruiz Moreno, A.G. (1998) LAS AFORE: el nuevo sistema de ahorro y pensiones. Mxico: Porra. Ruiz Moreno, A.G. (2011) Seguridad social para los migrantes y trabajadores informales. Mxico: Porra. Tena Suck, R. y Italo H. (1987) Derecho Social Mexicano. Mxico: Porra. Mxico. Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro , 21 de enero 2009, pgs. 11 y 22. Mxico. Ley del Seguro Social, 9 de Julio de 2009. Mxico. Ley Federal del Trabajo, 17 de Enero de 2006. Mxico. Ley para regular las agrupaciones financieras, 18 de Julio de 2006. Albo A. et al (2007) HACIA EL FORTALECIMIENTO DE LOS SISTEMAS DE PENSIONES EN MEXICO: VISION Y PROPUESTAS DE REFORMA. Mxico: BBVA Bancomer S.A. recuperado el 13 de Diciembre del 2011 a las 20:00 horas, de: http://www.bbvaresearch.com/KETD/fbin/mult/Haciaelfortalecimientodelossi stemasdepensionesenmex_tcm346-189743.pdf?ts=2882012 Ramrez Lpez, B. (2007) Una visin crtica de la Seguridad Social en Mxico: En dnde estamos y hacia dnde vamos. Mxico: LX Legislatura de la Cmara de Diputados del Congreso de la Unin, recuperado el 21 de noviembre del 2011 a las 22:00 horas, de:http://archivos.diputados.gob.mx/Comisiones/Ordinarias/Seguridad_Soci al/Taller_seguridad_social/2_1_2_primer_dia/2_1_2_4.pdf Ulloa Padilla, Odilia; Alonso Raya, Miguel. Nueva Ley del ISSSTE a reforma estructural del consenso dominante. Mxico. Grupo Parlamentario del PRD en la Cmara de Diputados LX, recuperado en 25 de Mayo de 2011 a las 20:00 horas, de: http://www.investigadoresinah.org.mx/NAVEGADOR%20ARRIBA/Leyes%2 0e%20Iniciativas/Ensayos/ISSSTE%20para%20el%20cotidiano.pdf

 DIARIO DE DEBATES, Legislatura LVI - Ao II - Perodo Primer Periodo Ordinario - Fecha 19951206 - Nmero de Diario 29, recuperado el 25 de enero del 2012 a las 20:00 horas, de : http://cronica.diputados.gob.mx/DDebates/56/2do/Ord1/19951206.html Glosario. recuperado en 06 de abril de 2011 a las 18:00 horas, de: http://www.consar.gob.mx/glosario/glosario.shtml INDICADORES OPORTUNOS DE OCUPACIN Y EMPLEO, Cifras preliminares durante octubre de 2011, recuperado el 22 de noviembre de 2011 a las 14:00 horas, de: http://www.inegi.org.mx/inegi/contenidos/espanol/prensa/comunicados/ocup bol.asp INDICADORES OPORTUNOS DE OCUPACIN Y EMPLEO CIFRAS PRELIMINARES DURANTE DICIEMBRE DE 2011, recuperado el 29 de enero del 2012 a las 22:00 horas, de: http://www.inegi.org.mx/inegi/contenidos/espanol/prensa/comunicados/ocup bol.asp Principio de Estado Social de derecho Glosario recuperado el 22 de noviembre de 2011 a las 14:00 horas, de: http://www.gerencie.com/principio-de-estado-social-de-derecho.html#1