Tema 2 Operaciones de gestin y financiacin: Remesas y crditos documentarios

RAFAEL MARIMN DUR

Peculiaridades de la contratacin mercantil internacional

Presupuesto: Comprador y vendedor se encuentran separados geogrficamente. Inconveniente: dificultad de simultanear el cumplimiento de las dos prestaciones (entrega de la mercanca y pago del precio).
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Instrumentacin documental de la entrega y mediacin de un 3

Una parte de la solucin al problema viene de la mano de la utilizacin de determinados documentos que permiten suplir a la entrega fsica de la mercanca: ttulos-valores de tradicin. La solucin se completa con la participacin de un 3 que, por encargo de una de las partes, se dirija a la otra para recibir su contraprestacin:
El dinero. Los documentos representativos de las mercancas.
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Remesa documentaria
Funcionamiento
Vendedor (Comitente)
Remesa de documentos Dinero Contrato de comisin Contrato de compraventa

Comprador (Librado)

Remesa de documentos Contrato de comisin Dinero

Banco Remitente

El vendedor encarga al banco que presente los documentos al cobro al comprador, retribuyndole con una comisin. El banco, a travs de su corresponsal en el pas del comprador, entregar los R. Marimn documentos, slo cuando haya recibido su importe.

Presentacin de documentos

Banco Cobrador

Cobro

ESQUEMA D E FUN CION AMIEN TO D EL CRD ITO D OCUMEN TARIO

Transporte d e la m ercanca

5
1

12

BEN EFICIARIO (vend ed or)

Relacin su byacente

O RDEN AN TE (com p rad or)

Carta d e crd ito

Relacin d e cobertu ra

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Carta d e crd ito

2 BAN CO : - Avisad or - Pagad or/ Designad o - Confirm ad or

3 8 9

BAN CO EMISOR

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Definicin de crdito documentario

Convenio por el que un banco (Banco Emisor), obrando a peticin y de conformidad con las instrucciones de un cliente (Ordenante) se obliga en su propio nombre a hacer un pago a un tercero (Beneficiario), contra la entrega de los documentos exigidos.

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Funciones
Funcin de mediacin en el pago (esencial). Funcin de garanta (esencial). Funcin de prestacin de crdito (accidental).

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Naturaleza jurdica
Teoras unitarias: intentan reconducir toda la operacin a una figura jurdica tipificada:
Delegacin de deuda, cumulativa o no liberatoria (Garrigues). Contrato en favor de tercero.

Teoras atomistas: cada una de las relaciones bilaterales existentes en la operacin tiene una naturaleza jurdica distinta, aunque existe una conexin funcional entre ellas:
Relacin subyacente: compraventa, arrendamiento de obra, etc. Relacin de cobertura: contrato de comisin mercantil. Crdito documentario stricto sensu: asuncin abstracta de obligaciones:
Contrato sui gneris. Promesa abstracta de pago sometida a condicin (declaracin unilateral como fuente de la obligacin).
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Regulacin de la figura
Las RUU de la CCI

Inexistencia de regulacin en los Cdigos liberales del siglo XIX. Primeras formulaciones de las asociaciones de banca locales (Nueva York, Berln, etc.). Primer texto de la CCI: Reglas de 1933. Posteriores Revisiones: 1954, 1963, 1974, 1983, 1993 y 2007 (actualmente vigentes).
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Reglas y Usos Uniformes

Naturaleza jurdica

Teoras normativistas: las Reglas son derecho objetivo. Teoras contractualistas: se trata de clusulas contractuales o, tal vez, condiciones generales de la contratacin.

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Teoras normativistas
Enunciacin y crticas Las Reglas como parte de un ordenamiento jurdico sui gneris de carcter internacional. Pero:
Cmo fundamentar la eficacia de las normas contenidas en ese ordenamiento sui gneris?

Las Reglas como usos o costumbres del Derecho internacional. Problemas:

Existe uso reiterado y uniforme? Existe convictio iuris seu necessitatis? Cmo explicar el art. 1 UCP 600?
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Asuncin de tesis contractualistas

Consecuencias
Doctrina y jurisprudencia mayoritarias: Son clusulas contractuales. En consecuencia: es necesario que las partes se sometan al texto de la CCI en el documento contractual (art. 1 UCP 600). Calificacin como cc.gg.cc. Posibles inconvenientes:
Problema desde el punto de vista de la uniformidad: Encajan en el mbito objetivo de aplicacin de las Leyes nacionales sobre control de las CC.GG. (Ley 7/1998). Control de incorporacin? Control de contenido? Pueden plantearse problemas de admisibilidad en un recurso de casacin por infraccin de Ley (STS 14-IV-1975). Precaucin: concordar con art.1.255 CC.
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Clasificacin
Crditos revocables e irrevocables
Crditos revocables: pueden ser modificados o cancelados en cualquier momento y sin previo aviso al Beneficiario por el Banco Emisor (art. 8.a RUU/1993). Crditos irrevocables: constituye un compromiso en firme por parte del Banco Emisor (art. 9.a RUU/1993). Este compromiso no slo no puede ser revocado sino tampoco modificado sin el consentimiento del Beneficiario. Esta diferenciacin desaparece en las nuevas Reglas de 2007. Todos los crditos son ahora irrevocables (art. 2, definicin de crdito; art. 7,b obligaciones del banco emisor).
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Clasificacin
Cs. confirmados y no confirmados

Confirmados: el segundo banco asume el mismo compromiso en firme que el Banco Emisor (art. 8.b UCP). La confirmacin ofrece al Beneficiario una doble garanta: la del Banco Emisor y la del Banco Confirmante. No confirmados. El segundo banco se limita a actuar por cuenta del primero en el aviso y/o pago del crdito.
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Clasificacin
Cs. transferibles y subsidiarios
Mediante la transferencia el Beneficiario (Primer Beneficiario) requiere al banco que ponga el crdito a disposicin de un Segundo o Segundos Beneficiarios (art. 38.b UCP). El efecto que se consigue con ello es el de extender la cobertura del crdito a ms de una relacin subyacente.
Slo son transferibles los crditos en que as se establezca expresamente. Slo pueden transferirse una sola vez, aunque es posible fraccionar la transferencia entre varios segundos beneficiarios (art. 38.d RUU).

Crdito subsidiario: El crdito subsidiario, en cambio, es un segundo crdito que se abre tomando como contragaranta el crdito original.
Cundo se utiliza?
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Clasificacin
Commercial l/c y Standby l/c
Commercial letter of credit: versin anglosajona del crdito documentario. Dado que presenta un alto grado de coincidencia con el mismo, puede considerarse que son figuras equivalentes. Standby letters of credit: son crditos documentarios que han perdido su funcin de mediacin en el pago concentrndose su operatividad en una exclusiva funcin de garanta, lo que las acerca ms a las garantas autnomas en la modalidad de garanta documentaria. Regulacin:
El art. 1 UCP las incluye en su mbito de aplicacin, en la medida en que les sean aplicables Aunque desde 1998 cuentan con un texto propio, las ISP98.
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Principios configuradores
Principio de independencia Enunciacin en las Reglas (art. 4 UCP; art. 5 UCP). Independencia:
Respecto a la relacin de cobertura. Respecto a la relacin subyacente.

Consecuencias: abstraccin? inoponibilidad de excepciones derivadas de relaciones jurdicas ajenas? Fundamento jurdico: principio de relatividad de los contratos (art. 1.257.1 C.c.)? principio de autonoma de la voluntad (art. 1.255 C.c.)?
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Principios configuradores
Principio de literalidad

Estricto cumplimiento de las instrucciones impartidas por el ordenante y consignadas en la carta de crdito. Rigor formal en el examen de los documentos -on their face- (art. 14.a UCP).

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Funcionamiento del crdito

Solicitud de apertura
La solicitud de apertura suele formalizarse a travs de una pliza que la entidad de crdito utiliza de forma estandarizada. Esta pliza est especialmente diseada para que el Ordenante pueda transmitir de forma clara las instrucciones oportunas al Banco Emisor. Casi siempre consiste en un formulario desprovisto de un clausulado general (vase). En ocasiones se incluyen en el reverso algunas estipulaciones destinadas a clarificar aspectos que no tienen suficiente regulacin en las RUU:
las relaciones entre el Ordenante y el Banco Emisor, especialmente en lo que se refiere al derecho de reembolso. garantas para el banco, (vase).
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Funcionamiento del crdito

Emisin y comunicacin
La labor del Banco Emisor comienza con la apertura del crdito documentario y su comunicacin al Beneficiario. La comunicacin podr realizarla por s o a travs de otra entidad de crdito (Banco Avisador). El compromiso del Banco Emisor se formaliza por medio de la carta de crdito que se remite al Beneficiario por correo o, casi siempre, por Swift (vase).
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Funcionamiento del crdito

Participacin de un 2 bco./Modificacin
Segundo Banco:
Banco Avisador: Si acepta el encargo, pondr un cuidado razonable en verificar la aparente autenticidad del Crdito que avisa, si lo rechaza, deber comunicarlo sin demora al Banco Emisor (art. 9.a UCP). Banco Pagador o Designado: Autorizado a atender el pago contra la entrega de los documentos, pero no vincula su responsabilidad frente al Beneficiario. Acta en nombre y por cuenta del Banco Emisor (comisin directa). Banco confirmante o confirmador: aade su responsabilidad al pago del crdito.

Modificacin del crdito:

Han de consentir todos los implicados. Se comunica a travs del Avisador. Puede ser expresa o tcita (entrega de los documentos conforme a la carta de crdito modificada).
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Funcionamiento del crdito

Presentacin conforme Entrega en el lugar de pago:
El banco avisador no est legitimado para recibir y examinar los documentos. Si los recibe lo hace en mera comisin en cobranza o como descuento. S estn legitimados el banco designado (art. 6,a UCP) y, por supuesto, el confirmador y el emisor.

Entrega tempestiva. Plazos a tener en cuenta:

plazo de vencimiento del crdito (art. 6,d,i UCP); plazo de caducidad de los documentos de transporte (art. 14,c UCP); fecha mxima para el embarque de las mercancas.
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Funcionamiento del crdito

Examen de los documentos

Plazo mximo de 5 das hbiles bancarios (art. 14,b UCP). Requisitos cuantitativos:
Deben obrar todos los documentos. No se revisan los documentos no solicitados (art.14,g UCP). No se puede exigir la entrega de otros documentos adicionales.
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Funcionamiento del crdito

Examen de los documentos Requisitos cualitativos:
Correccin externa: no son externamente correctos los documentos que contengan tachaduras o correcciones no salvadas. No contradiccin entre los datos que figuran en unos y otros documentos (art. 14,d UCP). Correspondencia con las condiciones del crdito. Coincidencia con la descripcin consignada en:
la carta de crdito siguiendo subsidiariamente las especificaciones que obran en las RUU. Carcter dispositivo de las Reglas (art. 1, in fine: salvo en lo que el crdito modifique o excluya de forma expresa).
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Un crdito versa sobre un cargamento de 50 cajas, cada una de las cuales debe contener 50 unidades de una determinada mercanca. Si los documentos expresan que han sido expedidas 25 cajas con 100 unidades cada una, Qu debe hacer el Banco?.
Aceptar los documentos y pagar el crdito Rechazar los documentos y denegar el pago
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La mercanca apareca descrita en el crdito como 2000 toneladas mtricas ms menos 5 por ciento de abono mineral segn detalle: 1.800 toneladas mtricas de N.A.C. 26% ensacado en rafia y 200 toneladas mtricas de N.A.C. 26% a granel. En cambio en el certificado de puesta a disposicin emitido por S.G.S. vena referido a 2000 toneladas mtricas de NAC 26%. Qu debe hacer el Banco?

Aceptar los documentos y pagar el crdito

Rechazar los documentos y denegar el pago

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Solucin

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En el conocimiento de embarque figura un nmero del contenedor en el que viaja la mercanca distinto al que aparece en otros documentos. Qu debe hacer el Banco?

Aceptar los documentos y pagar el crdito

Rechazar los documentos y denegar el pago

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Solucin

Entre la documentacin aportada, aparece un certificado fitosanitario que presenta unas raspaduras no salvadas. Qu debe hacer el Banco?

Aceptar los documentos y pagar el crdito

Rechazar los documentos y denegar el pago

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Solucin

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El conocimiento de embarque est fechado el 20 de diciembre de 1974, siendo que de otro documento aportado resulta que las operaciones de carga tuvieron lugar entre el 27 del mismo mes y ao y el 7 de los siguientes. Qu debe hacer el Banco?

Aceptar los documentos y pagar el crdito

Rechazar los documentos y denegar el pago

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Solucin

Se denuncia el fraude consistente en la falsificacin del conocimiento de embarque para simular que la mercanca haba sido embarcada con anterioridad, sin sobrepasar de esta manera el plazo mximo para el embarque. Qu debe hacer el Banco?

Aceptar los documentos y pagar el crdito

Rechazar los documentos y denegar el pago

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Solucin

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Funcionamiento del crdito

Oponibilidad de excepciones

No se pueden oponer:
Las excepciones derivadas de la ineficacia de la relacin subyacente. Las excepciones derivadas del cumplimiento defectuoso de la relacin subyacente. Las excepciones derivadas de la ineficacia o revocacin de la relacin de cobertura. La insolvencia del ordenante.
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Funcionamiento del crdito

Oponibilidad de excepciones Se podran oponer:
Ineficacia del propio crdito (Caso American Accord). Las excepciones derivadas de las condiciones a que se somete el pago: discrepancias en los documentos. La compensacin de un crdito que ostente el banco contra el beneficiario, siempre que no le haya sido cedido por el ordenate. En su caso, la exceptio doli.
Medida absolutamente excepcional. Pruebas lquidas. Medidas cautelares. Menor probabilidad en las nuevas Reglas.
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Funcionamiento del crdito

Soluciones alternativas al rechazo La consulta al ordenante (art. 16,b UCP/600). El pago bajo reserva con garanta de recobro (la reserva slo afecta a las relaciones entre el banco y la parte respecto a la que se ha formulado). Gestin de cobro o descuento de los documentos (reglas generales sobre comisin en cobranza o contrato de descuento [clusula salvo buen fin]).
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