Plan Estrategico y Plan de Acci-N

PLAN ESTRATGICO Y PLAN DE ACCIN REGIONAL PARA LA PREVENCIN Y CONTROL DE LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
Plan de Apoyo a la Estrategia de Seguridad Centroamericana SICA-BCIE-ITALIA Componente II - Prevencin y Control de Lavado de Activos
ELABORADO POR:
PROPUESTA PLAN ESTRATGICO REGIONAL (PER) PROPUESTA PLAN DE ACCIN REGIONAL (PAR)
Borrador PROPUESTA PLAN ESTRATGICO REGIONAL (PER) PROPUESTA PLAN DE ACCIN REGIONAL (PAR)
CONTENIDO
Antecedentes..4 - El sistema de integracin centroamericano (SICA) y la seguridad democrtica - El plan BCIE/SICA de apoyo a la estrategia de seguridad Centroamericana - Actividades del Plan BCIE/SICA de apoyo a la estrategia de seguridad Centroamericana A. B. Diagnstico Regional .9 Propuesta Plan Estratgico regional para el mejoramiento de los sistemas AntiLA/FT en los pases del SICA ...15 B.1. Elementos de un Sistema Nacional AntiLA/FT de acuerdo con las recomendaciones del GAFI...16 B.2. Objetivos Estratgicos...18 B.3. Temas u objetivos prioritarios..24 C. Plan de Accin Regional 24 Elemento 1..24 Identificar y evaluar el riesgo del LA/FT en los pases - diagnstico definir polticas nacionales para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT Elemento 229 Adopcin de medidas para la aplicacin de las polticas y planes nacionales contra el LA/FT Elemento 3............................34 Seguimiento y monitoreo del sistema AntiLA/FT Elementos transversales......36 a. Comunicacin, retroalimentacin y cooperacin institucional en el mbito nacional b. Cooperacin institucional en el mbito internacional c. Sensibilizacin y capacitacin d. Fortalecimiento institucional Sujetos obligados Supervisores Unidades de Inteligencia Financiera Autoridades de Polica Fiscales, jueces y defensores pblicos D. Matriz del Plan de Accin ..50
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ANTECEDENTES
EL SISTEMA DE INTEGRACIN CENTROAMERICANO (SICA) Y LA SEGURIDAD DEMOCRTICA Durante la XI Reunin Ordinaria de Presidentes Centroamericanos, realizada en Tegucigalpa, Honduras, el 13 de diciembre de 1991, se suscribi el Protocolo de Tegucigalpa a la Carta de la Organizacin de los Estados Centroamericanos (ODECA), el cual dio origen al Sistema de la Integracin Centroamericana (SICA), como un nuevo sistema poltico para todos los niveles y mbitos de la integracin centroamericana. El Sistema de la Integracin Centroamericana (SICA), es el marco institucional de la Integracin Regional de Centroamrica, creado por los Estados de Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua y Panam. Posteriormente se adhiri Belice como miembro pleno; asimismo participa la Repblica Dominicana como Estado asociado, adems de los pases Observadores tanto regionales como extra-regionales. El objetivo fundamental del Sistema es la realizacin de la integracin centroamericana, para constituirla en una Regin de Paz, Libertad, Democracia, y Desarrollo, sustentada firmemente en el respeto, tutela y promocin de los derechos humanos. Asimismo la Secretara General del SICA ejerce las funciones de Secretara Tcnica de la Comisin de Seguridad, y brinda a apoyo a los trabajos efectuados por las Subcomisiones Jurdica, Defensa y Seguridad Pblica. El Protocolo de Tegucigalpa, establece que: Centroamrica debe concretar un nuevo modelo de seguridad regional, para la proteccin, tutela y promocin de los Derechos Humanos que garanticen la seguridad jurdica y aseguraren las relaciones pacficas entre los Estados de la regin. Para la realizacin de esos objetivos era necesaria la adopcin de un instrumento jurdico que permitiera desarrollar en forma integral los aspectos contenidos en el modelo de Seguridad Democrtica. El Modelo Centroamericano de Seguridad Democrtica tiene su razn de ser en el respeto, promocin y tutela de todos los derechos humanos, por lo que sus disposiciones garantizan la seguridad de los Estados centroamericanos y sus habitantes, mediante la creacin de condiciones que les permita su desarrollo personal, familiar y social en paz, libertad y democracia. Se sustenta en el fortalecimiento del poder civil, el pluralismo poltico, la libertad econmica, la superacin de la pobreza y la pobreza extrema, la promocin del desarrollo sostenible, la proteccin del consumidor, del medio ambiente y del patrimonio cultural; la erradicacin de la violencia, la corrupcin, la impunidad, el terrorismo, la narcoactividad y el trfico de armas. En este sentido, se cre el Tratado Marco de Seguridad Democrtica en Centroamrica suscrito el 15 de diciembre de 1995, como instrumento complementario del Protocolo de Tegucigalpa, que constituye el instrumento jurdico regional en materia de seguridad y cuyo objetivo principal es la creacin de un nuevo marco conceptual e institucional de la seguridad en la regin.
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El Tratado propugna; entre otros aspectos, la necesidad de establecer y fortalecer los mecanismos de coordinacin operativa de las instituciones competentes para hacer ms efectiva la lucha contra todas aquellas amenazas tradicionales y no tradicionales a la seguridad democrtica. Las reas que cubre el Tratado Marco son: Gobernabilidad Democrtica. La Seguridad de las Personas y sus Bienes. Seguridad Regional (Defensa). Otras reas de Seguridad y desarrollo sostenible: Prevencin y mitigacin de desastres naturales. Conservacin de los recursos naturales. Combate a la pobreza extrema y exclusin social. Desarrollo turstico sostenible. La Comisin de Seguridad de Centroamrica tiene sus orgenes en los esfuerzos desplegados por los pases integrantes del Grupo de Contadora, que alentaron a los gobiernos centroamericanos a firmar el 7 de agosto de 1987 en el Acuerdo de Paz de Esquipulas II, el Acta de Contadora para la Paz y la Cooperacin en Centro Amrica, la cual incluy compromisos para los Estados Parte en materia de seguridad y para cuyo cumplimiento se cre una Comisin Permanente constituida por representantes de los cinco Estados Centroamericanos, como mecanismo de verificacin. La Comisin de Seguridad de Centroamrica se institucionaliz el 31 de julio de 1990, en San Jos, Costa Rica, sus resultados fueron la definicin de la estructura, fines y objetivos de la Comisin de Seguridad de Centroamrica. Si bien existen algunas entidades o instrumentos jurdicos cuya finalidad es la lucha contra la criminalidad centroamericana, gran parte de las acciones que de estos proviene se enfrentan a problemas tales como la falta de ratificacin de acuerdos por parte de algunos pases centroamericanos. EL PLAN BCIE/SICA DE APOYO A LA ESTRATEGIA DE SEGURIDAD CENTROAMERICANA El Plan BCIE/SICA de Apoyo a la Estrategia de Seguridad de Centro Amrica, representa la culminacin de un proceso de colaboracin y cooperacin con Italia, en los temas de seguridad. Este proceso cooperacin entre Italia y el SICA, inicia a finales de octubre del 2008, cuando el ViceMinistro Vincenzo Scotti firma en San Salvador un Memorndum de Entendimiento con el SICA para fortalecer a la Secretara General en el rea de la seguridad, especialmente en las estrategias regionales de prevencin de la establecido en el Tratado Marco de Seguridad con Centroamrica y para enfrentar el creciente carcter transnacional de las actividades del crimen organizado, en todas sus manifestaciones.
Durante la IV Conferencia Italia/Amrica Latina celebrada en la Ciudad de Miln en noviembre del 2009, se suscribi el Acuerdo de Admisin de Italia como pas observador Extra regional del SICA. La estrecha alianza Italia/SICA se concreta el 25 de marzo del 2010, cuando el Gobierno de Italia organiz la Conferencia de los Ministros del Interior y Justicia de los Pases Miembros del SICA, Mxico e Italia sobre la Justicia y la Seguridad. Lucha a la Criminalidad Organizada y la Experiencia Italiana. La importancia de esta conferencia consisti en la oportunidad de intercambiar experiencias en la lucha contra la criminalidad organizada y proponer modalidades de cooperacin en materia de formacin a aplicadores de la ley, asistencia jurdica, combate al crimen organizado, corrupcin y lavado de activos. La Conferencia de Roma dej claro el compromiso de Italia en intensificar la cooperacin con la regin Centroamericana, reconociendo la necesidad de una plena y universal ratificacin y aplicacin de la Convencin de Palermo y de sus Protocolos, entre los pases miembros del Sistema de la Integracin Centroamericana. Desde esta Conferencia se ha decidido instaurar un dilogo peridico SICAItalia, de tal forma que se disponga de un mecanismo de consultas, intercambio de experiencias e informacin que permita profundizar la cooperacin y la asistencia entre los participantes al dilogo. Despus de la Conferencia de Roma, en consideracin del hecho que el combate al crimen organizado y al narcotrfico constituye una prioridad tanto para Italia como para los Pases que integran el SICA, el Gobierno de Italia decidi utilizar la totalidad del Fondo Fiduciario depositado en el Banco Centroamericano de Integracin Econmica BCIE- para la formulacin y ejecucin del Plan de Apoyo SICA BCIE ITALIA a la Estrategia de Seguridad de Centroamrica, orientado violencia, fortalecimiento del Modelo de Seguridad, especficamente a la lucha contra el crimen organizado, lavado de dinero y corrupcin, y al intercambio de experiencias con Italia, reconocida internacionalmente como uno de los pases ms exitosos en el combate a la criminalidad organizada. Adems la lucha contra el trfico de drogas requiere de una coordinacin efectiva, tanto al nivel interno como a nivel regional e internacional y dicha coordinacin debe estar basada en las buenas prcticas y en una atencin permanente al examen de su eficiencia, su eficacia y de sus potencialidades, para ser trasladada y aplicada en otros contextos tanto locales, nacionales como internacionales. El Plan de Apoyo BCIE/SICA/ITALIA ha sido elaborado por el equipo de la Secretara General del SICA, y el Banco Centroamericano de Integracin Econmica BCIE en consonancia con los planteamientos de la Estrategia de Seguridad de Centroamrica, instrumento fundamental para la coordinacin y armonizacin de acciones entre los pases de la regin, a fin de dar respuesta a las
principales amenazas a la seguridad, al fortalecimiento de los principales componentes de la Estrategia, como son: el combate al delito y fortalecimiento institucional. El Plan tiene el objetivo de mejorar las capacidades de las instituciones judiciales, fiscales, policiales y financieras de la regin en el combate a la criminalidad organizada y a la prevencin del lavado de activos, tomando como referencia la experiencia y la especializacin italiana en estos mbitos y coordinado desde la Secretara General del SICA, con la asesora de un funcionario de la Guardia de Finanzas de Italia. Los organismos ejecutores del Plan son: la Secretara General del SICA quien ejecuta el componente de Combate al Crimen Organizado y el Banco Centroamericano de Integracin Econmica (BCIE) que ejecuta el Componente de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo. El objetivo general entonces, es implementar a nivel regional la Estrategia de Seguridad de Centroamrica en el componente de Combate al Delito y Contribuir al fortalecimiento institucional de la regional en el mbito de la Seguridad Democrtica. El presente Plan Estratgico Regional y del Plan de Accin Regional, se limita al componente de lavado de activos y financiacin del terrorismo, cuya ejecucin le corresponde al BCIE. ACTIVIDADES DEL PLAN BCIE/SICA DE APOYO A LA ESTRATEGIA DE SEGURIDAD CENTROAMERICANA El Ministerio Relaciones Exteriores de Italia propuso la alianza estratgica entre el Banco Centroamericano de Integracin Econmica (BCIE), el Sistema de la Integracin Centroamericana (SICA) y los tres Ministerios de Justicia, Gobernacin y Relaciones Exteriores de Italia, con la finalidad de realizar un "Plan de Apoyo a la Estrategia de Seguridad de Centroamrica a ser financiado con recursos del Fondo nico Italiano de Cooperacin (FUIC), actualmente administrado por el BCIE. El 23 de diciembre 2010, el BCIE mediante Resolucin No. PRE-98/2010 aprob el "Plan de Apoyo a la Estrategia de Seguridad de Centroamrica. En el contexto de dicho Plan, el BCIE administra e implementa el Componente II destinado a la prevencin y control de lavado de activos para contribuir a la estabilidad de los sistemas financieros de la regin mediante el fortalecimiento de los sistemas y mecanismos de prevencin de lavado de activos acorde con las necesidades de cada pas, dentro del marco de su legislacin vigente y tomando en consideracin los estndares internacionales. Para el logro de tales objetivos se llevaron a cabo las siguientes actividades:
ACTIVIDAD I:
Actualizar los informes de diagnstico del proyecto BCIE-FELABAN en Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua y elaborar el informe de diagnstico para Belice, Panam y Republica Dominicana. Elaborar un Plan Estratgico Regional y un Plan de Accin Regional contra el fenmeno del lavado de activos con base en los resultados y recomendaciones de los informes y diagnsticos.
ACTIVIDAD II:
ACTIVIDAD III: Facilitar un taller de validacin en el cual sern presentados y consensuados los resultados del diagnstico regional y las propuestas de Plan Estratgico Regional y del Plan de Accin Regional. ACTIVIDAD IV: Preparar los trminos de referencia que definirn los objetivos, programa y didctica de los mdulos formativos objeto de la segunda etapa del proyecto y derivado del Plan de Formacin Regional. En el presente documento se ponen a consideracin de los asistentes al Taller de Validacin, el Plan Estratgico Regional (PER) y el Plan Nacional Regional (PNR) en prevencin, deteccin y represin del LA/FT. Se considera conveniente que las actividades que resulten del PER y el PAR, que sean convenidas en el Taller de Validacin, se lleven a las respectivas comisiones regionales, para que reciban la aprobacin respectiva y se integren a los planes de accin de tales comisiones. El objetivo de este Programa es diagnosticar la capacidad y competencia de los sistemas y mecanismos de prevencin y control de lavado de activos de cada pas del Sistema de la Integracin Centroamericano (El Salvador, Honduras, Nicaragua, Costa Rica, Guatemala, Panam, Belice y Repblica Dominicana). Los resultados del diagnstico servirn de insumo para estructurar un Plan Estratgico Regional (PER), un Plan de Accin Regional (PAR) y el Plan de Formacin Regional (PFR) contra el LA/FT que incluirn recomendaciones y lineamientos prcticos para el mejoramiento de los sistemas de prevencin de la regin y su nivelacin conforme a las mejores prcticas internacionales.
A. DIAGNSTICO REGIONAL
Se llevo a cabo la revisin de las evaluaciones internacionales realizadas por el GAFIC de los ocho (8) pases del SICA con el propsito de elaborar un diagnstico de cada uno de los pases que permita determinar los campos en los cuales deben centrarse las principales acciones del plan de apoyo que ejecuta en BCIE para el mejoramiento de los sistemas antiLA/FT. Es del caso anotar que la estructura que se defini para los ocho (8) pases es la misma, con el fin de facilitar la determinacin de las acciones transversales que podran tener un impacto regional y que deberan ser la base del Plan Estratgico y del Plan de Accin Regional. Se hace entrega del diagnstico de cada uno de los pases a las autoridades respectivas. Tales diagnsticos no sern divulgados a terceros. Su propsito es soportar la definicin de las estrategias y acciones que harn parte del PER y el PAR. A continuacin se transcribe un cuadro que recoge el diagnstico regional elaborado teniendo en cuenta los diagnsticos individuales de cada uno de los pases. Sin embrago, se puede concluir que a la fecha los pases del SICA en su gran mayora no presentan deficiencias fundamentales en aspectos relacionados con los requerimientos normativos. Al actualizar el diagnstico del Programa BCIE FELABAN, se observa que las deficiencias normativas existentes el ao 2006, casi todas ya han sido superadas, tal como lo reconoce el propio GAFIC en sus evaluaciones. El principal problema y reto que hoy enfrentan los pases tiene que ver con la necesidad de aplicar las normas vigentes de una manera eficaz y eficiente, para lo cual es indispensable prestar apoyo a todos los pases del SICA en el diseo y desarrollo de acciones que logren el fortalecimiento de todas las instituciones que hacen parte del sistemas antiLA/FT. El fortalecimiento requerido es de tipo tcnico, operativo y funcional. As mismo, es importante que este Plan de Apoyo tambin sirva a los pases para cumplir con las nuevas recomendaciones del GAFI. En este orden de ideas, en nuestra opinin y con base en el diagnstico realizado a los ocho (8) pases EL PLAN SICA/BCIE/ITALIA DE APOYO A LA ESTRATEGIA DE SEGURIDAD CENTROAMERICANA, en su Componente de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo, debe centrarse en el FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL., La formacin y capacitacin es un aspecto importante para lograr el fortalecimiento institucional, pero tal vez lo es ms el apoyar a las autoridades que hacen parte del sistema antiLA/FT, mediante el suministro de recursos financieros, tcnicos y operativos.
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ELEMENTO I - PREVENCIN Y CONTROL DEL LA/FT Del diagnstico realizado a los ocho (8) no se observa deficiencias en la regulacin de los pases del SICA relacionada con la exigencia a las entidades financieras para adoptar sistemas de prevencin del LA/FT. Es importante analizar si los Bancos Centrales (algunos pases consideran sujetos obligados a los Bancos Centrales) y a los operadores de servicios de pago deben ser calificados como sujetos obligados.
1. Sujetos Obligados Financieros
2. Sujetos Obligados No Financieros
En algunos pases de la regin la determinacin de los sujetos obligados no se lleva a cabo con base en un anlisis de riesgo de LA/FT que determine si, adems de las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD) recomendada por el GAFI, existen otras actividades o profesiones que deberan estar sujetas al cumplimiento de normas anti LA/FT, segn la realidad de cada pas. (Ausencias de diagnstico de riesgo de LA/FT en los pases, que respondan a las nuevas recomendaciones del GAFI) En la regin existen diferentes enfoques sobre la gestin del riesgo de LA/FT. Las normas relacionadas con la prevencin del riesgo de LA/FT en la regin no es uniforme. (Ausencia de un estndar o criterios uniformes para el diseo y adopcin de sistemas de gestin de riesgo de LA/FT, en las entidades financieras y en las actividades o sectores no financieros obligados a adoptar sistemas de prevencin del LA/FT). Una de las ms importantes deficiencias que tienen la casi totalidad de los pases latinoamericanos tiene que ver con la regulacin, supervisin, control y responsabilidad de los sujetos obligados no financieros Esta deficiencia tambin se presenta en los pases del SICA, tal como se desprende de las evaluaciones del GAFIC y de la revisin efectuada a los diferentes pases. Es conveniente el desarrollo de un programa especfico e integral que ejecute un anlisis de riesgo de LA/FT en cada pas que permita definir un rgimen normativo en materia de prevencin del LA/FT, que recoja la realidad de cada uno de los sectores de la economa de cada uno de los pases del SICA. No existe en todos los pases del SICA un esquema integral antiLA/FT basado en un enfoque de administracin de riesgo, tal y como lo determinan las Nuevas Recomendaciones del GAFI del ao 2012. . En las actuales recomendaciones del GAFI, se incluy una recomendacin especfica sobre esta materia, lo cual ha sido calificado como una de las novedades de las nuevas recomendaciones.
3. Sistemas de Prevencin y de Gestin de Riesgos de LA/FT
Una de las principales deficiencias en la regin de los sistemas antiLA/FT es la ausencia de sistemas de de supervisin por riesgos en los sectores no financieras. 4. Supervisin de los sujetos obligados En algunos pases existe supervisin por riesgos para el riesgo de LA/FT, sin embargo, no existen criterios y estndares uniformes al momento de regular los distintos sectores y al supervisar el cumplimiento de las respectivas normas. (Ausencia de un estndar o criterios uniformes para la supervisin del riesgo de LA/FT, en las entidades financieras y en las actividades o sectores no financieros).
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Las Recomendaciones del GAFI del 2012 sealan que Los pases deben identificar, evaluar y entender los riesgos de lavado de dinero/financiamiento del terrorismo de la nacin, y deben tomar accin, incluyendo la designacin de una autoridad o mecanismo para coordinar acciones dirigidas a evaluar los riesgos, y aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen con eficacia los riesgos. Partiendo de esa evaluacin, los pases deben aplicar un enfoque basado en el riesgo (RBA, por sus siglas en ingls) a fin de asegurar que las medidas para impedir o mitigar el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo sean proporcionales a los riesgos identificados. Partiendo de lo anterior, no todos los sujetos obligados deberan estar sometidos a las mismas medidas anti LA/FT, si no que ello debe depender de su exposicin al riesgo de LA/FT, de tal forma que las medidas adoptadas sean proporcionales y suficientes para mitigar el riesgo al cual estn expuestos, lo cual deber ser definido por cada pas segn su propio anlisis de riesgo. Por lo anterior, es conveniente que las autoridades de supervisin, adopten el esquema de supervisin por riesgos para el caso de vigilar los aspectos relacionados con los riesgos asociados al LA/FT frente a sus entes supervisados.
5. Responsabilidad administrativa de los sujetos obligados
El rgimen sancionatorio de los pases del SICA cumple con lo establecido en las recomendaciones internacionales Todos los pases del SICA cuentan con un rgimen de sanciones diferentes. (Ausencia de un rgimen uniforme en materia de sanciones administrativas).
Es posible que la exigencia de algunos controles est incrementado los costos que son trasladados a los consumidores, afectando la formalizacin de la economa y la bancarizacin. 6. Anlisis de costo beneficio de las medidas de prevencin No existe un anlisis de costo-beneficio de las distintas herramientas e instrumentos que las normas existentes en la regin exigen a las sujetos obligados para prevenir, controlar, detectar y reportar el LA/FT, con el fin de determinar una mejor inversin de los recursos que los particulares destinan para colaborar con las autoridades en prevencin y represin del LA/FT. Tal como lo expresan las nuevas recomendaciones del GAFI las medidas de prevencin y deteccin debe ser proporcionales a los riesgos identificados
Uno de los principales obstculos para la integracin regional es la existencia de normas diferentes en cada uno de los pases, lo cual no solo dificulta los negocios, sino que puede poner a los empresarios frente al conflicto de normas y el riesgo de incumplimientos legales. 7. Conflictos entre normas de diferentes pases La globalizacin de la economa y naturaleza de la actividad de muchos de los sujetos obligados hacen que al realizar sus operaciones se vean expuestas o cobijadas por normas de diferentes pases. Uno de los efectos de un proceso de integracin es que los empresarios de la regin lleguen a tener actividades en todos los pases que hagan parte del sistema integrado y el principal obstculo a la integracin puede ser la existencia de normas diferentes en cada uno de los pases, lo cual, no solo dificulta los negocios, sino que puede poner a los empresarios frente al conflicto de normas y el riesgo de incumplimientos legales. As mismo, debe recordarse que las normas que castigan el delito de LA/FT tienen aplicacin extraterritorial y es importante que el SICA contine con el proceso de armonizacin de las normas e instrumentos penales en la lucha contra 11
la delincuencia organizada. Este mismo proceso se debe adelantar en los aspectos relacionados con la PREVENCIN, CONTROL, DETECCIN Y REPORTE del LA/FT. No existe un estudio que cubra todos los pases del SICA que analice los casos en los cuales las autoridades y sujetos obligados pueden verse enfrentados a normas de otros pases que puedan dar lugar a una eventual violacin de una norma local y proponer las soluciones respectivas, o que pueden estar obstaculizando el normal funcionamiento de los sistemas antiLA/FT en la regin o en los pases.
ELEMENTO II - DETECCIN Y REPORTE CONCLUSIONES En materia de la regulacin sobre el reporte de las operaciones sospechosas, las normas vigentes en los pases del SICA, recogen, en trminos generales, las sugerencias de los grupos y documentos internacionales. No se observan deficiencias normativas en esta materia. Sin embargo, deben fortalecerse los instrumentos que faciliten la aplicacin de las normas que exigen a los sujetos obligados la deteccin de inusualidades, determinacin de operaciones sospechosas y su reporte a las UIFs La mayora de los pases (exceptuando Belice) cuentan con un sistema de reporte de las transacciones monetarias que sobrepasan un lmite fijado normativamente, reporte que en algunos casos se realiza al ente de supervisin y control (Costa Rica y Honduras) y en otros casos a la UIF (El Salvador, Repblica Dominicana, Guatemala, Panam y Nicaragua). Uno de los aspectos en los que los particulares han expresado mayores preocupaciones sobre el costo - l beneficio, del reporte de operaciones en efectivo.
1. Deteccin y reporte de operaciones sospechosas
2. Registro y reporte de operaciones en efectivo
ELEMENTO III - REPRESIN - CASTIGO DEL LA/FT (Decomiso, Extincin del Dominio) En trminos generales la normatividad de la mayora de los pases, da cumplimiento a lo establecido en los estndares internacionales en relacin con esta materia, estando tipificado el delito de lavado de activos en sus diferentes componentes, conforme lo determinan dichas recomendaciones. No obstante, en Nicaragua la tipificacin del delito debe ajustarse para cumplir con los estndares internacionales para incluir la falsificacin y la piratera de productos como delitos antecedentes del lavado de dinero, segn lo ha establecido el GAFIC en la Evaluacin Mutua efectuada. Igualmente, respecto a Belice indic el GAFIC que se debe ampliar la gama de delitos predicado para el LD, para incluir todas las categoras establecidas de delitos del GAFI, mediante la penalizacin de la estafa, el trfico ilcito de armas, trfico de mercancas robadas y otros bienes, toma de rehenes, contrabando, extorsin, piratera y uso indebido de informacin confidencial o privilegiada. El principal apoyo que se requiere no es de tipo normativo, el PER, PAR y PFR debe centrar sus acciones en el fortalecimiento de las capacidades tcnicas, financieras y tecnolgicas de las instituciones que competentes de adelantar los procesos penales de LA/FT.
1. Tipificacin del delito de Lavado de Activos
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En la regin todas las autoridades que hacen parte del sistema para reprimir el LA/FT requieren ser fortalecidas.
2. Tipificacin del delito de Financiamiento del Terrorismo
En trminos generales, la normatividad de la totalidad de los pases, da cumplimiento a lo establecido en los estndares internacionales en relacin con esta materia, estando tipificado el delito de lavado de financiamiento del terrorismo en sus diferentes componentes conforme lo determinan dichas recomendaciones, no existiendo deficiencias fundamentales al respecto. El principal apoyo que se requiere no es de tipo normativo, los esfuerzos deben centrar sus acciones en el fortalecimiento de las capacidades tcnicas, financieras y tecnolgicas de las instituciones que competentes de adelantar los procesos penales de FT. En trminos generales, la normatividad de la totalidad de los pases, da cumplimiento a lo establecido en los estndares internacionales en relacin con esta materia, incluyendo el congelamiento de activos relacionados con el financiamiento del terrorismo, no existiendo deficiencias fundamentales en la forma como se encuentran consagradas normativamente las medidas cautelares. En cuanto al congelamiento de fondos, Honduras ha previsto un esquema bastante novedoso, el cual permite el congelamiento de fondos por parte del Sujeto Obligado, sin necesidad de orden previa de una autoridad administrativa o jurisdiccional, cuando se trate de terroristas relacionados en la Resolucin 1276 u otras del Consejo de Seguridad de la ONU previamente comunicadas por la UIF. En esta materia si existen vacios en las normas de los pases. (Ausencia de procedimientos para la aplicacin de las sanciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas) El principal apoyo que se requiere no es de tipo normativo, el apoyo debe centrar sus acciones en el fortalecimiento de las capacidades tcnicas, financieras y tecnolgicas de las instituciones que competentes de adelantar de adelantar las medidas cautelares en los procesos de LA/FT y procesos de decomiso extincin de dominio.
3. Medidas Cautelares
4. Decomiso, extincin del dominio
La normatividad de la totalidad de los pases, da cumplimiento a lo establecido en los estndares internacionales en relacin con esta materia, no existiendo deficiencias fundamentales en las leyes relacionadas con este aspecto. En algunos de pases hoy se encuentra consagrada en su legislacin la figura de extincin de dominio (Guatemala, Honduras), o figuras similares (Costa Rica) o se encuentran en proceso de discusin o aprobacin. Se requieren acciones en el fortalecimiento de las capacidades tcnicas, financieras y tecnolgicas de las instituciones que competentes de adelantar de adelantar las medidas cautelares en los procesos de LA/FT y procesos de decomiso extincin de dominio. En la mayora de los pases se han contemplado en la legislacin tcnicas especiales de investigacin, como informantes, agentes encubiertos, entregas vigiladas e interceptacin de correspondencia (Repblica Dominicana, Guatemala, Costa Rica, Panam, Nicaragua y Honduras). Se ha recibido un importante apoyo de los programas del SICA en la lucha contra la delincuencia organizada. Una de las principales necesidades que tiene la regin, es el fortalecimiento de todas las investigaciones relacionadas con los procesos vinculados al LA/FT En la totalidad de los pases analizados se contemplan mecanismos de cooperacin internacional. No obstante, en el Salvador no hay un cuerpo normativo interno claro que desarrolle la asistencia legal mutua, aunque de conformidad con lo sealado por el GAFIC ello no ha obstaculizado la cooperacin en la prctica. Igualmente, en Honduras en su momento dicho organismo indic que era conveniente establecer una autoridad 13
5. Tcnicas especiales de investigacin. La prueba en los delitos de LA/FT
6. Cooperacin judicial internacional
centralizada que reciba las solicitudes de Asistencia Legal Mutua sobre el LD, FT o los delitos predicados, para as asegurar la eficacia, as como procedimientos formales que rijan la prestacin de Asistencia Legal Mutua. Sin embargo, como se menciona en el Cuarto y Sexto Informes de Seguimiento, el Ministerio Publico (MP) creo al interior de la FESCCO una oficina que atiende exclusivamente los trmites de asistencia legal mutua Es necesario reforzar el mejoramiento de procedimientos que faciliten la cooperacin internacional.
ELEMENTOS TRANSVERSALES DEL SISTEMA PARA LA PREVENCIN Y REPRESIN DEL LAVADO DE ACTIVOS (LA) Y FINANCIACIN DEL TERRORISMO (FT) A. Retroalimentacin y cooperacin institucional Para que el sistema de antiLA/FT funcione adecuadamente es necesario un trabajo conjunto entre los sujetos obligados y las autoridades con funciones en estas materias. Para que el sistema de antiLA/FT funcione adecuadamente as mismo, es necesaria una coordinacin entre las autoridades nacionales que se exprese en permanente cooperacin. La lucha contra el LA/FT requiere de una colaboracin e interaccin entre todos los agentes que hacen parte de la cadena de prevencin, control, deteccin y reporte. Uno de los elementos ms importante en un sistema antiLA/FT es la sensibilizacin y conocimiento de la ciudadana en general sobre los efectos del LA/FT en la sociedad, en la economa y en la seguridad ciudadana. Los ciudadanos deben ser consientes que la mejor herramienta con la que pueden contar con los pases para protegerse de los funestos efectos de la delincuencia organizada, la corrupcin y el terrorismo es tener un adecuado sistema antiLA/FT. Si la comunidad en general no est debidamente sensibilizada sobre la importancia de las medidas que los documentos internacionales para prevenir, controlar, detectar y castigar el LA/FT, los pases no podrn hacer efectiva las polticas antiLA/FT y estarn condenados a sufrir los efectos de esta delincuencia. Todos los pases del mundo estn expuestos a los graves efectos de la delincuencia organizada, la corrupcin y el terrorismo (que son los delitos que afectan en mayor medida a la humanidad), pero aquellos pases que no adopten las medidas o controles para evitar y prevenir estos delitos estn ms expuestos. La mejor forma de lograr la seguridad ciudadana es a travs del diseo y aplicacin de un sistema antiLA/FT, en las condiciones que recomiendan los documentos Internacionales. Cuando existe en la sociedad una cultura que rechaza el delito, la lucha contra la delincuencia organizada est ganada. Es indispensable fortalecer a los entes de supervisin (en especial los supervisores de sujetos obligados no financieros), a las Unidades de Anlisis Financiero (en la regin el desarrollo de estas unidades no es uniforme, hay unas que requieren de ms apoyo que otras), es importante que en todas las Policas y Fiscalas de la regin se cuente con Unidades Especializadas en antiLA/FT, fortalecidas y debidamente capacitadas.
B. Capacitacin y sensibilizacin
C. Fortalecimiento institucional
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B. PROPUESTA PLAN ESTRATGICO REGIONAL PARA EL MEJORAMIENTO DE LOS SISTEMAS ANTILA/FT EN LOS PASES DEL SICA
Con base en el diagnstico regional se debe proceder a elaborar el borrador de propuesta estratgica globalizada y regional para el mejoramiento de los sistemas para la prevencin, deteccin y represin del sistema antiLA/FT en los pases del SICA. El borrador de Plan Estratgico Regional y del Plan de Accin Regional ser sometido a una validacin en un Taller que se llevar a cabo el 18 de julio de 2012, en Tegucigalpa Honduras, con la presencia de delegados de las entidades financieras, supervisores, unidades de inteligencia financiera, de la polica y de la fiscala de los pases del SICA y de organismos internacionales que vienen ejecutando acciones de asistencia tcnica en los pases del SICA. Teniendo presente que, tal como lo expresaron algunas de las autoridades de la regin, el Plan Estratgico y el Plan de Accin Regional contra el LA/FT deben buscar brindar apoyo a los pases para dar cumplimiento a las nuevas recomendaciones del GAFI publicadas el mes de febrero de 2012, los elementos que componen el Plan Estratgico Regional y el Plan de Accin Regional se fundamentan en las citadas recomendaciones. Una de las principales Recomendaciones del GAFI es la de sugerir a los pases que los sistemas antiLA/FT se diseen y ejecuten aplicando un enfoque basado en riesgos (Recomendacin 1), motivo por el cual el borrador del PER y del PAR que se propone para su anlisis en el Taller de Validacin, se ha diseado siguiendo las recomendaciones del GAFI y con base en los esquemas de gestin de riesgos. En las Recomendaciones 1 y 2 del GAFI (febrero de 2012), al respecto se expresa lo siguiente:
1. Evaluacin de los riesgos y aplicacin de un enfoque basado en el riesgo. Los pases deben identificar, evaluar y entender los riesgos de lavado de dinero/financiamiento del terrorismo de la nacin Partiendo de esa evaluacin, los pases deben aplicar un enfoque basado en el riesgo (RBA, por sus siglas en ingls) a fin de asegurar que las medidas para impedir o mitigar el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo sean proporcionales a los riesgos identificados. Este enfoque debe constituir un basamento esencial para la asignacin eficaz de recursos en todo el rgimen anti lavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo (ALD/CFT) y la implementacin de medidas de acuerdo al riesgo en todas las Recomendaciones del GAFI. 2. Cooperacin y coordinacin nacional. Los pases deben contar con polticas ALD/CFT a escala nacional, que tomen en cuenta los riesgos identificados, las cuales deben ser sometidas a revisin peridicamente, y deben designar a una autoridad o contar con un mecanismo de coordinacin o de otro tipo que sea responsable de dichas polticas.
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Los pases deben asegurar que los hacedores polticos, la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), las autoridades del orden pblico, los supervisores y otras autoridades competentes acordes, a nivel tanto de diseo de la poltica como operativo, cuenten con mecanismos eficaces establecidos que les permita cooperar y, cuando corresponda, entablar una coordinacin a nivel interno entre s, en el desarrollo e implementacin de polticas y actividades para combatir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferacin de armas de destruccin masiva.
Por lo anterior, y con el nimo de ayudar a los pases en el cumplimiento de las nuevas Recomendaciones del GAFI, el Plan Estratgico Regional y el Plan de Accin Regional contra el LA/FT, se han diseado aplicando un enfoque basado en riesgos y recogiendo en los elementos del sistema antiLA/FT todas las Recomendaciones del GAFI (versin febrero de 2012). B.1. ELEMENTOS DE UN SISTEMA NACIONAL ANTILA/FT DE ACUERDO CON LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI De conformidad con las recomendaciones del GAFI los elementos que componen un sistema antiLA/FT son los siguientes:
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SISTEMA ANTI LA/FT

ELEMENTO 1 1.1. Identificacin y evaluacin del riesgo del LA/FT en los pases DIAGNSTICO 1.2. Definicin de polticas nacionales para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT ELEMENTO 2 2.1. Adopcin de medidas para la aplicacin de las polticas y planes nacionales contra el LA/FT
MEDIDAS
ELEMENTO 3
3.1. Seguimiento y monitoreo
Preventivas Para la Deteccin y Reporte Para la Represin - Castigo del LA/FT- Decomiso, - extincin del dominio Sanciones financieras relacionadas con el FT y la proliferacin de armas Sanciones Administrativas ELEMENTOS TRANSVERSALES
A. Comunicacin, retroalimentacin y cooperacin institucional en el mbito nacional C. Sensibilizacin y capacitacin
B.
Cooperacin institucional en el mbito internacional D. Fortalecimiento institucional
La forma como tales elementos se reflejan en un sistema antiLA/FT, bajo el esquema de gestin de riesgo que sugiere el GAFI a los pases, es la siguiente:
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PLAN DE ACCION REGIONAL CONTRA EL LA/FT EN LOS PASES DEL SICA SistemaANTILA/FTbajoelenfoquedegestinderiesgos,deacuerdoconlas recomendacionesdelGAFI ELEMENTOS TRANSVERSALES
COMUNICACIN RETROALIMENTACIN COORDINACINENELMBITONACIONALE INTERNACIONAL
ELEMENTO1
Establecer contexto delpas frentealriesgo de LA/FT EXTERNO INTERNO ESTRUCTURA INSTITUCIONAL Metodologasyherramientas Definir lasfuentes de riesgo
ELEMENTO3
COORDINACINYFORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL
OBJETIVOS/ POLTICAS/ PLANES NACIONALES
Autoevaluacin porparte decada una delas autoridadesque hacen partede laestructura del sistemanacional antiLA/FT
MONITOREO
Identificar riesgosLA/FT en elpas Evaluacinde losriesgos
Monitoreodela autoridad designada paracoordinar lasacciones del plan nacionalantiLA/FT Evaluadores internacionales
ELEMENTO2
Mitigarlos riesgos Medidas Definir/Implementarplanes de accin medidas sugeridas porel GAFI
B.2. OBJETIVOS ESTRATGICOS Para cada uno de los elementos de un sistema antiLA/FT se estn proponiendo objetivos estratgicos (Plan Estratgico Regional) que respondan a las recomendaciones del GAFI, de manera tal que los sistemas antiLA/FT de los pases del SICA, cumplan con todas recomendaciones del citado grupo. A continuacin se pone a consideracin de los asistentes al Taller de Validacin los objetivos que, en nuestra opinin, deberan hacer parte de la estrategia regional para apoyar a los pases en el mejoramiento de sus sistemas para prevenir, detectar y reprimir el LA/FT.
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Es importante anotar que en dicha estrategia y en el Plan de Accin Regional antiLA/FT se describen objetivos y actividades que ya se encuentran implementados en los pases en un grado tal que es posible que determinado pas, no requiera de apoyo para su implementacin y ejecucin. Sin embargo, existen objetivos y actividades que su desarrollo an requiere de apoyo para su adopcin y ejecucin en algunos pases, con miras a obtener grados adecuados de eficacia y eficiencia. Por lo tanto, dependiendo del grado de desarrollo y madurez de los objetivos y actividades propuestas, cada pas podr definir las acciones que considera deban ser incluidas en las gestiones del Plan SICA/BCIE/ITALIA de apoyo a la estrategia de seguridad Centroamericana.
Elemento1
Sistema Anti LA/FT
Elemento3
Elemento2
ElementosTransversales
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Elemento1
Sistema Anti LA/FT
1.1. Identificacin y evaluacin del riesgo del LA/FT en los pases del SICA 1.2. Definicin de polticas nacionales para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT
Elemento3
Elemento2
OBJETIVOS ESTRATGICOS
2. Elaborar diagnsticos de riesgo de LA/FT en los pases del SICA 4. Contar con una adecuada coordinacin interinstitucional
1. Obtener el compromiso de las autoridades en los pases del SICA para la adopcin y ejecucin de las recomendaciones del GAFI, para prevenir, detectar y reprimir el LA/FT. Lograr el compromiso de todas las autoridades de los pases del SICA que aseguren la aplicacin de las polticas y acciones o medidas que se adopten
- Identificar riesgos asociados al LA/FT - Definir polticas nacionales para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT - Elaborar planes nacionales contra el LA/FT que respondan a los estndares del GAFI, aplicando un enfoque basado en riesgos.
OBJETIVO
3. Establecer la estructura del sistema nacional Anti LA/FT, requerida para la prevencin, deteccin y reporte del LA/FT.
Fortalecer las comisiones para la coordinacin interinstitucional entre las autoridades de cada pas. Designacin de una autoridad para la coordinacin de la Comisin Definir funciones, roles, facultades y responsabilidades que le corresponden a cada uno de los agentes que participan en la prevencin, control, deteccin y represin del LA/FT
ACTIVIDAD
Apoyar a los pases de la regin en la evaluacin del riesgo pas del LA/FT, aplicando un enfoque basado en riesgos
Apoyar a los pases para establecer la estructura requerida para prevenir, detectar y reprimir el LA/FT y fortalecer las instituciones competentes para el cumplimiento de sus funciones
Recomendaciones 2, 26, 27, Recomendacin 2 Recomendacin 1

28, 29, 30 31
Recomendacin 2
20
Elemento1
2.1. Adopcin de medidas para la aplicacin de las polticas y planes nacionales contra el LA/FT
Elemento3 Elemento2
2. Adoptar medidas para la deteccin y reporte de operaciones sospechosas - Mejorar la eficiencia y efectividad de los instrumentos para la deteccin y reporte de las operaciones sospechosas medidas preventivas Apoyar a los pases para la definicin, adopcin y mejoramiento de las medidas (controles detectivos) que faciliten la deteccin y el reporte de las operaciones sospechosas por parte de los sujetos obligados y su anlisis por parte de las autoridades competentes Recomendaciones 11, 20, 21
OBJETIVO
1. Adoptar medidas preventivas para mitigar los riesgos de LA/FT identificados en el diagnstico de riesgo - Mejorar la eficiencia y efectividad de las medidas preventivas Apoyar a los pases para la definicin, adopcin y mejoramiento de las medidas preventivas (controles preventivos) de los riesgos asociados al LA/FT en los Planes Nacionales contra el LA/FT
3. Adoptar medidas para la represin del LA/FT Mejorar la eficiencia y efectividad de los sistemas de investigacin y sancin de las conductas de LA/FT 4. Adoptar medidas para el decomiso y la administracin de bienes decomisados Mejorar la eficiencia y efectividad de las investigaciones para el decomiso (extincin de dominio) y la administracin de bienes incautados 5. Adoptar medidas para establecer sanciones financieras relacionadas con la financiacin de terrorismo y la proliferacin de armas. 6. Adoptar medidas para la sancin administrativa Estandarizaci n de sanciones en la regin, en los trminos requeridos por la Recomendaci n 35 del GAFI.
ACTIVIDAD
Prestar apoyo a los pases para la adecuada tipificacin de los delitos de LA/FT, de conformidad con los convenios internacionales. Apoyar a los pases para fortalecer las investigaciones penales y los procesos penales relacionados con los delitos del LA/FT
Recomendaciones 9, 10, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 22, 23, 24, 25
Prestar apoyo para la expedicin de leyes sobre decomiso y/o extincin de dominio y medidas provisionales y para la adecuada administracin de los bienes decomisados o incautados
Prestar apoyo para la aplicacin de las sanciones financieras relacionadas con la FT y la proliferacin de armas, de conformidad con las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas
Recomendaciones 3 y 5
Recomendacin 4
Recomendaciones 6 y7
Recomendacin 35
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Elemento1
Sistema Anti LA/FT
3.1. Seguimiento y monitoreo del Sistema Anti LA/FT OBJETIVOS ESTRATGICOS
Elemento3
Elemento2
OBJETIVO
1. Fortalecer los mecanismos e instrumentos de los pases del SICA para el seguimiento y monitoreo de sus sistemas anti LA/FT.
Definir procedimientos para: facilitar el seguimiento a los riesgos del LA/FT identificados y de la efectividad de las medidas (controles) adoptadas en los respectivos planes nacionales; desarrollar un proceso de seguimiento efectivo que facilite la rpida deteccin y correccin de las deficiencias en el sistema antiLA/FT; y asegurar que las medidas adoptadas estn funcionando en forma oportuna y efectiva.
ACTIVIDAD
Recomendacin 2
22
Elemento1
Sistema Anti LA/FT
Elemento3
Elemento2
COMUNICACIN, RETROALIMENTACIN
COOPERACIN EN EL MBITO INTERNACIONAL
SENSIBILIZACIN Y CAPACITACIN
FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL
Fortalecer la coordinacin interinstitucional en el mbito nacional, para el mejoramiento de los sistemas ANTILA/FT en los pases del SICA Apoyar a los pases para facilitar el intercambio de informacin, la retroalimentacin y la cooperacin entre las instituciones que hacen parte del sistema antiLA/FT
Fortalecer la cooperacin internacional en la lucha contra el LA/FT en los pases del SICA Apoyar a los pases para facilitar la cooperacin internacional
Disear y ejecutar un plan regional para lograr la concientizacin de la sociedad civil en la prevencin, deteccin y represin del LA/FT
Disear y ejecutar un plan de formacin regional para todas instituciones que hacen parte del sistema Antila/ft, en prevencin, deteccin y represin del LA/FT
OBJETIVO
Fortalecer las instituciones que hacen parte del sistema Antila/ft en los pases del SICA Disear programas tendientes a fortalecer las instituciones competentes para el cumplimiento de sus funciones, mediante el mejoramiento de las capacidades tcnicas, financieras y tecnolgicas Recomendaciones 2, 26, 27, 28, 29,
Diseo y desarrollo del Plan de Formacin Regional (PFR)
Diseo y desarrollo del Plan de Sensibilizacin Regional. Promover cultura ciudadana contra el delito
ACTIVIDAD
Recomendaciones 29, 33, 34, 40
Recomendaciones 35, 36, 38, 39 40
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B.3. TEMAS U OBJETIVOS PRIORITARIOS En el Taller de Validacin se llevar a cabo un ejercicio que tendr por objeto que las instituciones que participen puedan definir la prioridad de los temas u objetivos que se incluyan en el Plan Estratgico Regional.
C. PLAN DE ACCIN REGIONAL

A continuacin se presenta a consideracin de los asistentes al Taller de Validacin el Plan de Accin Regional que recoge y desarrolla cada uno de los objetivos estratgicos (PER), mediante la descripcin de acciones concretas. Tal como fue expuesto atrs, el Plan de Accin Regional que se propone, se ha diseado con un enfoque de gestin de riesgos, siguiendo las Recomendaciones del GAFI, motivo por el cual el Plan Estratgico y el Plan de Accin Regional desarrollan los siguientes elementos:
ELEMENTO 1 1.1. Identificacin y evaluacin del riesgo del LA/FT en los pases DIAGNSTICO 1.2. Definicin de polticas nacionales para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT
ELEMENTO 1: IDENTIFICAR Y EVALUAR EL RIESGO DEL LA/FT EN LOS PASES - DIAGNSTICO DEFINIR POLTICAS NACIONALES PARA LA PREVENCIN, DETECCIN Y REPRESIN DEL LA/FT
Objetivo 1 Comprometer a los sujetos obligados, a la sociedad civil y a las autoridades competentes en la prevencin, deteccin y represin del LA/FT.
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Oportunidad de mejoramiento
Estrategia planteada
Lneas de accin (Acciones concretas) 1.- Divulgacin de las polticas y Planes antiLA/FT por parte de los Presidentes de los pases del SICA, mediante directivas presidenciales.
Fortalecer el compromiso de las autoridades en la prevencin y represin del LA/FT
Lograr el compromiso, real y decidido de las autoridades 2.- Inclusin en los planes estratgicos de cada una de las autoridades las polticas nacionales antiLA/FT.
3.- Promocin de la cultura ciudadana contra el delito. Diseo y desarrollo de un Plan de Sensibilizacin Regional dirigido a la ciudadana en general Fortalecer la cultura ciudadana contra el delito, en especial contra los delitos del LA/FT y los delitos precedentes 4.- Promocin de la cultura de cooperacin ciudadana con las autoridades. Promocin de la cultura ciudadana contra el delito. 5.- Declaraciones de compromiso gremial y de los distintos organismos de representacin de la sociedad civil
Lograr el compromiso, real y decidido de la sociedad civil, en especial de los sujetos obligados.
Objetivo 2 Elaborar el diagnstico del riesgo de LA/FT en los pases del SICA Identificar y evaluar los riesgos de LA/FT
Oportunidad de mejoramiento Promover en la regin la elaboracin de diagnsticos del riesgo de LA/FT en los pases del Estrategia planteada Implementar el enfoque basado en riesgos para el diseo y aplicacin de los Planes y Sistemas anti LA/FT Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Determinar el contexto externo e interno del pas frente al LA/FT.
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SICA, que permitan la identificacin y evaluacin de los riesgos de LA/FT, con base en la metodologa uniforme de los estndares de gestin de riesgo
Promover una metodologa uniforme en la regin para el diseo y adopcin de un Sistema de Gestin de Riesgo de LA/FT en los pases del SICA, siguiendo los estndares de gestin de riesgo.
2. Identificar los factores y los riesgos de LA/FT - Identificar los riesgos en las instituciones que conforman la estructura del sistema anti LA/FT - Identificar los productos y operaciones vulnerables al LA/FT, presentes en el pas. - Determinar actividades y sectores que sean vulnerables al LA/FT y que deban ser calificados como sujetos obligados - Identificar las reas geogrficas de riesgo en el pas
3. Determinar los criterios y procedimientos para la medicin de los riesgos 4. Definir las metodologas, tcnicas, herramientas y fuentes de informacin para el diseo y adopcin del Sistema de Gestin de Riesgo del LA/FT en los pases. Nota: La Recomendacin 1 del GAFI sugiere a los pases la evaluacin de los riesgos aplicando un enfoque basado en riesgos. Dice la citada recomendacin lo siguiente: 1. Evaluacin de los riesgos y aplicacin de un enfoque basado en el riesgo. Los pases deben identificar, evaluar y entender los riesgos de lavado de dinero/financiamiento del terrorismo de la nacin Partiendo de esa evaluacin, los pases deben aplicar un enfoque basado en el riesgo (RBA, por sus siglas en ingls) a fin de asegurar que las medidas para impedir o mitigar el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo sean proporcionales a los riesgos identificados. Este enfoque debe constituir un basamento esencial para la asignacin eficaz de recursos en todo el rgimen anti lavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo (ALD/CFT) y la implementacin de medidas de acuerdo al riesgo en todas las Recomendaciones del GAFI.
Objetivo 3 Definir polticas nacionales para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT Planes Nacionales
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Oportunidad de mejoramiento Promover en la regin el desarrollo de polticas antiLA/FT y la adopcin de planes nacionales, con base en la metodologa uniforme de los estndares de gestin de riesgo
Estrategia planteada
Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Desarrollar polticas que respondan a los riesgos identificados en el diagnstico y adoptar Planes Nacionales para la ejecucin de tales polticas (Recomendacin 2).
Implementar el enfoque basado en riesgos para el diseo de las polticas antiLA/FT
Nota; La Recomendacin 1 y 2 del GAFI sugiere a los pases contar con polticas antiLA/FT que respondan a los riesgos identificados y designar una autoridad de coordinacin. Dicen las citadas recomendaciones lo siguiente: 1. Evaluacin de los riesgos y aplicacin de un enfoque basado en el riesgo. Los pases deben la designacin de una autoridad o mecanismo para coordinar acciones dirigidas a evaluar los riesgos 2. Cooperacin y coordinacin nacional. Los pases deben contar con polticas ALD/CFT a escala nacional, que tomen en cuenta los riesgos identificados, las cuales deben ser sometidas a revisin peridicamente, y deben designar a una autoridad o contar con un mecanismo de coordinacin o de otro tipo que sea responsable de dichas polticas. Los pases deben asegurar que los hacedores polticos, la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), las autoridades del orden pblico, los supervisores y otras autoridades competentes acordes, a nivel tanto de diseo de la poltica como operativo, cuenten con mecanismos eficaces establecidos que les permita cooperar y, cuando corresponda, entablar una coordinacin a nivel interno entre s, en el desarrollo e implementacin de polticas y actividades para combatir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferacin de armas de destruccin masiva.
Objetivo 4 Fortalecer la estructura requerida en el pas para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT y fortalecer las instituciones competentes
Oportunidad de mejoramiento Promover en la regin el fortalecimiento institucional de cada una de las entidades e instituciones que hacen parte de la estructura o del sistema antiLA/FT, Estrategia planteada Fortalecer la estructura requerida en el pas para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT, Implementar el enfoque basado en riesgos para facilitar el cumplimiento de las funciones de cada una de las Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Definir las instituciones y autoridades que deben conformar la estructura o el sistema antiLA/FT, que responda a los riesgos y necesidades definidos en el diagnstico de riesgo del pas.
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con base en la metodologa uniforme de los estndares de gestin de riesgo
instituciones competentes, siguiendo las Recomendaciones del GAFI.
2. Definir de manera precisa las funciones, roles, facultades y responsabilidades de las autoridades que hacen parte del sistema antiLA/FT 3. Creacin de unidades especializadas con cada una de las autoridades 4. Apoyo para la estructuracin de las Unidades Especializadas 5. Apoyo para facilitar la funcionalidad de las Unidades Especializadas 6. Programas de capacitacin especializada para cada uno de los agentes que hacen parte de la prevencin, deteccin y represin del LA/FT 7. Establecer un programa de pasantas entre autoridades y sujetos obligados en cada pas
Nota: Un sistema antiLA/FT en un pas requiere una estructura para prevenir, detectar y reprimir el LA/FT, de la definicin precisa de sus funciones, roles, potestades y responsabilidades y del fortalecimiento de las instituciones competentes para el cumplimiento de sus funciones. Lo anterior se desprende de las Recomendaciones 2, 26, 27, 28, 29, 30, 31 del GAFI.
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ELEMENTO 2 2.1. Adopcin de medidas para la aplicacin de las polticas y planes nacionales contra el LA/FT
MEDIDAS
ELEMENTO 2: ADOPCIN DE MEDIDAS PARA LA APLICACIN DE LAS POLTICAS Y PLANES NACIONALES CONTRA EL LA/FT El desarrollo de este elemento tiene por objeto definir y aplicar las medidas (controles) sugeridas por el GAFI para prevenir, detectar y reprimir el LA/FT en todo sistema antiLA/FT.
Preventivas Para la Deteccin y Reporte Para la Represin - Castigo del LA/FT- Decomiso, - extincin del dominio Sanciones financieras relacionadas con el FT y la proliferacin de armas Sanciones Administrativas
Objetivo 1 Adoptar medidas preventivas para mitigar los riesgos de LA/FT identificados en el diagnstico de riesgo y lograr la eficacia y eficiencia de tales medidas.
Oportunidad de mejoramiento Promover en la regin la adopcin de medidas preventivas para mitigar los riesgos de LA/FT, con base en la metodologa uniforme de los estndares de gestin de riesgo Estrategia planteada Implementar en los pases de la regin las medidas preventivas que establecen las recomendaciones de GAFI Fortalecer el sistema nacional de prevencin LA/FT mediante la mejora de la eficiencia y la eficacia de las medidas de prevencin del LA/FT Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Definir las actividades vulnerables que deben tener la calidad de sujetos obligados, de conformidad con la evaluacin de riesgo de LA/FT en el pas (Diagnstico) - Definir las categoras de los sujetos obligados 2. Definir Sistemas de gestin de Riesgos de LA/FT - Determinar el alcance de los sistemas de prevencin y gestin del riesgo de LA/FT para los sujetos obligados - Definir los tipos de reportes exigidos a las categoras de sujetos obligados
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3. Adopcin de un modelo o gua de gestin del riesgo, que pueda ser adoptado por cada sector, de acuerdo con sus niveles y caractersticas de riesgo 4. Programas de certificacin de sistemas de gestin de riesgos LA/FT adoptados por los sujetos obligados 5. Programa de "Certificacin de competencias en gestin de Riesgos LA/FT" con oficiales de cumplimiento 6. Supervisin de los sujetos obligados -Supervisin por riesgos de LA/FT estndar para la regin. Modelo o gua estndar para la supervisin por riesgos. Accin que debe ser coordinada con ASBA y/o la Comisin Centroamericana de supervisores. - Programas de certificacin de sistemas de gestin de riesgos LA/FT y certificacin de los oficiales de cumplimiento, en los casos que el alto nmero de supervisados y la estructura del supervisor lo amerite.o -Definir entes certificadores y determinar requisitos de los entes certificadores, en los casos en los que el nmero de supervisados y la estructura del supervisor lo amerite. -Apoyo a los supervisores en auditoras externas, , en los casos en los que el nmero de supervisados y la estructura del supervisor lo amerite. -Definir ente de supervisin para sujetos obligados no financieros -Procedimientos para supervisin comprensiva aplicable en toda la regin cuando el supervisado se encuentra en distintos pases.1
Ver documento en el CD BIBLIGRAFIA- Uso Compartido entre las jurisdicciones para la prevencin del LA/FT, de abril de 2012 del Comit de Basilea). Ver numeral 2.9 del INFORME DE LA COMISIN AL PARLAMENTO EUROPEO Y AL CONSEJO sobre la aplicacin de la Directiva 2005/60/CE, relativa a la prevencin de la utilizacin del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiacin del terrorismo, de abril de 2012 CD- BIBLIOGRAFIA
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- Definir esquemas de debida diligencia simplificada para entidades financieras. 2
Objetivo 2 Adoptar medidas para la deteccin y reporte de operaciones sospechosas y lograr la eficacia y eficiencia de tales medidas.
Oportunidad de mejoramiento Estrategia planteada Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Elaborar guas e instrumentos para la deteccin de inusualidades y determinacin de operaciones sospechosas (seales de alerta, tipologas, control de listas, etc). Las guas e instrumentos deben recoger las realidades de cada sector de sujetos obligados. Deben existir guas diferentes para el LA y el FT 2. Talleres para mejorar la calidad de los reportes de operaciones sospechosas y retroalimentacin entre las UIF y los sectores de sujetos obligados. 3. Estandarizar los conceptos y procedimientos sobre la deteccin y reporte de operaciones sospechosas 4. Anlisis de la relacin costo - beneficio de los registros y reportes exigidos por las autoridades 5. Definicin de algunos reportes objetivos de operaciones que se exigiran a determinados tipos o categoras de sujetos obligados
Promover en la regin la adopcin de medidas que faciliten la deteccin y el reporte de las operaciones sospechosas y su anlisis por parte de las autoridades competentes (UIF)
Implementar en los pases de la regin herramientas para deteccin y el reporte de las operaciones sospechosas, de conformidad con las recomendaciones de GAFI Fortalecer el sistema nacional de deteccin de operaciones sospechosas, en todos los sectores obligados, mediante la mejora de la eficiencia y la eficacia de las medidas de deteccin del LA/FT
Ver Documento de debida diligencia simplificada de abril de 2012 de Unin Europea.
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Objetivo 3 Adoptar medidas para la represin del LA/FT y lograr la eficacia y eficiencia de tales medidas.
Oportunidad de mejoramiento Estrategia planteada Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Desarrollo de programas para el fortalecimiento de las investigaciones penales relacionadas con los delitos del LA/FT Promover en la regin la tipificacin de los delitos de LA/FT, de conformidad con los convenios internacionales y las recomendaciones del GAFI y fortalecer las investigaciones penales relacionadas con los delitos del LA/FT Optimizar la investigacin penal y la gestin de administracin de justicia en los procesos de LA/FT 2. Desarrollar Programas de Formacin en materia penal para la investigacin y represin de los delitos del LA/FT 3. Prestar apoyo a los pases para la tipificacin de los delitos de LA/FT, de conformidad con los convenios internacionales (Recomendacin 3 y 5) 4. Recopilacin y anlisis de las sentencias condenatorias y absolutorias que existan en la regin y en otros pases 5. Establecer un sistema de Inteligencia y Anlisis de Informacin, que soporte las investigaciones penales de LA/FT
Implementar programas para fortalecer las investigaciones penales Fortalecer el sistema nacional de represin de LA/FT, mediante la mejora de la eficiencia y la eficacia de las investigaciones y procesos penales de LA/FT
Objetivo 4 Adoptar medidas para el decomiso extincin de dominio - y la administracin de bienes y lograr la eficacia y eficiencia de tales medidas.
Oportunidad de mejoramiento Promover en la regin la tipificacin de la expedicin de leyes sobre decomiso y/o extincin de dominio y medidas provisionales y para la administracin de los bienes Estrategia planteada Adopcin de la figura de la extincin de dominio en los pases del SICA Implementar programas para fortalecer las investigaciones en los procesos de extincin de dominio Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Prestar apoyo para la expedicin de leyes sobre decomiso y/o extincin de dominio y medidas provisionales y para la administracin de los bienes decomisados o incautados (Recomendacin 4)
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decomisados o incautados (Recomendacin 4 del GAFI)
Fortalecer el sistema nacional para la extincin del dominio, mediante la mejora de la eficiencia y la eficacia de las investigaciones en los procesos de extincin de dominio Apoyo a las oficinas de administracin de bienes incautados
2. Elaboracin de un modelo o gua para la adopcin de la figura de la extincin de dominio en la regin. (Ley modelo de UNODC) 3. Fortalecer las estructuras legales y operativas para la administracin de los bienes decomisados o incautados. Proyecto BIDAL (Bienes Decomisados en Amrica Latina con la CICAD/OEA), el cual tiene como objetivo desarrollar propuestas tcnicas (legislativas o reglamentarias) que fortalezcan y mejoren los procesos de identificacin, localizacin, incautacin, administracin y disposicin de los bienes y ganancias procedentes de delitos de narcotrfico y lavado de activos 4. Desarrollar Programas de Formacin en extincin de dominio 5. Recopilacin y anlisis de las sentencias sobre la extincin de dominio 6. Establecer un sistema de Inteligencia y Anlisis de Informacin, que soporte las investigaciones de extincin de dominio
Objetivo 5 Adoptar medidas para establecer sanciones financieras relacionadas con la financiacin del terrorismo y la proliferacin de armas.
Oportunidad de mejoramiento Promover en la regin el establecimiento de las sanciones financieras relacionadas con la FT y la proliferacin de armas, de conformidad con las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas Estrategia planteada Lneas de accin (Acciones concretas)
Promover procedimientos para la aplicacin de las sanciones financieras relacionadas con la FT y la proliferacin de armas
1. Definir procedimientos para la aplicacin de las sanciones financieras relacionadas con la FT y la proliferacin de armas, de conformidad con las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas
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Objetivo 6 Adoptar medidas para la sancin administrativa

Oportunidad de mejoramiento Promover en la regin el establecimiento de sanciones administrativas, de conformidad con las Recomendaciones del GAFI Estrategia planteada Promover la estandarizacin de sanciones en la regin Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Estandarizar el tipos de sanciones en la regin, en los trminos requeridos por la Recomendacin 35 del GAFI 3
ELEMENTO 3
ELEMENTO 3: SEGUIMIENTO SISTEMA ANTILA/FT

3.1. Seguimiento y monitoreo
MONITOREO
DEL
Una de las etapas o elementos ms importante en todo Sistema de Gestin de Riesgo, es el monitoreo. La etapa del monitoreo en el esquema de riesgos tiene como propsito monitorear los riesgos, la efectividad del plan de tratamiento de los riesgos (controles o medidas adoptadas), las estrategias y el sistema que se establece para controlar la implementacin.
Los riesgos y la efectividad de las medidas adoptadas necesitan ser monitoreadas para asegurar que las circunstancias cambiantes no alteren las prioridades de los riesgos, dado que pocos riesgos permanecen estticos. Los eventos de riesgo pueden cambiar como lo pueden hacer los factores que afectan la aptitud o el costo de las medidas adoptadas. Por lo tanto, resulta necesario repetir con regularidad el ciclo de gestin de riesgo. En la Recomendacin 2 del GAFI, se dice Los pases deben contar con polticas ALD/CFT a escala nacional, que tomen en cuenta los riesgos identificados, las cuales deben ser sometidas a revisin peridicamenteSe sugiere buscar la estandarizacin de tipos de sanciones en la regin, de manera similar a las acciones que hoy adelanta la Unin Europea. Para estos efectos se debe tener presente los trminos requeridos por la Recomendacin 35 del GAFI. Ver el INFORME DE LA COMISIN AL PARLAMENTO EUROPEO Y AL CONSEJO sobre la aplicacin de la Directiva 2005/60/CE, relativa a la prevencin de la utilizacin del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiacin del terrorismo, de abril de 2012 (que puede ser consultado en el CD- BIBLIOGRAFA)
3
34
As mismo, en las notas interpretativas se expresa que los pases deben contar con mecanismos para suministrar la informacin los resultados a todas las autoridades competentes relevantes y a los sujetos obligados. Objetivo 1 Fortalecer los instrumentos para el seguimiento y monitoreo de los sistemas nacionales antiLA/FT
Oportunidad de mejoramiento Estrategia planteada Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Hacer seguimiento a los riesgos del LA/FT identificados y de la efectividad de las medidas (controles) adoptadas en los respectivos planes nacionales. 2. Desarrollar un proceso de seguimiento efectivo que facilite la rpida deteccin y correccin de las deficiencias en el sistema antiLA/FT. 3. Asegurar que las medidas adoptadas estn funcionando en forma oportuna y efectiva, mediante la realizacin de las siguientes gestiones: - Autoevaluacin por parte de cada una de las autoridades que hacen parte de la estructura del sistema nacional Anti LA/FT - Gestiones de monitoreo de la autoridad designada para coordinar las acciones del plan nacional Anti LA/FT y revisar peridicamente la evaluacin de riesgos. Gestiones de monitoreo de los evaluadores internacionales 4. Establecer mecanismos para medir la efectividad de las medidas adoptadas para prevenir, detectar y reprimir el LA/FT
Fortalecer los mecanismos e instrumentos en los pases del SICA, para el seguimiento y monitoreo de los sistemas nacionales antiLA/FT
Promover procedimientos para el seguimiento y monitoreo de las polticas y medidas adoptadas en los Planes Nacionales para la prevencin, deteccin y castigo del LA/FT
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ELEMENTOS TRANSVERSALES:
ELEMENTOS TRANSVERSALES A. Comunicacin, retroalimentacin y cooperacin institucional en el mbito nacional C. Sensibilizacin y capacitacin B. Cooperacin institucional en el mbito internacional D. Fortalecimiento institucional
A. COMUNICACIN, RETROALIMENTACIN Y COOPERACIN INSTITUCIONAL EN EL MBITO NACIONAL En la Recomendacin 34 del GAFI se establece que Las autoridades competentes deben establecer directrices y ofrecer realimentacin que ayude a las instituciones financieras y actividades y profesiones no financieras designadas en la aplicacin de medidas nacionales para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, y, en particular, en la deteccin y reporte de transacciones sospechosas. Objetivo 1 Fortalecer los instrumentos para el intercambio de informacin, la retroalimentacin y la cooperacin entre las instituciones que hacen parte del sistema antiLA/FT y con los sujetos obligados
Oportunidad de mejoramiento Fortalecer, en los pases del SICA, los instrumentos para el intercambio de informacin, la retroalimentacin y la cooperacin entre las instituciones que hacen parte del sistema antiLA/FT y con los sujetos obligados Estrategia planteada Optimizar la coordinacin interinstitucional en el intercambio de de informacin Fortalecer la cooperacin interinstitucional en la retroalimentacin entre las entidades que hacen parte del sistema antiLA/FT Mejorar la comunicacin y coordinacin entre las instituciones que hacen parte del sistema antiLA/FT Promover el intercambio de 36 Lneas de accin (Acciones concretas) 1- Revisar y expedir normas que faciliten el intercambio de informacin entre las instituciones que hacen parte del sistema antiLA/FT y los sujetos obligados. 2. Suscribir memorandos para el intercambio de informacin, entre las entidades que hacen parte del sistema antiLA/FT, conforme a derecho 3. Realizacin de reuniones peridicas para el intercambio de informacin necesaria para el cumplimiento de las funciones de cada una de las instituciones que hacen parte del sistema antiLA/FT
informacin y retroalimentacin entre las autoridades y los sujetos obligados, conforme a derecho
4. Contar con plataformas tecnolgicas para la recopilacin, integracin e intercambio de informacin, entre las autoridades que hacen parte del sistema para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT 5. Creacin y desarrollo de esquemas que permitan la cooperacin y retroalimentacin entre las autoridades y los sujetos obligados (sector privado), en los pases que no existan 6. Creacin y desarrollo de esquemas que permitan la cooperacin y retroalimentacin entre el sector privado (Sujetos obligados), en los pases que no existan 7. Establecer un programa de pasantas entre autoridades y sujetos obligados en cada pas. 8. Analizar las sugerencias del GAFI sobre retroalimentacin e intercambio de informacin y los procedimientos consagrados en la USA PATRIOT ACT, sobre esta materia.4
Objetivo 2 Contar con instrumentos y herramientas que faciliten la recopilacin y anlisis de estadsticas
Oportunidad de mejoramiento Buscar que los pases del SICA, cuenten con instrumentos y herramientas que faciliten la recopilacin y anlisis de estadsticas Estrategia planteada Fortalecer la cooperacin interinstitucional y el seguimiento de eficacia y eficiencia de los sistemas nacionales antiLA/FT, mediante la adecuada recopilacin de estadsticas y su anlisis. Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Obtener herramientas tecnolgicas que permitan capturar, procesar, estandarizar datos estadsticos y generar indicadores para el fortalecimiento interinstitucional en la lucha contra el LA/FT
Ver documento elaborado por el Consorcio Consultor SKOL & SERNA COOPERACIN E INTERCAMBIO DE INFORMACIN ENTRE EMPRESAS OBLIGADAS A REPORTAR Y ENTRE LAS AUTORIDADES, el cual puede ser objeto de consulta en el CD de BIBLIOGRAFIA 37
2. Desarrollo de sistemas que permitan mantener estadsticas que permitan conocer la eficacia y eficiencia de sus sistemas antiLA/FT. (Estadsticas sobre los reportes de operaciones sospechosas; acerca de las investigaciones, procesamientos y condenas de LA/FT; sobre los bienes congelados y decomisados; y acerca de la asistencia legal mutua u otras solicitudes internacionales de cooperacin) Nota: En la Recomendacin 33 se dice que los pases deben mantener amplias estadsticas sobre los asuntos relevantes a la eficacia y eficiencia en sus sistemas anitLA/FT, que incluyan estadsticas sobre reporte de operaciones sospechosas recibidos y divulgados, acerca de investigaciones penales, procesos y condenas por LA/FT, sobre bienes congelados y decomisados y sobre la asistencia legal mutua y cooperacin internacional.
B.
COOPERACIN INSTITUCIONAL EN EL MBITO INTERNACIONAL
De conformidad con la Recomendacin 36 del GAFI los pases deben dar pasos ser parte de la Convencin de Viena, 1988; la Convencin de Palermo, 2000; la Convencin de las Naciones Unidas contra la Corrupcin, 2003; y el Convenio para la Represin de la Financiacin del Terrorismo, 1999. Tambin exhorta tambin a los pases a ratificar e implementar otras convenciones internacionales relevantes. En la recomendacin 37 de sugiere a los pases prestar rpida, constructiva y eficazmente, el mayor rango posible de ayuda legal mutua con relacin a investigaciones, procesamientos y autos relacionados sobre el lavado de dinero, delitos predicados asociados y el financiamiento del terrorismo. Los pases deben contar con una base jurdica adecuada para prestar asistencia y, cuando corresponda, deben tener establecidos tratados, acuerdos u otros mecanismos para mejorar la cooperacin. De acuerdo con la Recomendacin 38 los pases deben asegurar que cuenten con la autoridad para tomar una accin rpida en respuesta a solicitudes extranjeras para identificar, congelar y decomisar bienes vinculados al LA/FT y a los delitos precedentes; instrumentos utilizados en, o destinados para ser usados en, la comisin de estos delitos; o bienes de valor equivalente. Esta autoridad debe incluir ser capaz de responder a solicitudes emitidas partiendo de autos de decomiso sin la base de una condena y medidas provisionales relacionadas, a menos que ello no se corresponda con los principios fundamentales de sus leyes internas. Los pases deben contar tambin con mecanismos eficaces para manejar dichos bienes, instrumentos o bienes de valor equivalente, as como acuerdos para coordinar autos de embargo y confiscacin, lo cual debe incluir la reparticin de activos decomisados.
38
En la Recomendacin 40 se habla de otras formas de cooperacin y se expresa que los pases deben asegurar que sus autoridades competentes puedan, rpida, constructiva y eficazmente, prestar el mayor rango de cooperacin internacional con relacin al LA/FT y delitos precedentes. Los pases deben hacerlo espontneamente y siguiendo una solicitud, y debe existir una base legal para prestar la cooperacin. Los pases deben autorizar a sus autoridades competentes a utilizar los medios ms eficientes para cooperar. Si una autoridad competente necesita acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales, como un Memorando de Entendimiento (MOU), estos deben negociarse y firmarse a tiempo, con la mayor gama de contrapartes extranjeras. Las autoridades competentes deben utilizar canales o mecanismos claros para la transmisin y ejecucin eficaz de solicitudes de informacin u otros tipos de asistencia. Las autoridades competentes deben contar con procesos claros y eficientes para la priorizacin y ejecucin a tiempo de solicitudes, y para la salvaguarda de la informacin recibida. Objetivo 1 Fortalecer los instrumentos para el intercambio de informacin y la cooperacin entre los pases.
Oportunidad de mejoramiento Buscar que los pases del SICA, cuenten con instrumentos para el intercambio de informacin y la cooperacin entre los pases. Estrategia planteada Fortalecer la cooperacin internacional, mediante el mejoramiento de la eficacia y eficiencia de los sistemas de intercambio de informacin y asistencia mutua Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Promover la creacin de una Comisin Regional contra el LA/FT en los pases del SICA, compuesto por los Directores de las Unidades de Anlisis Financiero. Esta comisin sera la responsable de la coordinacin de las comisiones regionales existentes. Esta comisin debe coordinar y hacer seguimiento de los objetivos y acciones del PER, el PAR y el PRF. Definir el organismo que apoye el funcionamiento y actividades de la Comisin Regional contra el LA/FT. Creacin de Secretara Tcnica autnoma. 2. Promover la coordinacin de las acciones que hagan parte del PAR, con las comisiones regionales existentes: Comisin de Jefes/Jefas de la Polica, Red de Fiscales, Comisin Centroamericana de Supervisores, ect.
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3. Definir esquemas que garanticen la sostenibilidad operativa y funcional del PER y PAR mediante las Comisiones Regionales. Creacin de una Secretara Tcnica a cargo de un organismo autnomo 4. Definicin de funcionarios de enlace en cada institucin, para facilitar la cooperacin con sus pares en las comisiones regionales (Redes de Funcionarios), en materia de prevencin (supervisores), deteccin (UIFs) y represin del LA/FT (Fiscales, policas y otras instituciones de investigacin y represin). 5. Suscribir memorandos de entendimiento, con definicin de procedimientos en cada una de las Comisiones Regionales, para facilitar la cooperacin e intercambio de informacin entre los pases, conforme a derecho.5 6. Creacin de Comisiones Regionales de gremios de los sectores obligados, que faciliten el apoyo y participacin del sector privado al PER y al PAR 7. Creacin de un Foro Regional contra el LA/FT, con la participacin de los Directores de las respectivas autoridades y propietarios y representantes gremiales de los sujetos obligados 8. Unificar en un solo ente en cada pas las solicitudes y trmites de cooperacin judicial.
Es importante resaltar la importante sugerencia de la Fiscala de Costa Rica en el siguiente sentido: Es importante contar con una herramienta de anlisis estadstico, que permita capturar datos a nivel regional, para medir con mayor exactitud la magnitud del fenmeno de lavado de activos en nuestros pases. Para ello, deben recogerse tanto los casos denunciados a nivel policial, como los procesados a nivel de fiscala, condenadas obtenidas y agregara, hasta los reportes de operaciones sospechosas de las unidades de inteligencias que, por alguna razn, no son luego judicializados.
40
C.
CAPACITACIN Y SENSIBILIZACIN
Uno de los mejores instrumentos para lograr el fortalecimiento institucional es contar con autoridades debidamente entrenadas y capacitadas en la aplicacin de las medidas sugeridas por el GAFI. Por lo tanto, el BCIE ha resuelto adoptar un Plan de Formacin Regional en estas materias. As mismo, los resultados de la lucha contra el LA/FT y sus delitos precedentes (delincuencia organizada, terrorismo y corrupcin) no se lograrn sino se cuenta con el compromiso y apoyo de la sociedad civil, motivo el cual deben hacer parte del PER y del PAR un programa de sensibilizacin que permita consolidar la cultura ciudadana contra el delito. Objetivo 1 Fortalecer los instrumentos para la capacitacin de los sujetos obligados y de las autoridades que conforman el sistema para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT, en los pases del SICA, mediante un Programa de Formacin Regional integral y permanente.
Oportunidad de mejoramiento Lograr el fortalecimiento institucional, mediante la formacin de los sujetos obligados y de las autoridades en prevencin, deteccin y represin del LA/FT Estrategia planteada Fortalecer los conocimientos de los sujetos obligados y de las autoridades para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT. Contribuir a satisfacer las necesidades de formacin en materia de prevencin y control del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo de los diferentes agentes que participan en el sistema de prevencin y control al LA/FT, en los pases pertenecientes al SICA. Brindar capacitaciones integrales sobre ejes transversales y prioritarios que busquen alcanzar el mayor beneficio de la regin. Contribuir al fortalecimiento de los sistemas de prevencin del LA/FT de Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Disear un Plan de Formacin Regional (PFR), compuesto por Cursos especializados dirigidos a sujetos obligados y autoridades y elaborar los trminos de referencia para la ejecucin del PFR.
2. Conformar grupos de expertos con representantes de las autoridades para analizar los contenidos y modalidades de los Cursos del PFR. 3. Revisin, por parte de los grupos de expertos, de las distintas ofertas de capacitacin existente en la regin, con el fin de definir los programas que respondan las necesidades de la regin.
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los pases pertenecientes al SICA y a su nivelacin conforme a las mejores prcticas internacionales Contribuir al fortalecimiento institucional en los pases pertenecientes al SICA
4.
Suscripcin de convenios de colaboracin entre el BCIE y organismos gremiales de alcance regional, para la capacitacin y certificacin de los Oficiales de Cumplimiento de los sujetos obligados, en gestin de riesgo de LA/FT y deteccin de reportes de operaciones sospechosas.
5. Diseo y ejecucin de un Curso para la elaboracin de Planes Nacionales antiLA/FT, aplicando el enfoque de riesgos. Gestin del riesgo LA/FT en los pases del SICA. Suscribir convenios de colaboracin con organismo internacional con amplia experiencia y con cursos de capacitacin existentes sobre estas materias.
6. Diseo y ejecucin de un Curso especializado para supervisores para el cumplimiento de sus funciones, con nfasis en supervisin por riesgos LA/FT. Suscribir convenios de colaboracin con organismo internacional con amplia experiencia y con cursos de capacitacin existentes sobre estas materias. 7. Diseo y ejecucin de un Curso especializado para UIF. Suscribir convenios de colaboracin con organismo internacional con amplia experiencia y con cursos de capacitacin existentes sobre estas materias. 8. Diseo y ejecucin de un Curso especializado para jueces, defensores pblicos, los fiscales, los policas que hacen parte de las unidades especializadas antiLA/FT y dems organismos con funciones relacionadas con la represin del LA/FT, el decomiso o extincin de dominio, administracin de bienes y dems funcionarios pblicos que participen en estos procesos. Suscribir convenios de colaboracin con organismo internacional con amplia 42
experiencia y con cursos de capacitacin existentes sobre estas materias. 9. Definicin de una estructura que garantice la permanencia en el tiempo al PFR 10. Adquisicin de una plataforma virtual para el desarrollo de los Cursos del PFR. Creacin de una comunidad virtual, mediante videoconferencias que facilite el contacto de las autoridades de los distintos pases 11. Creacin de una pgina web y boletines informativos sobre LA/FT, con alcance regional 12. Creacin de "Grupos de Expertos Regionales" en cada una de las materias que hacen parte del PFR, que apoyen al BCIE en el seguimiento y ejecucin del PFR.
Objetivo 2 Fortalecer los instrumentos para la sensibilizacin de la sociedad civil en la prevencin, deteccin y represin del LA/FT
Oportunidad de mejoramiento Lograr el compromiso de la sociedad civil (en especial de los sujetos obligados) en la lucha contra el LA/FT Estrategia planteada Fortalecer la concientizacin de las autoridades y de la sociedad civil contra el delito. Lneas de accin (Acciones concretas) 1. Ejecutar programas de sensibilizacin en medios de comunicacin. 2. Promover programas de concientizacin y cultura ciudadana contra el delito en los centros educativos
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3. Promover la suscripcin de convenios de colaboracin con los gremios de cada pas para la realizacin de estos programas de sensibilizacin. 4. Promover que los supervisores financieras exijan a las entidades financieras incluyan en los programas de educacin financiera la sensibilizacin sobre estos temas, dirigidos a los clientes del sistema financiero. 5. Desarrollo de programas de sensibilizacin de los efectos de las leyes de extincin de dominio
D.
FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL
Ta como lo expresamos al inicio de este documento las acciones ms importantes del PER y del PAR deben estar encaminadas a lograr el fortalecimiento de todas las autoridades que hacen parte de la estructura de sistema antiLA/Ft de los pases. Objetivo 1 Mejorar las capacidades tcnicas, financieras y tecnolgicas de las instituciones y de los sujetos obligados para la prevencin, deteccin y represin del LA/FT. SUJETOS OBLIGADOS
Organismo internacional que puede soportar la actividad
Lneas de accin (Acciones concretas)
Responsables
Plazos
Recursos estimados
Entidad financiadora
Definicin de estndares para la gestin del riesgo de LA/FT para en la regin. Esta actividad debera ser realizada conjuntamente con los supervisores.
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Programas de capacitacin para los Oficiales de Cumplimiento de los sujetos obligados, para el diseo de sistemas de gestin de riesgos de LA/FT - Plan de Formacin Regional Programas de Certificacin de Competencias para Oficiales de Cumplimiento en Gestin de Riesgos de LA/FT Programas de Certificacin de los Sistemas de Gestin de Riesgos de LA/FT.
Elaboracin de guas para la deteccin de inusualidades y de operaciones sospechosas, para cada uno de los sectores obligados. Talleres para mejorar el Reporte de Operaciones Sospechosas Estandarizacin de conceptos y procedimientos para la deteccin y reporte de operaciones sospechosas
Revisin de la naturaleza de las funciones del Oficial de Cumplimiento Administrador de Riesgos El Buen Gobierno Corporativo
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SUPERVISORES
Lneas de accin (Acciones concretas) Definicin de estndares para la gestin del riesgo de LA/FT para en la regin. Esta actividad debera ser realizada conjuntamente con los supervisados. Definicin de estndares para la supervisin del riesgo de LA/FT Programas de Capacitacin para los supervisores en Gestin de Riesgos de LA/FT - Plan de Formacin Regional Esquemas de Certificacin de los Sistemas de Gestin de Riesgos de LA/FT, con el apoyo de entes certificadores Apoyo a los supervisores en auditoras externas Definicin de funcionarios de enlace para facilitar el intercambio de informacin entre supervisores y otras autoridades en el mbito nacional e internacional. Creacin de redes de apoyo. Fortalecer las capacidades tcnicas, financieras y tecnolgicas de las instituciones competentes de adelantar la supervisin del riesgo de LA/FT, para estos efectos debe llevarse a cabo una evaluacin de las necesidades de cada ente supervisor. Recursos estimados Organismo internacional que puede soportar la actividad Entidad financiadora
Responsables
Plazos
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UNIDADES DE INTELIGENCIA FINANCIERA

Lneas de accin (Acciones concretas) Recursos estimados Organismo internacional que puede soportar la actividad Entidad financiadora
Responsables
Plazos
Apoyo a las Unidades de Inteligencia Financiera (o autoridad designada) para la elaboracin de diagnsticos de riesgo pas de LA/FT, la elaboracin de polticas y planes nacionales antiLA/FT Apoyo a las Unidades de Inteligencia Financiera (o autoridad designada) para la coordinacin de la Comisiones de Coordinacin interinstitucional Apoyo a las Unidades de Inteligencia Financiera (o autoridad designada) para la coordinacin de todos los aspectos relacionados con el intercambio de informacin. Programas de Capacitacin para los funcionarios de la Unidades de Inteligencia Financiera. - Plan de Formacin Regional Software que permita la conexin de bases datos que soporten los anlisis financieros y las investigaciones penales Conformacin de la Comisin Regional de Unidades de Inteligencia Financiera. Definicin de funcionarios de enlace para facilitar el intercambio de informacin entre UIF y otras autoridades, en el mbito nacional e internacional. Creacin de redes de apoyo. 47
Fortalecer las capacidades tcnicas, financieras y tecnolgicas de la UIF, para estos efectos debe llevarse a cabo una evaluacin de las necesidades de cada UIF.
AUTORIDADES DE POLICIA
Responsables
Plazos
Fortalecimiento de la investigacin penal y en las tcnicas de investigacin de los delitos de LA/FT Fortalecimiento de la investigacin en los procesos de extincin de dominio Software que permita la conexin de bases datos que soporten las investigaciones penales Programas de Capacitacin para los funcionarios de las Unidades Especializadas antiLA/FT de las autoridades de Polica, con nfasis en auditoria forense - Plan de Formacin Regional Definicin de funcionarios de enlace para facilitar el intercambio de informacin entre policas y otras autoridades en el mbito nacional e internacional. Creacin de redes de apoyo. Fortalecer las capacidades tcnicas, financieras y tecnolgicas de las 48
unidades de polica especializadas en LA/FT, ara estos efectos debe llevarse a cabo una evaluacin de las necesidades de cada unidad de polica.
FISCALES, JUECES Y DEFENSORES PBLICOS

Responsables
Plazos
Fortalecimiento de la investigacin penal y en las tcnicas de investigacin de los delitos de LA/FT. Fortalecimiento de la investigacin en los procesos de extincin de dominio Software que permita la conexin de bases datos que soporten las investigaciones penales. Programas de Capacitacin Especializada para fiscales, jueces y defensores pblicos - Plan de Formacin Regional Definicin de funcionarios de enlace para facilitar el intercambio de informacin entre fiscales y otras autoridades, en el mbito nacional e internacional. Creacin de redes de apoyo. Fortalecer las capacidades tcnicas, financieras y tecnolgicas de las Unidades especializadas en LA/FT, para estos efectos debe llevarse a cabo una evaluacin de las necesidades de cada unidad. Contar con jueces especializados en estas LA/FT, extincin de dominio, en delincuencia organizada y corrupcin.
49
D.
MATRIZ DEL PLAN DE ACCIN
Se anexa la matriz del Plan de Accin que recoge los objetivos y acciones concretas descritas en los literales anteriores.
50

Plan Estrategico y Plan de Acci-N

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PLAN ESTRATGICO Y PLAN DE ACCIN REGIONAL PARA LA PREVENCIN Y CONTROL DE LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

1. Sujetos Obligados Financieros

2. Sujetos Obligados No Financieros

3. Sistemas de Prevencin y de Gestin de Riesgos de LA/FT

5. Responsabilidad administrativa de los sujetos obligados

1. Deteccin y reporte de operaciones sospechosas

2. Registro y reporte de operaciones en efectivo

1. Tipificacin del delito de Lavado de Activos

2. Tipificacin del delito de Financiamiento del Terrorismo

4. Decomiso, extincin del dominio

5. Tcnicas especiales de investigacin. La prueba en los delitos de LA/FT

6. Cooperacin judicial internacional

SISTEMA ANTI LA/FT

3.1. Seguimiento y monitoreo

A. Comunicacin, retroalimentacin y cooperacin institucional en el mbito nacional C. Sensibilizacin y capacitacin

Cooperacin institucional en el mbito internacional D. Fortalecimiento institucional

OBJETIVOS/ POLTICAS/ PLANES NACIONALES

Identificar riesgosLA/FT en elpas Evaluacinde losriesgos

Sistema Anti LA/FT

Recomendaciones 2, 26, 27, Recomendacin 2 Recomendacin 1

3.1. Seguimiento y monitoreo del Sistema Anti LA/FT OBJETIVOS ESTRATGICOS

COOPERACIN EN EL MBITO INTERNACIONAL

Diseo y desarrollo del Plan de Formacin Regional (PFR)

Recomendaciones 29, 33, 34, 40

Recomendaciones 35, 36, 38, 39 40

C. PLAN DE ACCIN REGIONAL

Fortalecer el compromiso de las autoridades en la prevencin y represin del LA/FT

Implementar el enfoque basado en riesgos para el diseo de las polticas antiLA/FT

con base en la metodologa uniforme de los estndares de gestin de riesgo

instituciones competentes, siguiendo las Recomendaciones del GAFI.

- Definir esquemas de debida diligencia simplificada para entidades financieras. 2

Ver Documento de debida diligencia simplificada de abril de 2012 de Unin Europea.

decomisados o incautados (Recomendacin 4 del GAFI)

Objetivo 6 Adoptar medidas para la sancin administrativa

ELEMENTO 3: SEGUIMIENTO SISTEMA ANTILA/FT

COOPERACIN INSTITUCIONAL EN EL MBITO INTERNACIONAL

Lneas de accin (Acciones concretas)

UNIDADES DE INTELIGENCIA FINANCIERA

FISCALES, JUECES Y DEFENSORES PBLICOS

MATRIZ DEL PLAN DE ACCIN

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