INGENIEROS PROFESIONALES, S.A.

DIARIO CORRESPONDIENTE A JULIO DE 2013 CIFRA EN QUETZALES

Fecha
1 1 1 1 2 2 5 5 9 9 9 16 16 20 20 25 25 26 26 26 31 31 31 31 31 31

No.
1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 5 6 6 8 8 9 9 10 10 10 11 11 12 12 13 13

Codigo
100 300 104 100 509 100 117 210 114 112 201 101 400 104 100 103 100 100 101 400 511 100 517 100 513 103

Nombre
Bancos capital Social Capital con que se inician operaciones pagos anticipados bancos pago anticipados alquiler gastos por papeleria bancos compra de papeleria vehiculos documentos por pagar largo plazo compra de vehiculos cred. equipo de oficina mobiliario y equipo documentos por pagar compra mob y equip al credito cuentas por cobrar ingresos por servicios servicios prestados pagos anticipados bancos pagos anticipados inventario de materiales bancos materiales bancos cuentas por cobrar ingresos por servicios por servicios prestados gastos por sueldos bancos se pagaron lo sueldos de la quincena gastos por servicios publicos bancos se pagaron los serv. Publicos gastos por materiales consumidos inventario de materiales materiales consumidos en el mes

Debe
500000

16000

6000

241500

80000 40000

90000

18000

55000

55000 55000

134000

6000

10000

ajustes y regularizaciones del periodo

31 31 14 14 512 104 gastos por alquileres pagos anticipados 8000

31 31 31 31 31 31 31 31

15 15 16 16 17 17 18 18

516 117A 516 114A 516 112A 519 104

ajuste de alquiler vencido gastos por depreciacion depreciacion acum. Vehiculos depreciacion de vehiculo gastos por depreciacion depreciacion acum. Equipo de computo depreciacion equipo de oficina gastos por depreciacion depreciacion acum. Mob y equipo depreciacion mob y equipo gatos por seguro pagos anticipados pago seguro vencido

4025

1333.33

666.67

1500

1320025

Haber
500000

16000

6000

241500

120000

90000

18000

55000

110000

134000

6000

10000

del periodo
8000

4025

1333.33

666.67

1500

1320025

INGENIEROS PROFESIONALES, S.A. MAYOR CORRESPONDIENTE AGOSTO AO 2013 CIFRA EN QUETZALES 100 BANCOS

DEBE 500000 55000

SUMA SALDO

555000 320000

HABER 16000 6000 18000 134000 55000 6000 235000

300 Capital Social

2
SUMA SALDO

DEBE

HABER 50000 50000 50000

210 DOC x pagar l/p

3
SUMA SALDO

DEBE

HABER 241500 241500 241500 201 DOC x pagar

4
SUMA SALDO

HABER 120000 120000 120000 104 pagos x anticipado DEBE 16000 18000 HABER 8000 1500 9500

DEBE

SUMAS SALDO

34000

24500 400 INGRESOS X SERVICIOS DEBE HABER 90000 110000 200000 200000

6
SUMA

SALDO

103 inv. De materiales

7
SUMA SALDO

DEBE 55000 55000 45000

HABER 10000 10000

112 mobiliario y equipo DEBE HABER

8
SUMA SALDO

40000 40000 40000 117 vehiculos DEBE HABER 241500 241500 241500 114 equipo de oficina DEBE HABER 80000 80000 80000 101 cuentas por cobrar DEBE 90000 HABER

9
SUMA SALDO

10
SUMA SALDO

11

SUMA SALDO

55000 145000 145000 516 gastos por depreciacion DEBE HABER 6025 6025 6025 511 gastos por sueldos DEBE 134000 134000 134000 HABER

12
SUMA saldo

13
SUMA SALDO

509 gastos por papeleria

14

DEBE HABER 6000 SUMA 6000 SALDO 6000 517 gastos por servicios publicos DEBE HABER 6000 SUMA 6000 SALDO 6000 513 gastos por mat. Consumidos DEBE HABER 10000 10000 10000 512 gastos por alquileres DEBE HABER 8000 8000 8000 519 gastos por seguro DEBE 1500 1500 1500 HABER

15

16
SUMA SALDO

17
SUMA SALDO

18
SUMA SALDO

117A deprec. Acum vehiculos

19
SUMA saldo

HABER 4025 4025 4025 114A deprec. Acum equip/ofic. HABER 1333.33 1333.33 1333.33 112A deprec. Acum mob/ equipo DEBE HABER 666.67 666.67 666.67 DEBE

DEBE

20
SUMA saldo

21
SUMA saldo

INGENIEROS PROFESIONALES, S.A. BALANZA CORRESPONDIENTE JULIO 2013 CIFRA EN QUETZALES CODIGO NOMBRE 100 BANCOS 300 CAPITAL SOCIAL 210 DOCUMENTOS POR PAGAR L/P 201 DOCUMENTOS POR PAGAR 104 PAGOS ANTICIPADOS 400 INGRESOS POR SERVICIOS 103 INVENTARIO DE MATERIALES 112 MOBILIARIO Y EQUIPO 117 VEHICULOS 114 EQUIPO DE OFICINA 101 CUENTAS POR COBRAR 516 GASTOS POR DEPRECIACION 511 GASTOS POR SUELDOS 509 GASTOS POR PAPELERIA 517 GASTOS POR SERVICIOS PUBLICOS 513 GASTOS POR MAT. CONSUMIDOS 519 GASTOS POR SEGUROS 512 GASTOS POR ALQUILERES 117A DEPREC. ACUM. VEHICULOS 114A DEPREC. ACUM. EQUIP/ OFIC. 112A DEPRECIACION ACUM. MOB/ EQ. SUMAS DEBE 555000 HABER 235000 500000 241500 120000 9500 200000 10000 DEUDOR 320000

34000 55000 40000 241500 80000 145000 6025 134000 6000 6000 10000 1500 8000

24500 45000 40000 241500 80000 145000 6025 134000 6000 6000 10000 1500 8000

4025 1333.33 666.67 1322025 1322025 1067525

ESIONALES, S.A. DIENTE JULIO 2013 ETZALES ACREEDOR 500000 241500 120000 200000

4025 1333.33 666.67 1067525

INGENIEROS PROFESIONALES, S.A. ESTADO DE RESULTADOS MES TERMINADO EL 31 DE JULIO DE 2013 (CIFRAS EN QUETZALES) CODIGO CUENTA 400 Ingresos por Servicios (-) Gastos de Operacin 510 Gastos por Comisiones, Sueldos Servicios Tecnicos 516 GASTOS POR DEPRECIACION 509 GASTOS POR PAPELERIA 517 GASTOS POR SERVICIOS PUBLICOS 513 GASTOS POR MAT. CONSUMIDOS 519 GASTOS POR SEGUROS 512 GASTOS POR ALQUILERES

200000 171525 134000 0 6025 6000 6000 10000 1500 8000

100% 85.76%

Utilidad en Operacin

28475

14%

LA PROYECCION ES DEL 25% SOBRE VENTAS SOLO SE ESTA LOGRANDO EL 14% QUEDA AL MARGEN EL 11% HABRIA QUE VER QUE PASA EN LOS MESES POR

ANDO EL 14% ESES POR

(+) (+) (-)

INGENIEROS PROFESIONALES, S.A. ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO NETO MES TERMINADO EL 31 DE JULIO AO 2013 (CIFRAS EN QUETZALES) Saldo Inicial Aportes Utilidad del,periodo Retiros Saldo Final

500000 0 28475 528475

INGENIEROS PROFESIONALES, S.A. BALANCE GENERAL MES TERMINADO EL 31 DE JULIO AO 2013 (CIFRAS EN QUETZALES) CODIGO NOMBRE Activo Corriente 100 Bancos 101 Cuentas por cobrar 102 Iva Credito Fiscal (por cobrar) 103 inventarios 104 Pagos anticipados Activo no Corriente 105 vehiculos 114 equipo de oficina 112 mobiliario y equipo depreciaciones (-) 117A depreciacion acum. Vehic. (-) 112A depreciacion acum. Mob/ eq (-) 114A depreciacion acum. Eq./ ofic suma Activo

534500 320000 145000 0 45000 24500 361500 241500 80000 40000 6025 4025 1333.33 666.67 889975

200 201 202 203 204

Pasivo Corriente documentos por pagar Documentos por pagar a largo plazo Iva debito fiscal (por pagar) Pasivos Acumulados ISR por pagar Suma Pasivo

361500 120000 241500 0 0 361500

Patrimonio 300 Capital social 311A Dividendos declarados ( - ) 312 Resumen de Ingresos (cuenta liqudadora ingresos y gastos) Perdidas y ganancias Suma Patrimonio Suma Pasivo y Patrimonio

500000

28475 528475 889975