La Empresa Bellavista Limitada muestra los siguientes antecedentes

Saldos de las Cuentas al 01-01-2009

BALANCE AL 01 -01- 2009

ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA
BANCO ITAU
EXISTENCIAS
CLIENTES
LETRAS X COBRAR
ACTIVO FIJO
MUEBLES
COMPUTADOR
D.A.MUEBLES
D.A.COMPUTADOR

PASIVO

100.000
550.000
450.000
420.000
330.000

230.000
300.000
-46.000
-60.000

2.274.000

PASIVO EXIGIBLE
PROVEEDORES
LETRAS POR PAGAR

PATRIMONIO
CAPITAL
UTIL.EJERC.ANT.

450.000
250.000

1.200.000
374.000

2.274.000

operaciones mes de enero 2009

fecha
02-01-2009 compra existencia por $100.000 ms iva, 50% c.simple 50% letras
clientes nos deposita $ 120.000 al banco
venta de existencia $ 100.000 costo de venta $ 20.000 , 50% C.S. 50% letras
pagamos letras por $ 15.000
pagamos aguia $ 20.000 en
efectivo
reponemos caja $ 20.000 cambiando un cheque efectivo
compra existencia por $80.000 ms iva, 50% c.simple 50%
04-01-2009 letras
clientes nos deposita $ 60.000 al banco
venta de existencia $ 80.000 costo de venta $ 20.000 , 50% C.S. 50% letras
pagamos letras por $ 15.000
pagamos telefono $ 20.000 en efectivo
reponemos caja $ 20.000 cambiando un cheque efectivo
05-01-2009 compra existencia por $180.000 ms iva, 50% c.simple 50% letras
clientes nos deposita $ 100.000 al banco
venta de existencia $ 130.000 costo de venta $ 50.000 , 50% C.S. 50% letras
pagamos letras por $ 15.000
pagamos luz $ 20.000 en
efectivo
reponemos caja $ 20.000 cambiando un cheque efectivo
06-01-2009 compra existencia por $100.000 ms iva, 50% c.simple 50% letras
clientes nos deposita $ 120.000 al banco
venta de existencia $ 100.000 costo de venta $ 20.000 , 50% C.S. 50% letras
pagamos letras por $ 15.000
compra existencia por $80.000 ms iva, 50% c.simple 50%
07-01-2009 letras
clientes nos deposita $ 60.000 al banco
venta de existencia $ 80.000 costo de venta $ 20.000 , 50% C.S. 50% letras
pagamos letras por $ 15.000
08-01-2009 compra existencia por $180.000 ms iva, 50% c.simple 50% letras
clientes nos deposita $ 100.000 al banco
venta de existencia $ 130.000 costo de venta $ 50.000 , 50% C.S. 50% letras
pagamos letras por $ 15.000

FECHA

CUENTA
CARGO
02-01-2009 Existencias
Credito Fiscal

CUENTA
ABONO

Proveedores
Letras x pagar
Banco
Clientes
Clientes
Letras x
cobrar
Costo de
venta
Dbito Fiscal
Existencias
Venta
Letras x pagar
Banco
Gastos grales
Caja
Caja
Banco
04-01-2009 existencia
Credito fiscal
Proveedores
Letras x pagar
Banco
Clientes

(+ -)

Activo
Activo
59.500 Pasivo
59.500 Pasivo

+
+

120.000
59.500

Activo
120.000 Activo
Activo

59.500

Activo

+
+
+
+
+
-

20.000

R19.000 Pasivo
20.000 Activo
100.000 R+
Pasivo
15.000 Activo
R20.000 Activo
Activo
20.000 Activo

+
+
+
+
+

80.000
15.200

debito fiscal
existencias

+
-

banco
gastos grales
caja
caja
banco

CONCEPTO

100.000
19.000

venta

letras x pagar

HABER

+
+
+
+

+
+
+
+

Clientes
letras x cobrar
costo de venta

DEBE

15.000
20.000
20.000

60.000
47.600
47.600
20.000

60.000 Activo
Activo
Activo
R80.000 R+
15.200 Pasivo
20.000 Activo

+
-

15.000

20.000

Activo
Activo
47.600 Pasivo
47.600 Pasivo
Activo

20.000

Pasivo
15.000 Activo
R20.000 Activo
Activo
20.000 Activo

05-01-2009 existencia
Credito fiscal
Proveedores
Letras x pagar
Banco
Clientes
Clientes
letras x cobrar
costo de venta
venta
debito fiscal
existencias
letras x pagar
banco
gastos grales
caja
caja
banco
existencia
Credito fiscal
Proveedores
Letras x pagar
banco
clientes
06-01-2009 clientes
letras x cobrar
costo de venta
venta
debito fiscal
existencias
letras x pagar
banco
existencia
Credito fiscal
Proveedores
Letras x pagar
banco
clientes
07-01-2009 clientes
letras x cobrar
costo de venta
venta

+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+

180.000
34.200
107.100
107.100
100.000
100.000
77.350
77.350
50.000
130.000
24.700
50.000
15.000
15.000
20.000
20.000
20.000
20.000
100.000
19.000
59.500
59.500
120.000
120.000
59.500
59.500
20.000
100.000
19.000
20.000
15.000
15.000
80.000
15.200
47.600
47.600
60.000
60.000
47.600
47.600
20.000
80.000

Activo
Activo
Pasivo
Pasivo
Activo
Activo
Activo
Activo
RR+
Pasivo
Activo
Pasivo
Activo
RActivo
Activo
Activo
Activo
Activo
Pasivo
Pasivo
Activo
Activo
Activo
Activo
RR+
Pasivo
Activo
Pasivo
Activo
Activo
Activo
Pasivo
Pasivo
Activo
Activo
Activo
Activo
RR+

debito fiscal
existencias
letras x pagar
banco
existencia
Credito fiscal
Proveedores
Letras x pagar
banco
clientes
08-01-2009 clientes
letras x cobrar
costo de venta
venta
debito fiscal
existencias
letras x pagar
banco

+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
-

15.000
180.000
34.200

100.000
77.350
77.350
50.000

15.000
2.544.600

Caja
100.000
20.000
20.000
20.000

Proveedores
20.000
20.000
20.000

450.000
59.500
47.600
107.100
59.500

160.000
60.000
Saldo deudor 100.000

47.600
107.100
878.400
Saldo acreedor: 878.400

15.200 Pasivo
20.000 Activo
Pasivo
15.000 Activo
Activo
Activo
107.100 Pasivo
107.100 Pasivo
Activo
100.000 Activo
Activo
Activo
R130.000 R+
24.700 Pasivo
50.000 Activo
Pasivo
15.000 Activo
2.544.600

Banco itau
550.000
120.000
60.000
100.000
120.000
60.000
100.000

Letras x pagar
15.000
20.000
15.000
20.000
15.000
20.000
15.000

15.000
15.000
15.000
15.000
15.000
15.000

250.000
59.500
47.600
107.100
59.500
47.600
107.100

15.000
15.000

90.000 678.400
Saldo acreedor:
588.400

1.110.000
150.000
Saldo deudor 960.000

Existencias

Venta

450.000
100.000
80.000
180.000

20.000
20.000
50.000
20.000

100.000
80.000
130.000
100.000

100.000
80.000

20.000
50.000

80.000
130.000

180.000
1.170.000
180.000
Saldo deudor 990.000

Clientes
420.000 120.000
59.500
60.000
47.600 100.000
77.350 120.000
59.500
60.000
47.600 100.000
77.350
788.900 560.000
Saldo deudor:
228.900

620.000
Saldo acreedor: 620.000

Costo de venta
20.000
20.000
50.000
20.000
20.000
50.000
180.000
Saldo deudor 180000

Letras x cobrar
330.000
59.500
47.600
77.350
59.500
47.600
77.350
698.900
Saldo deudor: 698.900
Credito Fiscal
19.000
15.200
34.200
19.000
15.200
34.200

Muebles:
230.000

Saldo deudor: 230000

D.A Computador
60.000

136.800
Saldo deudor 136800

Debito Fiscal

60.000
Saldo acreedor 60000

D.A Muebles

19.000
15.200
24.700
19.000
15.200
24.700

46.000

117.800
Saldo acreedor: 117800

46.000
Saldo acreedor 46000

Gastos Generales

Computador

20.000
20.000

300.000

20.000
60.000
Saldo deudor: 60000
300.000
Saldo deudor: 300.000

BALANCE
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA
BANCO ITAU
EXISTENCIAS
CLIENTES
LETRAS X COBRAR
CREDITO FISCAL

PASIVO

100.000
960.000
990.000
228.900
698.900
136.800

PASIVO EXIGIBLE
PROVEEDORES
LETRAS POR PAGAR
DEBITO FISCAL

PATRIMONIO
CAPITAL
UTIL.EJERC.ANT.

ACTIVO FIJO
MUEBLES
COMPUTADOR
D.A.MUEBLES

230.000
300.000
-46.000

D.A.COMPUTADOR

-60.000

3.538.600

878.400
588.400
117.800

1.200.000
754.000

3.538.600

Estado de resultados

ESTADO DE RESULTADO

COSTO DE VENTAS
VENTAS
UTILIDAD

-180.000
620.000
440.000

UTILIDAD ANTERIOR
GASTOS GENERALES

374.000
-60.000
314.000
754.000

Yessica Molina
Seccin I