PLAN CONTABLE EMPRESARIAL COD 10 101 102 104 1041 1042 105 1051 1052 106 1061 1062

107 1071 11 111 1111 1112 1113 1114 1115 112 1121 1122 1123 1124 113 12 121 1211 1212 1213 1214 122 123 1231 1232 1233 129 1291 1293 13 131 1311 13111 13112 13113 DESCRIPCION Efectivo y Equivalente de efectivo Caja Fondos fijos Cuentas corrientes bancarias Cuentas corrientes operativas Cuentas corrientes fideicomiso Certificados bancarios y otros similares Certificados bancarios Otros Depsitos en instituciones financieras Depsitos de ahorro Depsitos a plazo Fondos sujetos a restriccin Fondos Sujetos a Restriccin Inversiones Mantenidas para Negociacin y Disponibles para la Venta Mantenidas para negociacin Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros ttulos representativos de deuda Participaciones en entidades controladas Disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros ttulos representativos de deuda Activos financieros compromiso de compra Cuentas Por Cobrar Comerciales Terceros Facturas y boletas por cobrar No emitidas Cartera Cobranza Descuento Anticipos recibidos de clientes Letras por cobrar Cartera Cobranza Descuento Cobranza dudosa Facturas y boletas Letras por cobrar Cuentas Por Cobrar Comerciales Vinculadas Facturas y boletas por cobrar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas

13114 1312 13121 13122 13123 13124 1313 13131 13132 13133 13134 1314 13141 13142 13143 13144 132 133 1331 13311 13312 13313 13314 1332 13321 13322 13323 13324 1333 13331 13332 13333 13334 139 1391 1393 14 141 1411 1412 1413 142 1421 1422 143 148 149 16 161 1611 1612

Sucursal Cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Anticipos recibidos Letras por cobrar Cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza dudosa Facturas y boletas por cobrar Letras por cobrar Cuentas por Cobrar al Personal, a los Accionistas y Directores Personal Prstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Accionistas (o socios) Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Prstamos Directores Diversas Cobranza dudosa Cuentas por Cobrar Diversas - Terceros Prstamos Con garanta Sin garanta

162 1621 1622 163 1631 1632 1633 164 1641 1642 165 1651 1652 1653 1654 1655 166 1661 1662 167 168 169 17 171 1711 17111 17112 17113 17114 1712 17121 17122 17123 17124 172 1721 17211 17212 17213 17214 1722 17221 17222 17223 17224 1723 17231 17232 17233 173 174

Reclamaciones a terceros Compaas aseguradoras Transportadoras Intereses, regalas y dividendos Intereses Regalas Dividendos Depsitos otorgados en garanta Prstamos de instituciones no financieras Prstamos de instituciones financieras Venta de activos inmovilizados Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Otros activos Activos por derivados financieros Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura IGV por acreditar Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Cuentas por Cobrar Diversas - Vinculadas Prstamos Con garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Sin garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Intereses, regalas y dividendos Intereses Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados

1741 1742 1743 1744 1745 179 18 181 182 183 184 187 189 19 191 1911 1912 192 1921 1922 1923 1929 193 1931 1932 194 1941 1949 20 201 2011 20111 20112 202 203 2031 2032 204 208 209 21 211 212 213 2131 2132 214 218 219 22

Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Otros activos Cobranza dudosa Servicios y Otros Contratados por Anticipado Intereses Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activo inmovilizado Otros gastos contratados por anticipado Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas y boletas por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas y directores Personal Accionistas Directores Diversas Cuentas por cobrar a empresas vinculadas Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar diversas Cuentas por cobrar diversas Prstamos a terceros Otras cuentas por cobrar Mercaderas Productos manufacturados Productos manufacturados Al costo Al valor razonable Recursos naturales Productos agrcolas De origen animal De origen vegetal Inmuebles Otras mercaderas Mercaderas desvalorizadas Productos Terminados Productos manufacturados Recursos naturales Productos agrcolas De origen animal De origen vegetal Inmuebles Otros productos terminados Productos terminados desvalorizados Sub-Productos, Desechos y Desperdicios

221 222 229 23 231 232 233 2331 2332 234 238 239 24 241 249 25 251 252 2521 2522 2523 2524 253 254 258 259 26 261 262 269 27 271 2711 2712 272 2721 2722 2723 2724 2725 2726 2727 273 2731 2732 2733 2735 274 2741 2742

Sub Productos Desechos y desperdicios Sub productos, desechos y desperdicios desvalorizados Productos en Proceso Productos en proceso de manufactura Recursos naturales en proceso de transformacin Productos agrcolas en proceso De origen animal De origen vegetal Inmuebles en proceso Otros productos en proceso Productos en proceso desvalorizados Materias Primas Materias primas Materias primas desvalorizadas Materiales Auxiliares y Suministros Materiales auxiliares Suministros Combustibles Lubricantes Energa Otros suministros Repuestos Ferretera Otros materiales auxiliares y suministros Materiales auxiliares y suministros desvalorizados Envases y Embalajes Envases Embalajes Envases y embalajes desvalorizados Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificios Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificios y otras construcciones Maquinaria, equipos y otras unidades de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Frmulas, diseos y prototipos Activos biolgicos Maduros En desarrollo

28 281 284 285 286 29 291 292 293 294 295 296 297 298 30 301 3011 30111 30112 30113 30114 302 3021 3022 3023 3024 30241 30242 3025 3028 31 311 3111 31111 31112 31113 3112 31121 31122 31123 312 3121 31211 31212 31213 3122 31221 31222 31223 32

Existencias por Recibir Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares y suministros Envases y embalajes Desvalorizacin de Activos Realizables Mercaderas Productos terminados Sub-productos, desechos y desperdicios Productos en proceso Materias primas Materiales auxiliares y suministros Envases y embalajes Activos no corrientes disponibles para la venta Inversiones Mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por las empresas Otros ttulos representativos de deuda Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripcin preferente Acciones representativas de capital social Acciones de inversin Certificados de participacin de fondos Fondos mutuos Fondos de inversin Asociaciones en participacin y consorcios Otros ttulos representativos de patrimonio Inversiones Inmobiliarias Terrenos Urbanos Al valor razonable Al costo Revaluacin Rurales Al valor razonable Al costo Revaluacin Edificios y otras construcciones Edificios Al valor razonable Al costo Revaluacin Instalaciones Al valor razonable Al costo Revaluacin Activos Adquiridos en Arrendamiento Financiero

321 322 323 324 33 331 3311 33111 33112 332 3321 33211 33212 3322 33221 33222 3323 33231 33232 3324 33241 33242 333 3331 33311 33312 3332 33321 33322 334 3341 33411 33412 3342 33421 33422 335 3351 33511 33512 3352 33521 33522 3353 33531 33532 336 3361 33611 33612

Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipo Activos intangibles Activos biolgicos Inmuebles, Maquinaria y Equipo Terrenos Terrenos Costo Revaluacin Edificios, otras construcciones e instalaciones Edificios administrativos Costo Revaluacin Almacenes Costo Revaluacin Edificios para produccin Costo Revaluacin Instalaciones Costo Revaluacin Maquinarias y equipos y otras unidades de explotacin Maquinarias y equipos Costo Revaluacin Otras unidades de explotacin Costo Revaluacin Equipo de transporte Vehculos motorizados Costo Revaluacin Vehculos no motorizados Costo Revaluacin Muebles y Enseres Muebles y equipos de oficina Costo Revaluacin Accesorios de oficina Costo Revaluacin Enseres Costo Revaluacin Equipos diversos Equipo para proceso de informacin (de cmputo) Costo Revaluacin

3362 33621 33622 3363 33631 33632 337 3371 33711 33712 3372 33721 33722 338 3381 3382 3383 3386 3387 339 3391 3392 3393 3399 34 341 3411 34111 34112 3412 34121 34122 3419 34191 34192 342 3421 34211 34212 3422 34221 34222 343 3431 34311 34312 344 3441 34411 3442 34421

Equipo de comunicacin Costo Revaluacin Equipo de seguridad Costo Revaluacin Herramientas y unidades de reemplazo Herramientas Costo Revaluacin Unidades de reemplazo Costo Revaluacin Unidades por recibir Maquinaria y otras unidades de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en curso Adaptacin de terrenos Construcciones en curso Maquinaria en montaje Otros activos en curso Activos Intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Concesiones Costo Revaluacin Licencias Costo Revaluacin Otros derechos Costo Revaluacin Patentes y propiedad industrial Patentes Costo Revaluacin Marcas Costo Revaluacin Programas de computadora (software) Aplicaciones informticas Costo Revaluacin Costos de exploracin y desarrollo Costos de exploracin Costo Costos de desarrollo Costo

345 3451 34511 34512 3452 34521 34522 346 3461 349 35 351 3511 35111 35112 3512 35121 35122 352 3521 35211 35212 3522 35221 35222 36 361 3611 3612 363 3631 3632 3633 3634 3635 3636 3637 364 3641 3642 3643 3644 3645 3649 365 3651 3652 37 371 372

Frmulas, diseos y prototipos Frmulas Costo Revaluacin Diseos y prototipos Costo Revaluacin Plusvala mercantil Plusvala mercantil Otros activos intangibles Activos Biolgicos Maduros De origen animal Al valor razonable Al costo De origen vegetal Al valor razonable Al costo En desarrollo De origen animal Al valor razonable Al costo De origen vegetal Al valor razonable Al costo Desvalorizacin de Activos Inmovilizados Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificios y otras construcciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificios, otras construcciones e instalaciones Maquinaria, equipos y otras unidades de explotacin Flota y equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Activos intangibles Concesiones y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Activos biolgicos Maduros En desarrollo Impuesto a la Renta y Participaciones de los Trabajadores Diferidos - Activo Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas

38 381 3211 3212 3213 382 3221 3222 3223 389 3291 3292 39 391 3911 39111 3912 39121 39122 39123 39124 3913 39132 39133 39134 39145 39136 39137 3915 3951 3952 392 3921 39211 39212 39213 39214 39215 40 401 4011 4012 4013 4015 4017 402 403 4031 4032 405

Otros Activos Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca Otros Diversos Monedas y joyas Bienes entregados en comodato Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) Desvalorizacin de otros activos Bienes de arte y cultura Diversos Depreciacin y Amortizacin Acumulada Depreciacin acumulada Inversiones Inmobiliarias Edificios y otras construcciones Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipo Activos intangibles Activos biolgicos Inmuebles, maquinaria y equipo Edificios, otras construcciones e instalaciones Maquinaria y equipo y otras unidades de explotacin Equipo de transporte EQUIPOS DIVERSOS Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Activos biolgicos Consumo Produccin Amortizacin acumulada Intangibles Concesiones y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Tributos y Aportes al Sistema Privado de Pensiones y de Salud Gobierno Central Impuesto general a las ventas Impuesto selectivo al consumo Canon Derechos aduaneros Impuesto a la renta Certificados tributarios Instituciones pblicas ESSALUD ONP Gobiernos regionales

406 407 408 4081 4082 409 41 411 4111 4112 4113 4114 412 413 415 4151 4152 4153 419 42 421 4211 4212 422 423 424 429 43 431 4311 4312 432 433 439 44 441 4411 4412 4419 442 4421 4429 45 451 4511 4512 452 453 4531 4532

Gobiernos locales Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de salud Cuenta propia Cuenta de terceros Costos financieros Remuneraciones y Participaciones por Pagar Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones por pagar Participacin de los trabajadores por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensacin por tiempo de servicios Adelanto de compensacin por tiempo de servicios Pensiones y jubilaciones Otras remuneraciones y participaciones por pagar Cuentas por Pagar Comerciales - Terceros Facturas y boletas por pagar No emitidas Emitidas Anticipos otorgados a proveedores Letras por pagar Honorarios por pagar Otras cuentas por pagar comerciales Cuentas por Pagar Comerciales - Vinculadas Facturas y boletas por pagar No emitidas Emitidas Anticipos otorgados Letras por Pagar Otras cuentas por pagar comerciales Cuentas por Pagar a los Accionistas y Directores Accionistas (o Socios) Prstamos Dividendos Otras cuentas por pagar Directores Dietas Otras cuentas por pagar Obligaciones Financieras Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros Instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales

4533 4534 4535 4539 454 455 456 4561 4562 457 46 462 465 467 469 47 471 4711 4712 4713 4714 472 4721 4722 4723 4724 473 4731 4732 4733 4734 474 4741 4742 4743 4744 475 4751 4752 4753 4754 476 4761 4762 4763 4764 477 4771 4772 4773 4774

Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Costos de financiacin por pagar Prstamos con compromisos de recompra Pasivos por derivados financieros Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura Pasivos financieros compromisos de venta Cuentas por Pagar Diversas - Terceros Reclamaciones de terceros Compra de activos inmovilizados Depsitos recibidos en garanta Otras cuentas por pagar diversas Cuentas por Pagar Diversas - Vinculadas Prstamos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Costos de financiacin Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Cuentas corrientes vinculadas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Compra de activos inmovilizados Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales

479 48 481 482 483 484 489 49 491 492 493 497 50 501 5011 5012 5013 5014 502 5021 5023 5024 5025 504 507 51 511 512 5121 5122 52 521 522 523 56 561 562 563 57 571 5711 5712 5713 572 573 58 581 582 583 584

Otras cuentas por pagar diversas Provisiones Diversas Provisin para contingencias Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccin del medio ambiente Otras provisiones Impuesto a la Renta y Participaciones de los Trabajadores Diferidos - Pasivo Pasivo tributario diferido - patrimonio Pasivo tributario diferido resultados Participaciones de los trabajadores diferidas - patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas - resultados Capital Capital social Acciones Participaciones Capital personal Del propietario Capitalizaciones Capital adicional Reservas Acreencias Utilidades Acciones en tesorera Opcin por conversin de obligaciones Accionariado de Inversin Acciones de inversin Capitalizaciones Reservas Utilidades Capital Adicional Primas de acciones Aportes por capitalizar Reducciones pendientes de formalizacin Resultados no Realizados Diferencia en cambio de inversiones permanentes en moneda extranjera Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo Ganancia o prdida en activos y pasivos financieros disponibles para la venta Excedente de Revaluacion Excedente de revaluacin propio Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipos Intangibles Excedente de revaluacin acciones liberadas recibidas Participacin en excedente de revaluacin inversiones en vinculadas Reservas Reinversin Legal Contractuales Estatutarias

585 589 59 591 5911 5912 5911 592 5921 5822 5723 60 601 602 603 604 61 611 612 613 614 62 621 6211 6212 6213 6214 6215 622 623 624 626 627 6271 6272 6273 6274 6275 628 629 6291 6292 63 631 632 6321 6322 6323 6324 633

Facultativas Otras reservas Resultados Acumulados Utilidades Acumuladas Utilidad del ejercicio Utilidades ejercicios anteriores Ajustes de aos anteriores Prdidas acumuladas Prdida del ejercicio Prdidas de ejercicios anteriores Ajustes de aos anteriores Compras Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares y suministros Envases y embalajes Variacin De Existencias Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares y suministros Envases y embalajes Gastos de Personal Remuneraciones Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Indemnizaciones al personal Capacitacin GERENTE Seguridad y previsin social Rgimen de prestaciones de salud Rgimen de pensiones Accidentes de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud Remuneraciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensacin por tiempo de servicio Pensiones y jubilaciones Gastos por Servicios Prestados por Terceros Transporte Correos y comunicaciones Correos Telfono Internet Radio Honorarios, comisiones y corretajes

634 635 636 6361 6363 6364 639 64 641 642 643 644 645 646 649 65 651 652 653 654 655 656 657 658 659 6591 6592 67 671 6711 6712 6713 6714 672 673 6731 6732 6733 6734 6735 6736 674 675 676 677 679 68 681 6811 6812

Produccin encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones SERVICIOS BASICOS ENERGIA AGUA TELEFONO Otros servicios prestados por terceros Gastos por Tributos Impuesto general a las ventas Impuesto selectivo al consumo Cnones Derechos aduaneros por ventas Tributos a gobiernos regionales y locales Cotizaciones con carcter de tributo Otros tributos Otros Gastos de Gestin Seguros Regalas Subscripciones y cotizaciones Licencias y derechos de vigencia Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados Operaciones discontinuadas Gastos de investigacin Prdida por medicin de activos y pasivos al valor razonable Otras gastos diversos de gestin Donaciones Sanciones administrativas fiscales Gastos Financieros Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Prstamos Sobregiros Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio Documentos vendidos o descontados Prdida por instrumentos financieros derivados Intereses por prstamos y otras obligaciones Prstamos de instituciones financieras Sobregiros bancarios Obligaciones emitidas Documentos vendidos o descontados Obligaciones comerciales Obligaciones tributarias Participacin en los resultad. de subsidiarias y afiliadas mtodo valor patrimonial Descuentos concedidos por pronto pago Diferencia de cambio Prdida por medicin de activos y pasivos al valor razonable Otros gastos financieros Valuacin de Activos y Provisiones Valuacin de activos Cuentas de cobranza dudosa Desvalorizacin de existencias

6813 68145 6815 6816 682 6821 6823 6824 6825 683 6831 6832 6833 6834 6835 69 691 692 693 694 70 701 702 703 704 709 71 711 712 713 714 72 721 722 723 73 731 74 741 75 751 752 753 754 755 94 95 758 759 7591

Fluctuacin de inversiones mobiliarias Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Amortizacin de intangibles Activos biolgicos Deterioro del valor de los activos Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo Desvalorizacin de intangibles Desvalorizacin de activos biolgicos Provisiones Provisin para contingencias Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccin del medio ambiente Otras provisiones Costo de Ventas Mercaderas Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Prestacin de servicios Ventas Mercaderas Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Prestacin de servicios Devoluciones sobre ventas Variacin de la Produccin Almacenada Variacin de productos terminados Variacin de subproductos, desechos y desperdicios Variacin de productos en proceso Variacin de envases y embalajes Produccin de Activo Inmovilizado Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Obtenidos Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidos Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos OTROS INGRESOS DE GESTIN Servicios en beneficio del personal Comisiones y corretajes. Regalas Alquileres Recuperacin de cuentas de valuacin gastos de administracion gastos de ventas Ganancia por medicin de activos y pasivos al valor razonable Otros ingresos de gestin Subsidios recibidos

77 771 772 7721 7722 7723 7724 773 774 775 776 777 779 78 781 79 791 80 81 82 83 84 85 87 871 872 88 881 882 89 891 892

Ingresos Financieros Ganancia por instrumento financiero derivado Intereses ganados Depsitos en Instituciones Financieras Cuentas por cobrar comerciales Prstamos otorgados Bonos y otros ttulos similares Dividendos y otros rendimientos Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas mtodo del valor patrimonial Descuentos obtenidos por pronto pago Diferencia en cambio Ganancia por medicin de activos y pasivos al valor razonable Otros ingresos financieros Gastos Cubiertos por Provisiones Gastos cubiertos por provisiones Gastos Imputables a Cuentas de Costos Gastos imputables a cuentas de costos Margen Comercial Produccin del Ejercicio Valor Agregado Excedente Bruto (Insuficiencia Bruta) de Explotacin Resultado de Explotacin Resultado Antes de Participaciones e Impuestos Participacin de los Trabajadores Participacin de los trabajadores - corriente Participacin de los trabajadores - diferida Impuesto a la Renta Impuesto a la renta - corriente Impuesto a la renta - diferido Determinacin del Resultado del Ejercicio Utilidad Prdida

Diferidos - Activo

Diferidos - Pasivo

valor patrimonial

etiro o rehabilitacin

odo del valor patrimonial

INVENTARIO INICIAL 02 DE ENERO DEL 2011 I - ACTIVO 10 Efectivo y Equivalente de efectivo 101 Caja 104 Cuentas Corriente instituciones Financieras 12 Cuentas Por Cobrar Comerciales Terceros 123 Letras por cobrar Mercaderas 201 Productos manufacturados Inmuebles, Maquinaria y Equipo 332 Edificios, otras construcciones e instalaciones 335 Muebles y Enseres 334 Equipo de transporte 3341 Vehculos motorizados TOTAL ACTIVO II - PASIVO 45 Obligaciones Financieras 453 Otros Instrumentos financieros por pagar 4534 Pagars TOTAL PASIVO RESUMEN TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO 501 Capital social 690,000.00 -100,000.00 590,000.00 300,000.00 100000 20,000.00 90,000.00 80,000.00 55,000.00 45000

20 33

100,000.00

BALANCE DE INVENTARIO 10 Efectivo y Equivalente de efectivo 12 Cuentas Por Cobrar Comerciales Terceros 20 Mercaderas 33 Inmuebles, Maquinaria y Equipo 45 Obligaciones Financieras 50 Capital Obligaciones Financieras TOTAL

400,000.00 20,000.00 90,000.00 180,000.00

690,000.00

HUACHO 2 DE ENERO DEL 2011

CONTADOR

GERENTE

400,000.00

20,000.00 90,000.00 180,000.00

690,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00 590,000.00 690,000.00

GERENTE