PROYECCIONES FINANCIERAS CONSIDERE UNA EMPRESA QUE: 1. PRESUPUESTA VTAS. NETAS EN ENERO Y DICIEMBRE POR $10.000, PAGADERAS A 30 DAS.

2. SUELDOS LIQUIDOS MENSUALES POR $4.000 EN ENERO Y DIC. 3. CONSIDERE QUE LAS LEYES SOCIALES SON UN 20% DE LOS SUELDOS BRUTOS. 4. QUE SE PRESUPUESTA GASTAR $4.000 NETOS EN MATERIAS PRIMAS EN ENERO Y DICIEMBRE. PAGADEROS CADA 30 DIAS. 5. QUE EL IVA ES DEL 19% Y EL IMPUESTO A LA RENTA 17% 6. LOS INVENTARIOS SE MANTIENEN AL 31 DE DIC. DEL 2004 IGUALES QUE AL 31 DE DIC. DEL 2003. 7. POSEE EL SIGUIENTE BALANCE:

Balance General 12/31/2003

Activos Circulantes Caja Cuentas por Cobrar Existencias M$ 1,000 9,000 14,382 Pasivos Circulantes Proveedores Impto a la Renta Iva por Pagar M$ 2,000 882 1,500 Acido Leverage Financ Rentabilidad Indices Corriente Cifra 5.56 2.28 0.29 33.33%

Capital Ut. del Ejercicio Total Activos 24,382 Total Pasivos

15,000 5,000 24,382

DETERMINE: 1. PRESUPUESTO ANUAL POR MES DE INGRESOS, EGRESOS E IVAs 2. FLUJOS DE CAJA POR MES, SALDOS DE CAJA Y SALDOS DE CAJA ACUMULADOS. 3. ESTADO DE RESULTADOS ANUAL. 4. BALANCE A FINES DE AO. 5. FCE Y FCF

GADERAS A 30 DAS.

N ENERO Y DICIEMBRE.

E AL 31 DE DIC. DEL 2003.

4,382

Presupuesto Ao 2004
Detalle Plazos

Ventas Mensuales Netas de IVA Sueldos Liquidos Personal Leyes Sociales Materias Primas Otros Gastos

30 dias mes mes 30 dias 30 das

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov 10,000 4,000 1,000 4,000

Dic 10,000 4,000 1,000 4,000

Totales 20,000 8,000 2,000 8,000 0 0 0 0

Valores No incluyen Iva

Clculo del Iva IVA Ventas IVA Compras IVA Por Pagar IVA Pagado IVA Activo

Ene 1,900 760 1,140 0

Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dic 1,900 760 1,140 0

Proveedores Otros Egresos

MP+OG ocpp

4,760 0 4,760

4,760 0 4,760

FCAJA1.XLS

Flujo de Caja 2004 Detalle

Saldo de Caja Ingresos Cobranzas Mensuales Otros ingresos percibidos

Ene 1,000 9,000 0

Feb 2,500 11,900 0

Mar 7,500 0 0

Abr 7,500 0 0

May 6,618 0 0

Jun 6,618 0 0

Jul 6,618 0 0

Ago 6,618 0 0

Sep 6,618 0 0

Oct 6,618 0 0

Nov 6,618 0 0

Dic 6,618 0 0

Totales

20,900 0

Total Ingresos
Egresos Sueldos Lquidos Leyes Sociales Impto a la Renta IVA Bancos Proveedores Otros Egresos

9,000 11,900
4,000 0 0 1,500 0 2,000 0 0 1,000 0 1,140 0 4,760 0

0
0 0 0 0 0 0 0

0
0 0 882 0 0 0 0

0
0 0 0 0 0 0 0

0
0 0 0 0 0 0 0

0
0 0 0 0 0 0 0

0
0 0 0 0 0 0 0

0
0 0 0 0 0 0 0

0
0 0 0 0 0 0 0

0
0 0 0 0 0 0 0

0
4,000 0 0 0 0 0 0

20,900
0 8,000 1,000 882 2,640 0 6,760 0

Total Egresos Saldo de Caja Saldo Acumulado de Caja

7,500 1,500 2,500

6,900 5,000 7,500

0 882 0 0 0 0 -882 0 0 0 7,500 6,618 6,618 6,618 6618

0 0 0 0 4,000 0 0 0 0 -4,000 6,618 6,618 6,618 6,618 2,618

19,282 1,618 1,618

FCAJA1.XLS

EERR

Estado de Resultados 2000 Detalle M$ Ingresos 20,000 Utilidad Venta A. Fijo 0 Costo de Venta 18,000 Resultado A.I. Impuestos Utilidad Final 2,000 340 1,660

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Balance General
Activos Circulantes Caja Cuentas por Cobrar Existencias

12/31/2003
M$ 1,000 9,000 14,382 Pasivos Circulantes Proveedores Impto a la Renta Iva por Pagar M$ 2,000 882 1,500 Corriente Acido Leverage Financ Rentabilidad Indices Cifra 5.56 2.28 18% 33.33%

Capital Ut. del Ejercicio Total Activos 24,382 Total Pasivos

15,000 5,000 24,382

Balance General
Activos Circulantes Caja Cuentas por Cobrar Existencias

12/31/2004
M$ 2,618 Proveedores 11,900 14,382 Iva por Pagar Impto a la Renta Leyes Sociales Capital Ut. del Ejercicio 4,760 1,140 340 1,000 20,000 1,660 28,900 Pasivos Circulantes M$ Corriente Acido Leverage Financ Rentabilidad Perodo de Cobro (das) Perodo de Pago (das) Permanencia Stock (das) Indices Cifra 2.01 0.36 25% 8.30% 183 183 292

Total Activos

28,900

Total Pasivos

FCAJA1.XLS

FLUJO DE CAJA EFECTIVO UTILIDAD DEPRECIACION ACT. CIRC PAS CIRC. FLUJO OPERACIONAL INVERSIONES FINANCIAMIENTO VARIAC.EFECTIVO SALDO INICIAL DISPONIBLE SALDO FINAL DISPONIBLE 1,660 0 -2,900 2,858 1,618 0 0 1,618 1,000 2,618

FLUJO DE CAJA LIBRE UTILIDAD DEPRECIACION ACT. CIRC PAS CIRC. FLUJO OPERACIONAL INVERSIONES FREE CASH FLOW 1,660 0 -2,900 2,858 1,618 0 1,618

CUENTAS

EERR Sueldos Sueldos 2,000 2000 4,000 4,000 10,000 10,000

12,000

20,000 8,000

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