TABLA DE RETECIÓN EN LA FUENTE 2011

UVT Base % 2010 2011

Arrendamiento B. muebles 100% 4 Salario Mínimo 515,000 535,600
Arrendamiento B. raices 27 679,000 3.5 Auxilio Trans. 61,500 63,600
Compra combustible 100% 0.1 Salario Integral 6,962,800
Compra café pergamino o cereza 160 4,021,000 0.5 Parafiscales
Com. de Bs y Ptos agricolas SP 92 2,312,000 1.5 Caja C. Familiar 4% 4%
Com. de Bs y Ptos agricolas CP 27 679,000 3.5 SENA 2% 2%
Compras en general 27 679,000 3.5 ICBF 3% 3%
Contratos const. y urbanizac. 100% 1 Pagar hasta el dia 10 de cada mes
Cont. Consult. Admón delegada 100% 11 Aportes a la seguridad social
Cont. C. y A.delegada obras P. 100% 6 Trabajador Empleador
Cont. admon delegada a PN 100% 10 Salud 4% 8.5%
Coloca. Juegos y azar 5 126,000 3 Pensión 4% 12.0%
Dividendos gravados 100% 33 Total 8% 20.5%
Enajenación bienes y vehiculos 100% 1 Prestaciones sociales
Emolumentos no Declarantes 27 679,000 3.5 Prima 1/24 0.04167
Emolumentos Declarantes 27 679,000 4 Vacaciones 1/12 0.08333
Honorarios y comisiones a PJ 100% 11 Cesantías 1/12 0.08333
Honorarios y comisiones a PN 100% 10 Intereses 12% 0.01000
Honorarios superan 3300 11 Total 0.21833
Ingresos laborales gravables 95 2,388,000 Tabla Dotación 2
Ingresos independientes 300 7,540,000 A quien devengue hasta 1,071,200
Indemn. Laboral > 10 S 100% 2
Indem. No laboral ESR 100% 33 Otros datos
Resi 100% 2 UVT 24,555 25,132
Loterias, rifas, apuestas 48 1,206,000 20 UVR
Pagos con tarjeta debito o crédito 100% 2% I.P.C. 2
Rendimientos financieros 100% 7 Ajuste costo activos
Servicios temporales 4 101,000 1 DTF
Servicios integrales de salud 27 679,000 2 TRM
Servicio aseo y vigilancia 4 101,000 2 Act. Dep. año 50 1,257,000
Servicio Hoteles y Resta. 4 101,000 3.5 Obligación R. Fiscal Ingr. 3,000 1,545,000,000
Servicios en general 4 101,000 4 Obligación R. Fiscal Act. 5,000 2,575,000,000
Servicios PN no Declarantes 4 101,000 4
Servicios PN no Declarantes 4 101,000 6 Declarantes 2010
Servicios consultoria Púb. 100% 2 Ingresos Patrimonio
Transporte carga 4 101,000 1 Asalariados 4,073 100,013,000
Trans. Nal pasajeros 4 101,000 1 Independiente 3,300 81,032,000
Trans. Nal pasajeros Terrestre 27 679,000 3.5 Menores ingresos 1,400 34,377,000
Patrimonio todos 4,500 110,498,000
Retención fuente IVA Consumos TC 2800 68,754,000
Bienes gravados 27 679,000 50% Compras y consumos 2800 68,754,000
Servicios gravados 4 101,000 50% Consignaciones, D.I. 4500 110,498,000
Operaciones con TD y TC 10%
GC a RC y RS 50% R. Simplificado 2010
RC por compras a RS 50% Ingresos 4,000 98,220,000
RC a PN no comerciantes 100% Establecimientos 1
Tarjetas Débito y crédito 10% Bienes y servicios 3,300 81,031,500
P. sin residencia o domicilio 100% Consignaciones 4,500 110,497,500

Retención fuente ICA Sanciones 2011

Reteica compras 30 754,000 0.5 Sanción mínima I. N. 10 251,000
Reteica servicios 5 126,000 0.5 Sanción mínima I. M. 5 126,000
Timbre 0%
Interes de mora 2010 DIAN
Enero a 31 de marzo 2010 23.42% EA Firma del contador
Abril a 30 de junio EA Declaración de IVA con saldo a favor
Julio a 30 de septiembre Declaración renta 100,000 2,455,500,000