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TABLA DE RETECIÓN EN LA FUENTE 2011

UVT Base %
Arrendamiento B. muebles 100% 4 Salario Mínimo
Arrendamiento B. raices 27 679,000 3.5 Auxilio Trans.
Compra combustible 100% 0.1 Salario Integral
Compra café pergamino o cereza 160 4,021,000 0.5 Parafiscales
Com. de Bs y Ptos agricolas SP 92 2,312,000 1.5 Caja C. Familiar
Com. de Bs y Ptos agricolas CP 27 679,000 3.5 SENA
Compras en general 27 679,000 3.5 ICBF
Contratos const. y urbanizac. 100% 1 Pagar hasta el dia 10 de cada mes
Cont. Consult. Admón delegada 100% 11 Aportes a la seguridad social
Cont. C. y A.delegada obras P. 100% 6
Cont. admon delegada a PN 100% 10 Salud
Coloca. Juegos y azar 5 126,000 3 Pensión
Dividendos gravados 100% 33 Total
Enajenación bienes y vehiculos 100% 1 Prestaciones sociales
Emolumentos no Declarantes 27 679,000 3.5 Prima
Emolumentos Declarantes 27 679,000 4 Vacaciones
Honorarios y comisiones a PJ 100% 11 Cesantías
Honorarios y comisiones a PN 100% 10 Intereses
Honorarios superan 3300 11 Total
Ingresos laborales gravables 95 2,388,000 Tabla Dotación
Ingresos independientes 300 7,540,000 A quien devengue
Indemn. Laboral > 10 SM 100% 2
Indem. No laboral ESR 100% 33 Otros datos
Resi 100% 2 UVT
Loterias, rifas, apuestas 48 1,206,000 20 UVR
Pagos con tarjeta debito o crédito 100% 2% I.P.C.
Rendimientos financieros 100% 7 Ajuste costo activos
Servicios temporales 4 101,000 1 DTF
Servicios integrales de salud 27 679,000 2 TRM
Servicio aseo y vigilancia 4 101,000 2 Act. Dep. año
Servicio Hoteles y Resta. 4 101,000 3.5 Obligación R. Fiscal Ingr.
Servicios en general 4 101,000 4 Obligación R. Fiscal Act.
Servicios PN no Declarantes 4 101,000 4
Servicios PN no Declarantes 4 101,000 6 Declarantes
Servicios consultoria Púb. 100% 2
Transporte carga 4 101,000 1 Asalariados
Trans. Nal pasajeros 4 101,000 1 Independiente
Trans. Nal pasajeros Terrestre 27 679,000 3.5 Menores ingresos
Patrimonio todos
Retención fuente IVA Consumos TC
Bienes gravados 27 679,000 50% Compras y consumos
Servicios gravados 4 101,000 50% Consignaciones, D.I.
Operaciones con TD y TC 10%
GC a RC y RS 50% R. Simplificado
RC por compras a RS 50% Ingresos
RC a PN no comerciantes 100% Establecimientos
Tarjetas Débito y crédito 10% Bienes y servicios
P. sin residencia o domicilio 100% Consignaciones

Retención fuente ICA Sanciones


Reteica compras 30 754,000 0.5 Sanción mínima I. N.
Reteica servicios 5 126,000 0.5 Sanción mínima I. M.
Timbre
Interes de mora 2010 DIAN
Enero a 31 de marzo 2010 23.42% EA Firma del contador
Abril a 30 de junio EA Declaración de IVA
Julio a 30 de septiembre Declaración renta
2010 2011
515,000 535,600
61,500 63,600
6,962,800

4% 4%
2% 2%
3% 3%
a mes

Trabajador Empleador
4% 8.5%
4% 12.0%
8% 20.5%

1/24 0.04167
1/12 0.08333
1/12 0.08333
12% 0.01000
0.21833
2
hasta 1,071,200

24,555 25,132

50 1,257,000
3,000 1,545,000,000
5,000 2,575,000,000

2010
Ingresos Patrimonio
4,073 100,013,000
3,300 81,032,000
1,400 34,377,000
4,500 110,498,000
2800 68,754,000
2800 68,754,000
4500 110,498,000

2010
4,000 98,220,000
1
3,300 81,031,500
4,500 110,497,500

2011
10 251,000
5 126,000
0%
con saldo a favor
100,000 2,455,500,000