PRINCIPIOS DEL SISTEMA CONCURSAL

Una novedad importante que trae consigo la nueva Ley General del Sistema Concursal
es el ttulo Preliminar, que enuncia los principios del Sistema Concursal Peruano, as
como las directrices que orientan la actuacin de los particulares y del propio Estado
dentro de los procedimientos concursales.
En ese sentido, los principios sustantivos del Sistema Concursal Peruano son los
siguientes:
1.
2.
3.
4.
5.
6.

Universalidad
Colectividad
Proporcionalidad
Reduccin de los costos de transaccin
Privatizacin de los acuerdos
Rol subsidiario del Estado

Por otro lado, los principios procesales que recoge la nueva Ley son los siguientes:
1. Impulso de parte
2. Buena conducta procesal
1. UNIVERSALIDAD.- Los procedimientos concursales producen sus efectos sobre
la totalidad del patrimonio del deudor, salvo las exclusiones legales.
2. COLECTIVIDAD.- Los procedimientos concursales buscan la participacin y
beneficio de la totalidad de los acreedores involucrados en la crisis del deudor, es
decir, el inters colectivo de la masa de acreedores se superpone al inters individual
de cobro de cada deudor.
Este principio puede observarse desde dos ngulos:
a) Como aqul que llama a participar en el procedimiento concursal a todos los
acreedores del deudor. Al respecto, debe tenerse en cuenta que la participacin de
los acreedores en los procedimientos regulados en la Ley, se sujeta a la condicin
concursal de sus crditos y a tener un reconocimiento efectivo de los mismos por

parte de la autoridad correspondiente, con lo cual esta parte del principio de

colectividad termina revitalizndose.
b) Como aquel que se desarrolla en beneficio de la totalidad de acreedores y no en
provecho de uno o de un grupo determinado de aquellos.
3. PROPORCIONALIDAD.- Los acreedores participan proporcionalmente en el
resultado econmico de los procedimientos concursales, ante la imposibilidad del
deudor de satisfacer con su patrimonio los crditos existentes, salvo los rdenes de
preferencia establecidos.
Los acreedores son los principales interesados en el xito o fracaso del
procedimiento concursal de su deudor. Ellos son los encargados de evaluar y decidir
respecto de la aprobacin o desaprobacin del instrumento concursal en su condicin
de ser quienes tienen los mejores incentivos para definir la viabilidad del mismo,
pues, se asume la maximizacin del valor del patrimonio de la empresa ya no ser
un incentivo para sus titularas.
Por la razn, los acreedores sern quienes se vern ms beneficiados o perjudicados
de acuerdo a las decisiones que adopten, por lo que deben asumir las consecuencias
derivadas de las mismas en la proporcin que representen sus crditos en el
patrimonio concursal. En otras palabras, el esquema concursal se sustenta en el
inters que deben tener los acreedores en el xito del proceso, y en la eficiencia que,
por tal motivo, se espera de su participacin.
4. REDUCCIN DE LOS COSTOS DE TRANSACCIN.- El Sistema Concursal
busca crear un mbito idneo de negociacin para acreedores, y deudores, que
permita arribar colectivamente a los acreedores ms eficientes.
5. PRIVATIZACIN DE LOS ACUERDOS.- Corresponde a los acreedores decidir
sobre el destino del deudor, toda vez que son ellos los mas afectados con los
problemas econmicos financieros de su deudor. Sin embargo, los acreedores
debern asumir la responsabilidad y consecuencias de tal decisin.

6. ROL SUBSIDIARIO DEL ESTADO.- El Estado, en cabeza del INDECOPI, debe

facilitar y promover la negociacin entre acreedores y deudores, respetando la
autonoma privada plasmada en las decisiones adoptadas por los acreedores de
acuerdo a la Ley. Siendo ello as, el xito o fracaso de un proceso concursal debe
considerarse a partir de las decisiones de los propios acreedores involucrados en la
crisis del deudor y no de la voluntad del Estado.

Los principios procesales:

1. IMPULSO DE PARTE.- Corresponde a la parte interesada el inicio y el
impulso de los procedimientos concursales, teniendo la intervencin de la
autoridad concursal carcter subsidiario.
2. BUENA CONDUCTA PROCESAL.- Los participes del procedimiento deben
adecuar su conducta a los deberes de veracidad, probidad, lealtad, y buena fe.
Las conductas contrarias a dichos deberes sern pasibles de sancin.

PROCEDIMIENTO CONCURSAL
Los procedimientos concursales son aquellos mecanismos regulados en la Ley General
del Sistema Concursal que tienen por finalidad propiciar un ambiente idneo para la
negociacin entre los acreedores y el deudor sometido a concurso, que les permita llegar
a un acuerdo de reestructuracin o de refinanciacin de obligaciones o, en su defecto, a
la salida ordenada del mercado, bajo reducidos costos de transaccin.
Los procedimientos concursales pueden ser de naturaleza correctiva o preventiva. Los
primeros buscan revertir una situacin de crisis presente y generalizad, mediante una
adecuada decisin colectiva que conlleve a la maximizacin del patrimonio en crisis y

con ello se tienda a proteger el crdito. Por otro lado, los procedimientos concursales de
naturaleza preventiva buscan evitar una situacin de crisis futura, permitiendo que en
una etapa temprana se pueda solucionar cualquier situacin de liquidez temporal por la
que pueda atravesar el deudor.
PROCEDIMIENTOS CONCURSALES QUE EXISTEN EN EL SISTEMA
PERUANO
La Ley General del Sistema Concursal contempla dos clases de procedimientos
concursales: el procedimiento concursal ordinario y el procedimiento concursal
preventivo.
El procedimiento concursal ordinario puede iniciarse a instancia del acreedor o del
propio deudor, y tiene por finalidad revertir una situacin de insuficiencia patrimonial o
cesacin de pagos manifiesta del deudor. Para ello, la Ley concede a acreedores y
deudor un espacio de negociacin a fin de que los primeros opten por la reestructuracin
o liquidacin del patrimonio en crisis, dependiendo de la valoracin que otorgue al
negocio en marcha o en liquidacin bajo un anlisis de eficiencia econmica.
El procedimiento concursal ordinario se inicia nicamente a instancia del deudor y
procura evitar que se llegue a una situacin de crisis que podra presentarse a corto o
mediano plazo. Su objetivo es la refinanciacin de las obligaciones del deudor
concursado. Este procedimiento se diferencia del concurso preventivo regulado por la
derogada Ley de Reestructuracin Patrimonial, en cuanto fija una ``lnea demarcatoria
que separa a aquellas personas que estn aptas para acogerse al procedimiento concursal
preventivo respecto de las que no lo estn, por hallarse ya en una situacin de crisis
manifiesta.

Cabe indicar que estos procedimientos constan de dos etapas claramente diferenciadas:
la etapa preconcursal y la etapa postconcursal. La primera de ellas se inicia con la
solicitud de inicio de procedimiento concursal y culmina con la difusin de la situacin
del concurso del deudor.
La segunda etapa se inicia con el apersonamiento de los acreedores al concurso y dura
hasta la conclusin del procedimiento.
El procedimiento transitorio tiene caractersticas similares a la de un procedimiento
preventivo, toda vez que busca que acreedores y deudores negocien frmulas de
capacitacin, condenacin, reprogramacin de obligaciones u otros mecanismos
destinados al saneamiento y fortalecimiento patrimonial de las empresas, permitindoles
as superar la crisis econmica que pudieran estas afrontando. Para acogerse a este
procedimiento, la empresa deudora debe presentarse una propuesta debidamente
sustentada sobre los trminos generales del programa de saneamiento que considere que
se deber aplicar en su empresa con el objeto de permitir su viabilidad.
PARTICIPANTES EN UN PROCEDIMIENTO CONCURSAL
Los participantes en un procedimiento concursal son:

El deudor

Los acreedores, y

El estado, a travs de su autoridad concursal.

EL DEUDOR.- es el sujeto pasivo de una relacin obligacional, quien debe cumplir

con una prestacin en beneficio del acreedor. La Ley, a efectos del procedimiento
concursal, comprende como posible deudores a las personas naturales o jurdicas, a las

sociedades conyugales y a las sucesiones indivisas, as como a las sucursales en el Per

de organizaciones o sociedades extranjeras, exceptuando como deudores a las
Administradoras Primarias de Fondos de Pensiones (AFPs), a las personas jurdicas
integrantes del Sistema Financiero y de Seguros, a aquellas a las cuales la Comisin
Nacional Supervisora de Empresas y Valores (CONASEV) otorga autorizaciones de
funcionamiento, as como a los patrimonios fideicometidos.
EL ACREEDOR.- En contraprestacin, es el sujeto activo de una relacin obligatoria,
quien tiene derecho a exigir a su favor el cumplimiento de una obligacin. En tal
sentido, la Ley establece que, a efectos del Procedimiento concursal, pueden ser
acreedores las personas naturales o jurdicas, las sociedades conyugales, las sucesiones
indivisas y los otros patrimonios autnomos que sean titulares de un crdito.
LA PARTICIPACION DEL ESTADO.- se materializa a travs de su autoridad
concursal: la Comisin de Procedimientos Concursales del INDECOPI, las entidades
con las que esta haya celebrado convenios de habilitacin de competencia y la Sala
Concursal. Estos rganos son competentes para conocer los procedimientos iniciados al
amparo de la Ley General del Sistema Concursal.

CUAL ES EL ROL DE LOS PARTICIPANTES EN UN PROCEDIMIENTO

CONCURSAL

El procedimiento concursal se promueve a instancia de parte interesada, siendo el

acreedor como el deudor, en los casos y de la forma contemplada por la Ley, a quienes
corresponde iniciar el procedimiento y darle impulso.

Asimismo, en la etapa concursal del procedimiento corresponde al colectivo de

acreedores la conduccin e impulso del mismo. Por tanto, los acreedores tienen la
obligacin y responsabilidad, consigo mismo, de actuar y conducir los procedimientos
en forma eficiente; de lo contrario sern ellos quienes asumirn las consecuencias del
fracaso.
En cuanto al estado, este tiene una participacin activa en la fase preconcursal del
procedimiento: su labor se limita a verificar los supuestos que dan inicio al
procedimiento concursal. Sin embargo, en la etapa concursal la autoridad administrativa
deja de tener la participacin activa que se le asigno hasta ese momento, limitando su
participacin a determinados supuestos, como son la posible violacin de alguna norma
u obligacin por parte de los agentes del sistema o la existencia de controversias entre
los participantes.
En tanto esto ocurra, la intervencin de la autoridad concursal es la de un garante en el
marco de una negociacin multilateral, encargado de velar que sta se desarrolla en
forma transparente y bajo los principios de la buena fe y lealtad que rige la actividad de
los agentes del mercado. En ese sentido, la autoridad concursal cumple una funcin
subsidiaria, pero a la vez facilitadora y supervisora del Sistema concursal en ciertos
supuestos.

CONDUCTA PROCESAL

Las partes siempre deben actuar guardando los principios de la buena fe en los
negocios. Dicha conducta de carcter tico, conducir a los empresarios a avanzar en el
camino trazado con probidad y lealtad a sus principios.
La nueva Ley concursal obliga a quienes intervienen en los procedimientos concursales,
sea el deudor, los acreedores, sus representantes o sus abogados, a seguir una conducta
acorde con los deberes de veracidad, probidad, lealtad y buena fe. (L.G.S.C. articulo VII
Ttulo Preliminar)
En ese sentido, la Ley establece que la temeridad, mala fe o cualquier otra conducta
dolosa cometida por los participantes de un procedimiento Concursal son objeto de
sancin, toda vez que impiden el establecimiento de un medio idneo de negociacin y
restan efectividad a los procedimientos concursales. Por tal motivo, la Ley busca
desincentivar estas conductas a travs de las sanciones correspondientes.
En ese sentido, la Ley establece que la temeridad, mala fe o cualquier otra conducta
dolosa cometida por los participantes de un procedimiento concursal son objeto de
sancin, toda vez que impiden el establecimiento de un medio idneo de negociacin y
restan efectividad a los procedimientos concursales. Por tal motivo, la Ley busca
desincentivar estas conductas a travs de las sanciones correspondientes.

DERECHOS Y OBLIGACIONES DEL DEUDOR

Los principales derechos del deudor son:

a) Acudir ante la autoridad concursal para someterse a un procedimiento concursal

por encontrarse en una situacin de insuficiencia patrimonio o cesacin de pagos
o una crisis que se vislumbra a corto plazo.
b)

Apersonarse al procedimiento concursal y demostrar que no est incurso en

cualquiera de las situaciones antes sealadas, frente a una solicitud presentada
por uno o varios de sus acreedores.

c) Solicitar que la informacin relativa a sus estados financieros sea declarada

reservada mientras se decide su situacin de concurso.
d) Oponer la compensacin de crdito frente al acreedor solicitante, a fin de que la
autoridad concursal declare de manera previa a la decisin sobre su situacin de
concurso.
e) Expresar su peticin de llevar a cabo una reestructuracin de su patrimonio, en
caso no tenga prdidas acumuladas, deducidas las reservas, cuyo importe supere
la totalidad del capital social pagado, al presentar su escritorio de acogimiento al
procedimiento concursal ordinario.
f) Asistir las sesiones de la Junta de Acreedores en forma personal p representado,
pero nicamente para manifestar su posicin respecto del procedimiento.
g) Proponer a una persona que ocupe el cargo de director, gerente o apoderado, en
caso de producirse la vacancia de algunos de esos cargos y la Junta de
Acreedores optara por mantener el mismo rgimen de administracin en el
marco de un procedimiento de reestructuracin.

h) Solicitar la conclusin del procedimiento de reestructuracin patrimonial o de

disolucin y liquidacin en caso el administrador o liquidador cumpliera con
pagar la totalidad de los crditos adeudados.
Las principales obligaciones del deudor son:
a) Atender todos los requerimientos de la autoridad concursal.
b) Brindar a la autoridad concursal y a sus acreedores toda la informacin necesaria
respecto de sus bienes, derechos y obligaciones, para el adecuado desarrollo del
procedimiento concursal.
c) Declarar si mantiene o no vinculacin por razn de parentesco, propiedad o
intereses econmicos con alguno(s) de sus acreedores.
d) Abstenerse de celebrar gravmenes, transferencias, contratos y dems actos
jurdicos, dentro del periodo de sospecha que establece la Ley, que no se refieran
al desarrollo de su actividad econmica y que perjudiquen su patrimonio.
e) Solicitar la inscripcin de la resolucin que declara la situacin de concurso, su
disolucin y liquidacin, o la conclusin del procedimiento por inexistencia de
concurso o por cualquier otra forma de conclusin, en el Registro Personal y en
los Registros Pblicos en los que se encuentren inscritos sus bienes.
f) Solicitar su disolucin y liquidacin, en caso tenga prdidas acumuladas
deducidas las reservas, cuyo importante supiere la totalidad del capital social
pagado, al presentar su escrito de acogimiento al procedimiento concursal
ordinario.

g) Entregar la totalidad de los libros, documentos y bienes de su propiedad al

liquidador designado por la Junta de Acreedores.
h) Conducirse en los procedimientos concursales acorde con los deberes de
veracidad, probidad, lealtad y buena fe.