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Rograma de Auditorã A
Rograma de Auditorã A
DESARROLLO DE LA AUDITORA
35. 1- Reunin de apertura - Presentacin del grupo auditor. - Explicar el
objetivo, alcance y criterios de la auditora. - Describir el proceso de
auditora a seguir y entregar la agenda. - Informar mtodo para levantar NC.
- Solicitar un gua. - Requisitos de seguridad. - Acordar la fecha y hora para
la junta de cierre.
36. Realizar entrevistas - Aplicar las tcnicas de auditora. - Documentar las
evidencias de auditora encontradas. - Manifestar en forma verbal si se ha
encontrado alguna No Conformidad
37. Considerar: - Hbitos del auditado - Comidas - Descansos - Hora de
cierre La actitud inicial del auditor determinar el desarrollo de la auditora
38. Al realizar las entrevistas... Auditor y auditados deberan ser un solo equipo
* Crear un buen clima para la comunicacin: - Espacio - Tiempo - Contacto
visual - Lenguaje corporal - Trato respetuoso - Hacerlo fcil para el
auditado. - Eliminar temores. - Explicar el objetivo. - Explicar las notas. Mantener al auditado informado de las observaciones.
39. El arte de escuchar: Eliminar distracciones. Prestar atencin al contenido.
Evitar juicios. Identificar temas. Programar tiempo adicional. Buscar las
clarificaciones. Los malos hbitos: - Prdida de atencin. - Preocupacin. Sobre-reaccin. - Interrumpir al auditado. - Escuchar sin mirar. - Escuchar
slo lo que deseamos or. - Usar el tiempo de escuchar para reflexionar.
40.
Las relaciones entre el auditor y los auditados son de vital
importancia para el buen desarrollo de la auditora.
Mensaje Emisor Codificador Canal Decodificador Receptor Feed-back EL
PROCESO DE COMUNICACIN
41. TCNICAS DE AUDITORA La aplicacin de tcnicas de auditora permite
encontrar evidencias objetivas para decidir si hay o no: - Documentacin
conformidades o un reporte preliminar. Comentarios del auditor: Agradecimiento a los auditados. - Recordar objetivo y alcance. - Informar el
detalle de hallazgos y no conformidades. - Recordar que "Auditora es
una muestra". - Resaltar oportunidad de mejora. - Resumen global. Preguntas y aclaraciones. - Acciones correctivas y plazos. - Seguimiento.
56.
ELABORAR INFORME DE AUDITORA * Para la elaboracin del
informe de auditora:
- El equipo auditor documenta los hallazgos y Reportes de No
Conformidad (RNC).
- El Auditor Lder rene todos los RNC, para su anlisis y aprobacin.
- El equipo auditor establece las conclusiones de la auditora.
El Auditor Lder documenta el Informe de Auditora y la solicitud de
acciones correctivas.
Conclusiones de auditora : Resultado de una auditora, proporcionado
por el equipo auditor despus de considerar los objetivos de la
auditora y todos los hallazgos de la auditora.
57. ELABORAR INFORME DE AUDITORA * Contenido del informe - Objetivo,
alcance y criterios de la auditora. - Programa, identificacin de auditores y
auditados. - Hallazgos incluyendo no conformidades y conclusiones de la
auditora. - Evaluacin de la conformidad del sistema con los criterios de
auditora, por parte del equipo auditor. - Resumen del proceso de auditora
y comentarios de logros u obstculos.
58. * Documentacin de NO CONFORMIDADES La redaccin de no
conformidades es una parte muy importante dentro del proceso de
auditora. Qu debe hacer el auditor? 1) Conocer y manejar con exactitud
los criterios de auditora. 2) Estar bien seguro de los hechos.
59. Redaccin de NO CONFORMIDADES 1) Identificar la evidencia a partir de
documentos, productos, materiales, instrumentos, equipos, registros, etc. 2)
Identificar el requisito de la norma o criterio de auditora que no se est
cumpliendo. 3) Identificar la naturaleza de la no conformidad.
60. Naturaleza de las NO CONFORMIDADES * Clasificacin de en: - NO
CONFORMIDAD MAYOR - NO CONFORMIDAD MENOR Basada en el
impacto sobre el sistema de gestin de calidad. No considera el impacto
sobre la calidad del producto. No considera el impacto sobre los aspectos
financieros.
61.
No Conformidad Mayor
- Un requisito completo de la norma o criterio de auditora no se ha
tomado en cuenta, no se ha implementado. - Alguna desviacin o
incumplimiento pone en riesgo el desempeo de todo el sistema de
gestin de calidad. - Existe producto no conforme y es enviado al
cliente deliberadamente en ese estado
62.
No
Conformidad Menor
- Incumplimiento parcial de algn requisito de la norma o criterio de
auditora, falla aislada, no sistemtica. - Cuando se detecta la misma
no conformidad menor en muchos lugares de la organizacin, se
clasifica como no conformidad mayor.
63. Redaccin de NO CONFORMIDADES Que est correcta y completa: Clara y precisa. - Concisa y especfica. - Comprensible. - Describe el
problema. - Explica el requerimiento. - Referencia la evidencia.
64. SEGUIMIENTO
65. Accin Correctiva: Accin para eliminar la causa de una no conformidad
detectada o de otra situacin indeseable. Puede existir ms de una causa
para una no conformidad. La accin correctiva es tomada para evitar la
recurrencia, mientras que la accin preventiva para evitar la ocurrencia.
Existe diferencia entre correccin y accin correctiva. * Correccin: Accin
para eliminar una no conformidad detectada. Una correccin se puede
realizar conjuntamente con una accin correctiva. Una correccin puede
ser, por ejemplo, retrabajar o reclasificar.
66. El proceso de Accin Correctiva
67. Investigacin de causa raz Al recibir la propuesta de acciones correctivas...
El auditor lder puede elaborar un calendario o programa que agrupe las
fechas compromiso de las acciones correctivas para la verificacin oportuna
de su implementacin. Verificacin de efectividad de acciones correctivas El
auditor deber buscar evidencia de: - La investigacin y anlisis realizado. La identificacin de las causas. - La aplicacin oportuna de las acciones
correctivas. - Evaluacin de la eficacia de las acciones correctivas tomadas.
La Auditora se cierra cuando: TODAS las acciones correctivas se han
implementado y su efectividad ha sido comprobada.
68. EL AUDITOR INTERNO Auditor: Persona que tiene la competencia para
llevar a cabo una auditora Competencia: Capacidad demostrada para
aplicar conocimiento y habilidades PERFIL DEL AUDITOR * Caractersticas
NO deseables - AGRESIVO - AUTORITARIO - DESHONESTO - FCIL DE
INFLUENCIAR - INDECISO - INMADURO - NO SABE PLANEAR - POCO
COMUNICATIVO - POCO PROFESIONAL - POCO RAZONABLE POLMICO - TERCO * Caractersticas deseables - AMIGABLE - BUEN
COMUNICADOR - BUEN RECEPTOR - CARCTER FIRME DIPLOMTICO - HONESTO - INQUISITIVO (CURIOSO) - NTEGRO INTERESADO - JUSTO - OBJETIVO - PACIENTE - PERSEVERANTE PROFESIONAL - RAZONABLE
69. Criterios de Calificacin - Educacin - Capacitacin - Experiencia - Atributos
Personales - Habilidades administrativas - Capacidad de comunicacin - Re
- calificacin
70.
Habilidades
a desarrollar:
COMUNICACIN ORAL - Palabras - Tono de voz - Modulacin - Pausas
- Velocidad - Volumen COMUNICACIN ESCRITA - Uso correcto del
lenguaje. - Buena construccin gramatical.
LENGUAJE
CORPORAL - Movimiento ocular - Expresin facial - Postura Movimientos - Respiracin
71. El auditor interno debe ser capaz de comunicarse con cualquier persona
sin importar: - Jerarqua dentro de la organizacin - Nivel de educacin Edad - Gnero - Etc.
72.
El auditor lder debe ser capaz de:
Planificar la auditoria
Utilizar / distribuir eficazmente los recursos de auditoria
Organizar, coordinar y dirigir al equipo auditor
Orientar / ayudar a los auditores en formacin
Prevenir y resolver conflictos
Conducir al equipo auditor para llegar a las conclusiones de la
auditoria
Preparar, presentar y sustentar el informe de auditoria
Distribuir / entregar las copias del informe de auditoria
Nota: ver 7.3.2 de ISO 19011
73. FACTORES CLAVE DE XITO PARA UNA AUDITORA
Compromiso y participacin de la direccin.
Colaboracin y transparencia del (los) auditado(s).
Auditores calificados
Planificacin de la realizacin.
Independencia, autoridad y responsabilidad de los auditores.
Adhesin a los principios de auditora
Accesibilidad a documentos, instalaciones, procesos y actividades.
Acceso a los diferentes niveles de responsabilidad involucrados.
Anlisis imparcial y objetivo de la data generada.
Sistemtica para el procesamiento y presentacin de resultados.
Disponibilidad de recursos de auditora.
[12:08 a. m. 6/10/2015] +52 1 246 493 9876: El habla que lo debil y lo vulgar es
algo humano
[12:08 a. m. 6/10/2015] +52 1 246 493 9876: Y que lo fuerte y lo supremo es algo
de dios
[12:18 a. m. 6/10/2015] +52 1 246 493 9876: Piensa Nietzsche que el hombre es
un ser miserable e inmundo, un ser a medio hacer, un puente entre la bestia y el
superhombre, un paso de la pura animalidad a la superhumanidad.
[12:30 a. m. 6/10/2015] +52 1 246 493 9876: El super hombre es aquel que solo lo
podemos encontrar despues de la muerte de la vida de dios es algo a si como
mmmm cuando tu mueres ya eres el super hombre ya que puedes alcanzar lo
divino