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(IVA e IRPF)
David Vives
Account Executive
CUVIV
Aviso de confidencialidad
Aviso de confidencialidad
CUVIV
Situacin actual
Este documento pretende ayudar a nuestros clientes a afrontar ms fcilmente los cambios
legales debido a las reformas legales (subida IVA, cambio IRPF profesionales). A pesar de
todo, cada cliente debe revisar su propia instalacin ya que puede resultar que deba afrontar
cambios adicionales
Objetivos
Proporcionar un checklist al cliente de puntos a verificar para acometer el proyecto de
cambios en los impuestos legales en SAP
Suposiciones y limitaciones
CUVIV Business Services ha realizado un documento genrico de puntos a verificar. Al
disponer cada cliente de sus parametrizaciones especficas, cada instalacin de SAP debe
ser revisada de manera individual y de forma ms exhaustiva
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Dejan de estar en el tipo reducido del 10 % y pasan al tipo general del 21 % los siguientes
conceptos:
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Los cambios en la aplicacin del IRPF comenzarn a ser vigentes a partir del 01/09/2012.
Se eleva la retencin a practicar por parte de autnomos profesionales, que hasta la fecha
era del 15 % al nuevo tipo del 19 % para el tipo general. El tipo de retencin reducida pasa
del 7 % al 9 %.
Esta retencin tambin se aplica a las rentas del trabajo derivadas de impartir cursos,
seminarios o conferencias, siendo a partir de ahora del 19 %.
Temporalmente desde el prximo 1 de Septiembre de 2012 y hasta el 31 de Diciembre de
2013, las retenciones anteriores a aplicar sern del 21 % en el tipo general.
Se suprime la deduccin por vivienda (para las nuevas compras) a partir del 1 de Enero de
2013.
Se suprime la compensacin en la deduccin de viviendas para las adquiridas antes del 20 de
Enero de 2006, con efectos de 2012.
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Transaccin FTXP.
Copiar los antiguos cdigos de impuestos creando nuevos ajustando texto y propiedades y
aadiendo el nuevo tanto porcentual. Tambin se podr crear desde cero desde la misma
transaccin FTXP.
Actualizar la determinacin de cuentas de los nuevos indicadores de impuestos a travs de la
transaccin OB40.
Activar el campo Categora Impuesto en las cuentas relevantes a nivel de sociedad en la transaccin
FS00.
Solamente en el caso de que haya definido un cdigo de impuesto por defecto en el campo Categora
Impuesto en el maestro de cuentas, se reemplazarn por los nuevos cdigos de impuestos. Chequear
las entradas en la tabla SKB1 para el campo MWSKZ.
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Chequear las variantes para los reports que seleccin en los cdigos de impuestos en su
pantalla de seleccin y actualizarlos con los nuevos cdigos de impuestos.
Si recibe datos de sistemas no SAP, chequear la actualizacin de los sistemas externos que
alimenten a SAP.
Los diferentes indicadores de IVA hay que asociarlos a las correspondientes clasificaciones
fiscales (transaccin VK11), con sus correspondientes periodos de validez.
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Es recomendable preparar una validacin FI (transaccin OB28) para evitar que se utilicen los
indicadores obsoletos en el nuevo periodo (un control para evitar errores) o los nuevos (en
periodos temporales anteriores).
Transaccin FTXP.
Indicador de IVA por defecto en el registro de facturas compras (MIRO) --> Vista V_169V_ST
Valores por defecto en contabilidad, en registro de facturas ventas (FB70) y registro facturas compras
(FB60) --> transaccin OBZT
En el mdulo de compras, puede ser interesante actualizar de forma masiva los registros info de
proveedores (la misma noche en la que se produce el cambio), para que todos los pedidos nuevos se
creen con los indicadores de IVA nuevos (transaccin MEMASSIN).
Igual con los pedidos de compras pendientes (transaccin MEMASSPO).
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Los cambios en la aplicacin del IRPF comenzarn a ser vigentes a partir del 01/09/2012.
Copiar los antiguos cdigos de impuestos creando nuevos ajustando texto y propiedades y
aadiendo el nuevo tanto porcentual. (Diferentes mens de Customizing en funcin de si el cliente
tiene activada o no la retencin de impuestos ampliada o no.
Chequear las variantes para los reports que seleccin en los cdigos de impuestos en su pantalla de
seleccin y actualizarlos con los nuevos cdigos de impuestos.
Crear nuevos indicadores de impuestos, siguiendo los siguientes pasos de configuracin: Chequear y
actualizar todas las plantillas de documentos como: documentos recurrentes o de muestra FBD1 o F-01,
modelos de asignacin de cuentas FKMT, etc.
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Si recibe datos de sistemas no SAP, chequear la actualizacin de los sistemas externos que
alimenten a SAP.
Es recomendable preparar una validacin FI (transaccin OB28) para evitar que se utilicen los
indicadores obsoletos en el nuevo periodo (un control para evitar errores) o los nuevos (en
periodos temporales anteriores).
Es recomendable preparar una validacin FI (transaccin OB28) para evitar que se utilicen los
indicadores obsoletos en el nuevo periodo (un control para evitar errores) o los nuevos (en
periodos temporales anteriores).
David Vives
Account Executive
E: dvives@cuviv.com
T: 645 789 225