Truco 40. Trabajando con multisociedad en FI.

Publicado el 19 enero, 2013por Roberto Espinosa

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Nuestro truco de hoy habla de una funcionalidad estandar que permite

realizar operaciones multisociedad en un entorno Sap donde tenemos
varias sociedades de Finanzas en el mismo mandante y se realizan
operaciones entre las sociedades: creditos, pagos o cobros por cuenta
de la otra sociedad u otro tipo de operaciones. Con estos movimientos
multisociedad realizamos en un solo paso movimientos contables en los que estan
implicadas 2 o más sociedades, y que en condiciones normales realizariamos en dos
asientos (uno en cada sociedad).
A nivel de parametrización, se configura mediante la transacción OBYA (ruta de
customizing Gestion Financiera –> Contabilidad principal –> Operaciones
contables –> Preparar operaciones multisociedades), las cuentas de compensación
y las claves de contabilización que se utilizaran en estos movimientos.
Se pueden utilizar cuentas de compensacion del tipo Cuenta de Mayor o bien
cuentas de Deudor/Acreedor (con las correspondientes claves de contabilizacion).
En el ejemplo, estamos utillizando cuentas de acreedor (estaran creadas en la
FK01), de forma que en la sociedad 1003 tenemos el acreedor F1004 para reflejar
las operaciones multisociedad que hemos hecho contra la sociedad 1004, y en la
sociedad 1004 tenemos el acreedor F1003 para las operaciones con la sociedad
1003. Utilizamos las claves de contabilización: 24 Otros creditos y 34 Otras deudas.
En esta cuenta tendremos registrados todos los movimientos realizados contra la
otra sociedad y por tanto, su saldo.

Para entender mejor a nivel contable como funciona esto, vamos a ver un ejemplo:

La sociedad A realiza un pago de una factura de la sociedad Y.

En la sociedad 1004 hacemos una compensación contra la cuenta de un banco y

seleccionamos una factura de un proveedor de la sociedad 1003 que estamos
pagando con fondos de la otra empresa. Pero la factura la esta pagando la sociedad
1004. El apunte lo registrariamos con la transacción F-07. La primera parte del
asiento (la cuenta del banco), la indicariamos en la sociedad emisora del pago
(1004).

Al seleccionar las partidas que se pagan, cambiariamos de sociedad y

seleccionariamos la factura en la sociedad 1003 que se esta pagando en la
operación. Antes de grabar el documento, lo simulamos y nos aparece algo así:
Las dos primeras posiciones son las que nosotros hemos introducido (ver como
cada posicion se asigna a una sociedad). Las dos segundas las ha generado
automáticamente el sistema al detectar que estamos en una operacion
multisociedad entre las sociedades 1003 y 1004. En este momento ha recuperado la
parametrización Multisociedad para saber como tiene que generar el asiento
completo. Grabamos el asiento y como tenemos en nuestras opciones de FI por
usuario que se muestren las operaciones multisociedad, el sistema nos informa de
la contabilización de la siguiente manera:
Se han generado dos asientos, uno en cada sociedad, pero vinculados entre si por
un documento multisociedad. Si consultamos el asiento en la sociedad 1004, tiene
el siguiente aspecto:

Tenemos un cargo al haber en la cuenta del banco (de donde sale el dinero para el
pago) y un cargo al debe a la cuenta del Acreedor que representa la otra sociedad,
como un credito que le hemos concedido para realizar el pago en su nombre.

Si nos vamos a la otra sociedad (la 1003), el asiento contable refleja la

compensacion de la factura contra la cuenta del proveedor al debe y un cargo al
haber a la cuenta del Acreedor que representa la otra sociedad, que nos ha hecho
un prestamo, y en esta sociedad aparece como una deuda.

NOTA: cuando se realizan contabilizaciones de este tipo, se crea un documento

especial, llamado Multisociedad, que vincula los diferentes documentos generados
en las sociedades implicadas en el movimiento. La anulación de estos movimientos
se realiza con la transacción especial FBU8 (igualmente la FBU2 para modificar y la
FBU3 para visualizar). Por ejemplo, si consultamos el asiento creado tiene el
siguiente aspecto:
Si consultamos las partidas abiertas de los acreedores F1003 y F1004 nos reflejan
las operaciones que se han realizado entre las sociedades y si son finalmente una
deuda o un prestamo.

La misma funcionalidad la podemos utilizar para realizar asientos

contables en los que intervienes dos o mas sociedades, operaciones de
compensación, registro de facturas en logistica, etc. Y siempre
finalmente generaremos movimientos multisociedad que iran
generando movimientos en estas “acreedores financieros” que
funcionan como una cuenta de credito/deuda entre las diferentes
sociedades. De esta forma, estamos ahorrando trabajo administrativo al realizar
los asientos y las operaciones se pueden registrar de una forma global cuyo
seguimiento y verificación es más facil que dos asientos individuales en cada
sociedad.