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Plan Carwash
Plan Carwash
ndice
1.
2.
ANTECEDENTES .............................................................................................................. 4
2.1
2.2
3.
3.2
4.
5.
5.2
5.3
6.
6.2
7.
7.2
7.3
Metas ........................................................................................................................... 17
7.4
7.5
8.
8.2
Objetivos de operaciones.............................................................................................. 19
8.3
8.4
Tecnologa.................................................................................................................... 20
Plan de Produccin....................................................................................................... 23
8.6
8.7
9.
9.2
10.
10.1
11.
11.1
11.2
11.3
11.4
11.5
12.
CONCLUSIONES ............................................................................................................. 33
1. RESUMEN EJECUTIVO
Este Plan de Negocio evala la factibilidad de la puesta de un servicio de lavado de autos con
las caractersticas de tener una zona automtica y otra semiautomtica, asimismo se
implementar un servicio de lavado a domicilio.
En la zona existe una oferta de lavado de auto manual y con problemas de demora, de local
pequeo, de calidad en la atencin al cliente y de seguridad en los vehculos. Por ello se
propone un servicio con incentivos en la reduccin de tiempos de entrega, con metas
concretas en satisfaccin de cliente.
El servicio se orienta a un segmento medio alto de empresarios locales, con vehculos nuevos
y que exigen tiempo de entrega rpido, en el lugar oportuno y con la calidad de lavado acorde
a un precio superior.
Realizados los anlisis de costos, ingresos e inversiones, se tiene un VAN de 1,265,088 soles
y una TIR de 95%, el VAN y la TIR siguen siendo atractivos an en un escenario pesimista que
tiene una cada de precios de 20%, por ello consideramos esta plan de negocios como viable y
de probable xito en el mercado.
2. ANTECEDENTES
Debido a la creciente actividad econmica regional, se puede observar un dinamismo en el
mercado vehicular de Chiclayo, esto es natural si consideramos que la regin tuvo un
crecimiento de 12% en el 2009, el mayor del norte del pas.
Asimismo el crdito a las empresas y personas, ha crecido en la ciudad en un 27%, reflejando
la buena perspectiva de la zona y su potencial futuro, toda vez que la mayor riqueza trae
consigo una mayor dinmica en el mercado de vehculos tanto para uso corporativo como
personal.
La regin Lambayeque (con una extensin de 14,231 Km. ) es una zona costera a 770 km. al
norte de la ciudad de Lima, es un eje econmico y social en la macro regin norte del Per, su
dinmica demogrfica se centra principalmente en sus relaciones con las regiones de
Cajamarca y Amazonas, mientras que la dinmica comercial y turstica se da desde Tumbes a
La Libertad, convirtiendo a la regin en un natural centro de desarrollo social y econmico.
La regin tiene tres grandes zonas urbanas, Lambayeque, Ferreafe y la ciudad de Chiclayo
que representa en la actualidad la cuarta ciudad en importancia en el mbito nacional, tanto
por su crecimiento demogrfico como por su desarrollo econmico.
La regin cuenta con 1.09 millones de habitantes, 49% de ellos son mujeres y 51% hombres, la
provincia de Chiclayo concentra el 68% de la poblacin regional con 738 mil habitantes, de
ellos la mayor parte se ubica en los distritos de JLO, La Victoria, Chiclayo y Pimentel (cercano
a la ciudad) en donde residen 510 mil habitantes (69% de la provincia) y 50% del total regional.
La concentracin urbana hace a Chiclayo el punto de ubicacin de las actividades comerciales
y en general de la actividad industrial, aunque existen polos agroindustriales en las zonas de
Tcume, Motupe y Olmos, las que pertenecen a la provincia de Lambayeque.
La Poblacin econmicamente activa de la ciudad de Chiclayo es de 200 mil trabajadores
(55% de la poblacin en edad de trabajar), el 91% de los cuales se encuentra empleado y el
desempleo es del 8.8% de la PEA, dato similar al promedio nacional.
La demanda de empleo es bsicamente auto generada, 40% de los empleos son de
trabajadores independientes, 40% es generado por la micro, pequea y mediana empresa, de
modo que las cualidades emprendedoras son evidentes, ms del 80% del empleo se genera
en pequeas actividades empresariales.
Figura 1.
Chiclayo. PEA por estructura de mercado (%)
No Remunerado
5%
Resto
4%
Sector Pblico
11%
Micro
23%
Independiente
40%
Mediana
7%
Pequea
10%
Variable
1. VARIABLES
ECONMICAS
Descripcin
Como se ha visto en la seccin anterior, la economa regional creci en
promedio hasta el 2008 en ms de 6% y el 2009 en 12%, de modo que su
mercado en general es de expansin.
En materia de negocios, en los ltimos 4 aos se han inaugurado centros
comerciales importantes como Open Plaza, Boulevard y se espera la
apertura de Ace Home Center.
Segn CAPECO, Chiclayo y Trujillo son las ciudades con mayor crecimiento
en el sector construccin del pas y adems de LA, por ello estas inversiones
seguirn en expansin y garantizan el crecimiento local.
En materia del mercado crediticio, este se ha expandido al 27%, cada vez
con menores tasas de inters producto de la competencia. El mercado
6
2. VARIABLES
POLTICO-LEGALES
3. VARIABLES
SOCIOCULTURALES
4. VARIABLE
TECNOLGICA
Local pequeo, se espera fuera del local corriendo el riesgo de multas o de pago adicional
por estacionamiento.
En el caso de los lavaderos informales, el riesgo de robo es alto, tanto en la zona como por
los propios lavaderos. El pago del servicio no supera los 15 soles por lavado completo
interno y externo.
En los informales, el uso del agua de la acequia para el lavado genera problemas de
suciedad al secarse el lquido, no hay un buen acabado de la limpieza sobre todo en
paneles de vidrio.
El pago del servicio en RICAR tiene tres niveles, el mximo no supera los 40 soles por
lavado integral.
En el caso local, el servicio de lavado de autos est ligado a la oferta de autopartes de
RICAR, marca lder la zona y que hace extensin de marca (o paraguas) para lanzar el
nuevo negocio de lavado.
RICAR ha realizado una inversin baja, como mximo se tiene mangueras presurizadas
(una bomba de presin) y una zanja para la parte baja del vehculo, el local es propio y el
personal no supera las 3 personas de operacin por jornada.
La empresa no realiza publicidad, se basa en el boca a boca y como mximo se
imprimieron folletos al inicio, se basa en la informacin que brindan a travs de su negocio
principal de autopartes.
Proveedores:
- Es factible encontrar en la zona proveedores para los insumos bsicos (detergentes, ceras,
paos y otros) de modo que por ese lado el negocio no tendra mayormente problemas.
- En el caso de mano de obra, est relativamente capacitada, muchos jvenes universitarios
buscan empleos de medio tiempo y esta puede ser una oportunidad de aprender sobre
vehculos y adems de brindar un buen servicio por su calificacin cuasi profesional.
- En el caso de equipos automatizados, se debe buscar un proveer en Lima y este a su vez
debe importar equipos que no existen en la regin. Mxico es un punto importante de
ventas de estos equipos y ha avanzado mucho en este negocio en Latinoamrica. Esto
podra demorar en algunos meses la apertura del negocio.
- En materia crediticia, si una persona tiene buena calificacin, simplemente es sujeto de
crdito y tiene amplias oportunidades de financiar sus ideas de negocios, siempre avalado
por sus ingresos personales previos a la experiencia.
- En el caso de querer buscar un financiamiento de tipo empresarial para el nuevo
emprendimiento, esto es ms difcil, una opcin para empresas en marcha es el FIDECOM
(pero el sector no califica) otra opcin es COFIDE PROPEM, pero estas lneas requieren
garantas y por lo general se orienta a negocios en marcha. En el caso de querer
financiarlo por esta va, se hace necesario una hipoteca sobre los activos del negocio o un
aval reconocido.
Productos sustitutos
Dado que existe una tendencia al autoservicio, en el caso de los dueos de los vehculos,
podra existir una tendencia al lavado propio de sus vehculos, ello sucedera en la medida que
los insumos se hagan ms baratos y que adems los tiempos dedicados al ocio se
incrementan, por ahora esta tendencia es pequea.
Algo ms concreto es que aparezcan empresas o personas que toquen puertas u ofrezcan el
servicio en las cocheras a domicilio, llevado su propio kit de lavado mvil (una tendencia
creciente en Mxico)
Un tema adicional es el hecho de que las estaciones de combustibles comiencen a brindar este
servicio a modo masivo (aunque manual), puesto que en Trujillo algunos de estos negocios
han incursionado en el lavado.
4. ANALISIS FODA
El anlisis de las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas (llamado tambin anlisis
FODA), concentra los resultados del anlisis del entorno y de la industria, ya que este es un
nuevo negocio no hemos incidido en el anlisis interno, pero para ello nos basaremos en lo
indagado en el anlisis de la industria.
TABLA 2. ANALISIS FODA
Internos
Fortalezas
Debilidades
Negocio innovador automatizado
Inversin relativamente alta y que requiere de
Negocio a domicilio con kit especializado de financiamiento sea leasing (con aval) o hipotecario.
lavado
Mercado con precios bajos en el caso informal e
Negocio con recojo a domicilio del vehculo
inclusive en el proveedor actual.
Planta diseada para no tener cola en la calle
Locales amplios algo alejados del centro de la
Brindar seguridad para los clientes
ciudad, lo que exige mayor publicidad inicial.
Los negocios son vinculados a la oferta primaria de
otros servicios de mantenimiento, combustibles o
comercio de autopartes, lo cual eleva la inversin
complementaria.
Externos
Oportunidades
Amenazas
Economa regional en crecimiento
Nuevos competidores en el rubro de lavado en faja
Tecnologa de lavado automatizado disponible, automatizada.
no slo de uso fijo sino tambin mvil.
Competidor actual podra ampliar el servicio hacia el
Crecimiento del parque automotor de vehculos lavado automatizado.
nuevos.
Proyectos regionales importantes (OLMOS) se
Normativas tributarias y de incentivo a la paralizan afectando la economa regional.
empresa favorables.
Escasez de agua o fenmeno del nio que afecte el
Demanda creciente de nuevos servicios empleo e ingresos regionales, que derivaran a un
orientados a la mejora de la calidad de vida: aumento del negocio informal.
lavado de autos, seguridad, confort y otros del
hogar.
5. ANLISIS DE MERCADO
Se hizo un estudio de mercado con informacin primaria (alrededor de 100 entrevistados
con vehculos nuevos) y de informacin secundaria sobre el parque automotor,
especficamente vehculos menores, por ser los ms orientados al negocio.
10
Fig. 3
11
12
Los clientes valoran en alta medida la calidad del lavado, reflejado ello en la inexistencia de
pelusas, manchitas al secarse, coloracin del secado (agua sucia), el brillo del vehculo, que no
queden zonas hmedas principalmente.
La ubicacin del local debe estar en el circuito urbano, esto por la seguridad de los dueos o de
sus unidades, los lugares de mayor preferencia son camino a Lambayeque, camino a Pimentel
o las nuevas urbanizaciones que rodean el caso urbano actual: Villa del Norte entre otras.
Como puede verse, el precio es una variable de menor importancia para los clientes
entrevistados, un 21% de ellos manifest como importante.
Es resaltante el hecho de que la sala de espera no sea tan relevante, esto se debe a que los
clientes por lo general no desean esperar en el centro de lavado, desean entrar o salir del local
sin mayor demora, por ello el tiempo de entrega es altamente importante para los clientes.
Otros criterios importantes son el cuidado del medio ambiente, principalmente del desperdicio
de agua y la seguridad de las unidades o de ellos mismos.
Otra pregunta importante de los clientes, tiene que ver con su percepcin de estar satisfechos o
insatisfechos con el servicio, la figura siguiente muestra ello:
Fig. 5
Muy
insatisfecho
Insatisfecho
Algo satisfecho
Satisfecho
Muy satisfecho
10
20
30
40
Como puede verse en la Fig. 5, slo el 57% de clientes est satisfecho con el actual servicio,
cabe sealar que la mayora recurre a la nica oferta local que es RICAR, mientras que un 20%
no se encuentra satisfecho, con algo de satisfaccin tenemos un 23%.
De modo que el mercado a tomar para el plan de negocios sera el 43% de clientes que no est
satisfecho o tiene algo de satisfaccin.
Este porcentaje ir subiendo ao tras ao hasta llegar a cubrir al 53% del mercado al 5to ao,
tomando aquellos que ahora lavan personalmente su vehculo.
Entre los motivos de la insatisfaccin destacan: La poca diversidad del servicio (es decir no
incluye encerado, el brillo, la entrega a domicilio o trabajo, los medios de pago, perfumes y otros
complementos a la limpieza del auto). Otro factor clave es la demora en el lavado y la calidad
del mismo, aspectos ya sealados.
El precio no es motivo de insatisfaccin, pues slo 30% de entrevistados se ha quejado por
considerarlo caro, lo que ayuda a sealar que este mercado tiene potencial en crecimiento de
precios a un servicio de excelencia.
Entre las preferencias para el uso del servicio, un 45% prefiere los fines de semana, un 55% lo
prefiere entre lunes a jueves con mayor incidencia el viernes. Por lo general el servicio de
lavado se estila hacerlo de maana (55%), slo un 20% prefiere las noches, el resto prefiere las
tardes, esto principalmente por la seguridad del vehculo o los clientes.
13
Pocos clientes (20%) estn contentos con el servicio de lavado a mano, por ello sus
preferencias se van orientando al servicio automatizado de lavado, siendo esta la tendencia del
mercado.
De acuerdo con ello, un 35% prefiere el uso de rodillos o faja transportadora, un 25% el carro
mvil o zona automtica de lavado-encerado y el agua presurizada que lo prefieren un 15% de
clientes, como se ve, las preferencias desbordan la oferta local y hacen necesario el servicio
innovador.
Fig. 6
Indiferente
Agua a presin
Carro mvil
Sistema de
rodillos
Lavado a mano
10
20
30
40
Finalmente acorde a las prcticas del negocio, se tiende a ofrecer varios servicios vinculados al
lavado, la Fig. 7 muestra la percepcin del pblico en torno a este criterio:
Fig. 7
Si
No
85
Mantenimiento vehculo
15
60
Autoboutique
40
35
Asistencia cliente
65
20
Delivery
0%
80
20%
40%
60%
14
80%
100%
Como puede verse, las preferencias van orientadas al mantenimiento de vehculos adicional al
lavado (como un servicio post venta), esto va relacionado a ofrecer a los clientes un breve
diagnstico de su vehculo en materia de Km recorrido (necesidad de cambio de aceite), de
estado de la carrocera, de las llantas, de modo que un check list de estas actividades puede
ayudarlo a decidir el mantenimiento de su vehculo en algn negocio especializado.
Un detalle importante es el hecho de tener un punto de venta de mercaderas relacionadas con
adornos o partes del vehculo con fines de complementar el cuidado del mismo.
En menor medida son necesarias por ahora, el servicio de lavado a domicilio, an cuando esto
puede implementarse puesto que un 20% podra demandarlo.
La asistencia al cliente, se refiere al recojo y entrega de vehculos, aqu prima un tema de
confianza y debe implementarse a medida que el negocio se va consolidando.
6. PROPUESTAS ESTRATGICAS
A continuacin explicamos las estrategias generales que se emplearn al lanzar este negocio:
TABLA 3. PROPUESTAS ESTRATEGICAS
Tipo de Estrategia
-Diferenciacin
-Enfoque
Conceptos
Se tomar este criterio, en la medida que la competencia trabaja con
base en el precio.
Ofreceremos un servicio innovador y con tecnologa de punta.
Nos enfocaremos en clientes con vehculos menores nuevos o cuya
antigedad no sea mayor a 5 aos, es decir clientes que renuevan
su vehculo en ese lapso, con capacidad adquisitiva al ser pequeos
o medianos empresarios.
Estrategias funcionales
-Mercadotecnia
-Operaciones
-Organizacin
administracin
-Finanzas
15
7. PLAN DE MERCADOTECNIA
Se ha credo conveniente disear estrategias que permitan la adecuada comercializacin del
servicio y el mensaje idneo con fines de mantener una presencia creciente en el mercado y
lograr las metas anteriormente propuestas.
Estrategias de
posicionamiento
Descripcin
Posicionamiento
atributo
por
Posicionamiento
beneficio
por
Posicionamiento
calidad o precio
por
16
7.3 Metas
Las metas se muestran a continuacin:
TABLA 5. OBJETIVOS DE MERCADOTECNIA
O BJETIVO
Nivel de ventas
Ventas
complementarias
Participacin en
el mercado local
Diversificacin
de productos
INDICADOR
Unidades
atendidas
mes
slo
lavado
integral
en
planta
Vehculos por
hora
adicionales
con nuevos
productos
% del total de
unidades en
lavado
Nmero de
servicios
nuevos
introducidos
al mercado
por ao
PRIMER
SEGUNDO
AO
TERCER
AO
4TO AO
AO
5TO
1,309
1,441
1,581
1,730
1,888
43%
46%
48%
51%
53%
AO
Estrategia
de:
Concepto
Producto
Precio
Plaza
Promocin
8. PLAN DE OPERACIONES
El plan de operaciones permite establecer objetivos y estrategias de entrega del servicio, en
funcin a las exigencias del mercado y la capacidad financiera de los empresarios.
18
Caractersticas
Caractersticas
de Venta
Lavado
automatizado
de autos y
camionetas.
Faja
transportadora
para
lavado
externo
con
detergentes y
enjuague.
Personal
uniformado.
Personal
de
lavado con kit
especializado
de limpieza.
Local
amplio
con zona de
estacionamiento
y flujo continuo
de lavado y
enjuague.
Zonas
de
secado y brillo.
Caractersticas
Especiales o
Particulares
Tiempo de entrega
menor
a
la
competencia
(mnimo 60% ms
bajo
que
la
competencia), en
la
actualidad
implica demorarse
mximo una hora
por un servicio que
actualmente
demora ms de 2
horas.
Zonas
de
revisin
para
check list de
sugerencias de
mantenimiento.
Zona
de
administracin
amplia,
climatizada para
pago y atencin
personal
de
clientes.
Productividad o
Rendimiento
esperado
El primer ao 7
vehculos por hora
y el 5 ao 10
vehculos por hora,
con capacidad de
atender a muchos
ms en espacio
fsico.
Etapa del
Producto en el
mercado local
En crecimiento
En el caso de los
nuevos servicios,
estos irn tomando
el mercado de la
competencia
e
incrementarn
la
capacidad
de
atencin a un ritmo
de
1
vehculo
adicional por hora
desde el ao 2,
duplicando
el
servicio
hasta
llegar
a
8
adicionales.
Costos
Descripcin
Indicadores
El
costo es principalmente
personal operativo y en menor
medida administrativo, ya que la
tecnologa permite tener un
servicio con alto grado de
automatizacin.
Para fines de logro se priorizarn
gastos en marketing y un mximo
de gasto administrativo sobre el
total de costos.
19
Meta
al final del
proyecto
10%
15%
Calidad
Flexibilidad
Entrega
Relacionado
a
la
buena
percepcin de los clientes sobre el
servicio recibido, cuidando los
detalles del mismo en la
presentacin final del vehculo.
Para
asegurarnos
de
la
innovacin continua, se tratar de
introducir nuevos servicios al
mercado que permitan ampliar el
servicio y mejorar continuamente
los procesos.
Nmero
de
servicios
introducidos por ao
nuevos
las
95%
5%
1%
1
Alta
100%
40 min
45 min
1 hora
1 hora
8.4 Tecnologa
La empresa ofrecer un servicio basado en el equipamiento de ltima generacin.
20
8.4.1
Ahora vamos a describir todas las caractersticas de la tecnologa a adquirir, para ello
observemos la siguiente ficha:
TABLA 10. CARACTERSTICAS DE LA TECNOLOGA
Equipamiento integral de lavado con una capacidad operativa
de ms de 20 vehculos en operaciones en simultneo.
Capacidad suficiente para los prximos 5 aos.
Nombre de la tecnologa
Tecnologa mexicana modelos Riski.
Tipo de tecnologa
El formato estndar incluye un carril para dos vehculos en
simultneo, con aspirado de polvo externo e interno, con zona
de lavado con espumadora (detergentes) y enjuagadora,
adems se tiene estaciones de servicio de lavado de tapetes,
estaciones de lavado semi automatizado (requiere un
operador de mquinas), una faja de lavado, una faja de
secado y una faja de cepillado. La tecnologa es replicable o
se puede ampliar si el espacio lo permite.
Concepto
Especificaciones tcnicas
Costo aproximado
21
No se estipulan seguros
Nivel de dificultad en
instalacin
Requerimiento de
capacitacin en uso
Proveedores identificados
Criterios de Seleccin de
Proveedores
Criterios de Seleccin de la
tecnologa
22
N
Proceso
Nombre
Proceso
Recepcin de
pedido
(domicilio)
Recepcin de
vehculo
(domicilio)
Personal lava
vehculo
a
domicilio
y
cobra
Traslado de
Vehculo
(domicilio
planta)
Ingreso
vehculo
planta
de
Vehculo se
registra
en
punto
automtico
(conectado
Responsables
directos de su
Ejecucin
Responsable
de la
Supervisin
No
1
recepcionista
Recepcionista
Administrador
No
1 trabajador
Trabajador
Jefe de equipo
operativo
Si.
Requiere
personal atento,
discreto
y
experimentado.
1 trabajador
Trabajador
Jefe de equipo
operativo
Si.
Requiere
personal
con
licencia
de
conducir y alta
responsabilidad
No
1 trabajador
Trabajador
Jefe de equipo
operativo
No
Vigilante
Administrador
23
Seleccin de
equipo
de
lavado
(segn
cliente)
Aspirado
previo
con recepcin
y caja)
Dueo elige
lavado
automtico y
semi
automtico
Personal
realiza trabajo
operativo
Cliente
en
espera o se
retira
Personal
realiza trabajo
operativo
No
Si
Trabajador
Jefe de equipo
operativo
Trabajador
Jefe de equipo
operativo
Trabajador
Jefe de equipo
operativo
Trabajador
Jefe de equipo
operativo
Trabajador
Jefe de equipo
operativo
Trabajador
Jefe de equipo
operativo
Trabajador
Jefe de equipo
operativo
Lavado
Enjuague
Personal
realiza trabajo
operativo
Si
10
Secado
Personal
realiza trabajo
operativo
Si
11
Brillo
Personal
realiza trabajo
operativo
Si
12
Entrega
cliente
local
al
en
No
13
Entrega
cliente
domicilio
Pago
al
Se
marca
cdigo
de
acceso para
cerrar servicio
Personal lleva
vehculo
al
cliente
Cliente paga
en
oficina
/puede ser va
internet
1 trabajador
asignado al
vehculo
semi
automatizado
1 trabajador
asignado al
vehculo
semi
automatizado
1 trabajador
asignado al
vehculo
semi
automatizado
1 trabajador
asignado al
vehculo
semi
automatizado
No
Si
1 trabajador
Trabajador
Jefe de equipo
operativo
Si
1 persona en
caja
Cajera
Administrador
14
Si
1 trabajador
asignado al
vehculo
semi
automatizado
1 trabajador
asignado al
vehculo
semi
automatizado
24
Fig. 8
Fig. 9
25
Fig. 10
Fig. 11
Fig. 12
En la Fig. 12 se muestra la faja que contiene todos los equipos de lavado automtico integral de la
Fig. 10
26
10.
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
En esta seccin, se definir al equipo de trabajo que estar relacionado directamente con la
implementacin y continuidad del negocio.
Cargo y Nivel de
Responsabilidad
Perfil Requerido
Administrador
Recepcionista
Estudiante de comunicacin
mnimo VI ciclo.
Cajera
Jefe operativo
Equipo de limpieza
Estudiantes de ingeniera
mecnica de VI ciclo o tcnicos
en mecnica de ltimo ciclo.
Estudiante de contabilidad,
mnimo VII ciclo.
27
11.
Seguridad
La evaluacin econmica y financiera es la parte final de nuestra propuesta y tiene por objetivo
medir la viabilidad de la inversin planeada, as como evaluar la capacidad de generar flujos de
ingreso y justificar y controlar los egresos necesarios; ex ante la implementacin del mismo.
A partir de este Flujo de Caja se estimarn los indicadores de rentabilidad econmica y
financiera del negocio. As, los planes de mercadotecnia, operaciones, organizacin
determinan la consistencia, solidez y pertinencia de los supuestos para la estimacin de los
ingresos y costos de la produccin y comercializacin del negocio.
5 aos
Es continua
Los costos de produccin son por insumos y
representan un costo operativo de 40% del
precio de venta (estimado de Trujillo).
Las ventas se cobran una vez acabado el
servicio (contado).
No se ha considerado el anlisis del IGV
(fondos externos al proyecto), pero si aplica el
impuesto a la renta.
El capital del trabajo equivale a la primera
compra de insumos (mes 1) y crece al ritmo de
la demanda.
En la evaluacin econmica y financiera, se ha
supuesto que el negocio se liquida al finalizar el
ao 5.
Se considera valor residual al equipo del 4 ao
en su valor contable, no se considera valor de
desecho, los equipos agotan su vida til al 5
ao, excepto los equipos comprados en el 4
ao.
28
Sueldo
gerente
1,500
34,000
2,800
3
36,000
100,00
0
Sueldo operativo
Incentivos
Seguro social
Impuesto a los ingresos
750
5%
4.50%
1.50%
costos operativos/ventas
35%
1%
COK
Gasto de mkt del costo
operativo
40%
13.50
%
Precio
Depreciacin equipos
50
33%
Depreciacin construccin
CTS + Gratificaciones
3045
24
2
800
13.50
%
15.00
%
150
Terreno soles
10%
20%
8.33%
29
25925
1309
7
26962
1
1
4
1633
9
28041
1
1
4
1965
10
29162
2
1
7
4
3425
51%
1730
4
768
5
3562
53%
1888
8
1536
2498
13
30329
2
1
7
3424
18
Con los resultados anteriores, el flujo de caja econmico resulta del siguiente modo:
30
2
1
9
-137,700
-108,000
-100,000
-25,925
-11,340
-1,037
-1,078
-1,122
-1,166
30,329
-450
-372,075
Operaciones
Ingresos netos
Costo operativo
Depreciacin equipos
Depreciacin construcciones
Gastos de MKT
Sueldos
Amortizacin intangibles
Gasto administrativo
Impuestos (RER)
Flujo operativo neto
Flujo de fondos generados
Flujo de caja
-372,075
-1,037
-1,078
-1,122
-12,506
5,292
35,621
777,754
311,102
45,895
21,600
31,110
73,793
45
62,401
11,666
220,142
287,682
969,939
387,976
45,895
21,600
38,798
73,793
45
75,085
14,549
312,198
379,739
1,167,131
466,852
45,895
21,600
46,685
116,613
45
94,523
17,507
357,410
424,950
1,483,653
593,461
45,895
21,600
59,346
116,613
45
115,413
22,255
509,024
576,564
2,033,842
813,537
49,675
21,600
81,354
137,939
45
154,924
30,508
744,261
815,581
286,645
378,660
423,829
564,058
851,202
186,038
-186,038
155,565
49,076
18,604
30,472
237,569
122,045
49,076
15,557
33,520
329,584
85,174
49,076
12,205
36,872
374,753
44,615
49,076
8,517
40,559
514,982
0
49,076
4,461
44,615
802,125
5.84
10.21
7.72
8.64
11.49
17.34
Con los flujos de caja anteriores se tiene los siguientes indicadores de rentabilidad:
Escenario
Pesimista
40
50%
2%
35%-45%
Escenario
Esperado
50
40%
4%
43%-53%
Escenario
Optimista
55
35%
6%
45%-55%
Esto dio resultado indicadores siempre positivos, a pesar de que movimos el precio en 20% a la
baja en un escenario pesimista. El resultado peor esperado es cobrar 40 soles y an as seguir
ganando dinero, con un VAN positivo y TIR por encima del costo de capital, inclusive mayor al
costo de capital del accionista.
TABLA 20. RESULTADOS DEL ANLISIS DE SENSIBILIDAD
Esperado Pesimista
Optimista
Celdas cambiantes:
Precio
50
40
55
Costo operativo/ventas
40%
50%
35%
Crecimiento del mercado
4%
2%
6%
Tamao de mercado inicial
43%
35%
45%
Celdas de resultado:
TIR
95%
33%
129%
VAN
1,256,088 249,699 1,905,744
32
12.
CONCLUSIONES
Tiene una poltica de ahorros de agua y evitar su desperdicio, adems de generar empleo
con todas las condiciones formales posibles y sus incentivos.
No existe una oferta local con equipos de punta (inclusive en lavado semi automtico), con
una demora mxima de 45 minutos y con elevada calidad y trato en el servicio.
Inclusive de bajar los precios, el plan sigue siendo viable, de modo que puede sostener una
competencia agresiva del principal operador del mercado actual.
Las amenazas es que la economa local se retraiga, con lo cual el segmento de mercado
elegido (empresarios) dejara de crecer, en este caso se consolidar el servicio a domicilio
y se bajara los precios para poder ser accesible al mercado.
El plan de negocios es rentable, superando el costo de capital, con un TIR de 95% y una
VAN de 1,256,088 millones de soles.
33