DERECHOS RESERVADOS CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA

Los derechos del programa CONCAR son totalmente reservados de REAL SYSTEMS SA; e
sta publicación solo es para el manejo del programa.
© Edición bajo responsabilidad del autor Richard Zegarra Estrada
COPYRIGHT © 2007 PRIMERA EDICIÓN – 2007
Prohibida la reproducción total o parcial de esta obra, por cualquier medio, sin
autorización escrita del autor y el editor de la misma obra bajo el amparo del
D. Leg. N°. 822 INDECOPI.
DIAGRAMACIÓN, MONTAJE Y COMPOSICIÓN CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA rzegarrae01@hotm
ail.com
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
2
INTRODUCCION
El presente manual es fruto de las enseñanzas impartidas en el instituto de info
rmática de la UANCV, y surge por la necesidad de entregar a los estudiantes un d
ocumento de consulta permanente en la utilización del programa contable, CONCAR,
en el presente manual se trata de plasmar de una manera secuencial la utilizaci
ón de los diferentes opciones que contempla el programa para su manejo, con las
ventanas que aparecen en el desarrollo daremos de darle un enfoque real, es deci
r la trilogía de los manuales que debe existir USUARIO – MANUAL - MAQUINA en don
de el usuario, vera el manual y al mismo tiempo en la maquina (programa CONCAR)
y seguirá la secuencia que se le indica en el presente documento, de esta forma
al mismo tiempo de aprender a manejar el CONCAR observara como se realiza el pro
ceso contable en una empresa; para tal efecto en la ultima parte del presente do
cumento presento un monografía el cual será desarrollada junto con el presente d
ocumento. Para la utilización del presente documento, es necesario que el lector
tenga conocimientos de contabilidad, puesto que el CONCAR, es para llevar la co
ntabilidad de diferentes tipos de empresas. Con el anhelo de que el presente tex
to le sirva a usted en el desenvolvimiento de la labor como contador, les entreg
o el presente para su consideración. El autor
3
MANUAL DEL CONCAR
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
4
INDICE
I. PARA COMENZAR A TRABAJAR EL CONCAR ..........................................
.......................... 7 II. CREACION DE EMPRESA ...........................
........................................................................... 7
TOTALMENTE NUEVA................................................................
......................... 8 COPIANDO DE UN MODELO DE EMPRESA ...................
................................... 9
III. CREACION DE USUARIO........................................................
............................................. 10 IV. CREACION DE PLAN DE CUENTAS
...............................................................................
... 13
A. DIAGRAMA PARA LA CREACION DEL PLAN DE CUENTAS ....................... 22 B. A
TENCION ........................................................................
............................. 23 FORMATOS PARA LA CREACION / MODIFICACION DEL PL
AN DE CUENTAS ..................................................................
.......................................................... 24
V. CÓDIGO DE TABLAS GENERALES ..................................................
.................................. 30
A. TABLAS GENERALES ............................................................
....................... 31
00 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 15 16 17 18 19 26 30 41 42 49 53 54 55 56
58 60 71 72 90 91 93 94 95 INDICE DE TABLAS ...................................
....................................................... 31 SUB DIARIOS .........
................................................................................
........... 31 MONEDAS .........................................................
................................................ 32 TITULOS DE CENTROS DE COSTOS
............................................................. 32 CENTROS DE COS
TOS.............................................................................
....... 32 TIPOS DE DOCUMENTOS .................................................
.............................. 32 PLAN - TIPO DE ANEXO..........................
......................................................... 33 PLAN - TIPOS DE CUE
NTA ............................................................................
.. 33 PLAN - NIVEL DE SALDO ....................................................
............................. 33 FORMATOS DE BALANCE ...........................
.................................................... 33 FORMATOS DE GAN. PERD. P
OR FUNCION................................................. 34 FORMATOS DE COSTO
S...............................................................................
.. 35 FORMATO DE GAN. Y PERD. POR NATURALEZA ...................................
..... 35 DOCUMENTOS BANCARIOS ..................................................
......................... 36 RUBROS DE CONCILIACION BANCARIA ...................
.................................... 36 TIPO DE CONVERSION DE MONEDA............
................................................. 36 PLAN - ESTADO DE LA CUENTA.
.................................................................... 36 PLAN - R
EGISTRO DE LA CUENTA............................................................
..... 37 TABLA DE AREAS.........................................................
.................................... 37 CUENTAS RESUMIDAS EN EL MAYOR ..........
................................................ 37 ASIENTO DE CIERRE - FORMAS .
................................................................... 37 SUBDIARIO
PARA COMPROBANTES DE BANCOS....................................... 37 TIPO DE C
TAS CTES BANCOS ................................................................
....... 37 PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE COMPRAS .............................
. 38 PARAMETROS PARA REGISTRO DE HONORARIOS....................................
38 PARAMETROS PARA REGULARIZACION DIF. CAMBIO ............................... 38
PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE VENTAS .................................. 38 PA
RAMETRO PARA EL AJUSTE POR DIF. CAMBIO ..................................... 39
CONCEPTOS PARA CHEQUES AUTOMATICOS ........................................... 3
9 REPORTE DE INGRESOS Y GASTOS .................................................
........... 39 FORMATO DE REPORTES ESPECIALES ..................................
..................... 40 DESCRIPCION DEL MES ...................................
.............................................. 40 CLASIFICACION DE AREAS POR GRU
POS ................................................... 40 CONTROLES VARIOS ....
................................................................................
.. 40 PARAMETROS DE VENCIMIENTOS................................................
................ 41 PARAMETROS PARA EL ASIENTO DE AJUSTE POR INFLACION .........
...... 41
VI. TIPOS DE CAMBIO.............................................................
.................................................. 41 VII. INTRODUCCION DE OPERA
CIONES CONTABLES (MONEDA NACIONAL) (Parte- I) . 43
5
MANUAL DEL CONCAR
A. CONFIGURACION DEL PLAN DE CUENTAS............................................
.... 44 B. CREACION DE LOS ANEXOS PARA EL LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES - APERT
URA ............................................................................
...... 46 C. CREACION / LISTADO DE LAS AREAS ...................................
..................... 49
26 06 TABLA DE AREAS ...........................................................
............................. 50 TIPOS DE DOCUMENTOS ...........................
................................................ 52
D. CREACION / LISTADO DE LOS DOCUMENTOS ........................................
.. 51
VIII. ASIENTOS DEL LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES / APERTURA ...................
...... 53
A. INTRODUCCION DE LOS ASIENTOS CONTABLES..................................... 5
3 B. DEFINICIÓN DE LOS DATOS DEL LA VENTAN PARA INGRESAR ASIENTOS...............
................................................................................
........... 54 C. VER EL COMPROBANTE INGRESADO..................................
...................... 60 D. PASOS PARA OBSERVAR EL ASIENTO CONTABLE DEL INVENTA
RIO.... 61
1. PROCESO DE CONSOLIDADCION ...................................................
...................... 61 2. OBSERVAR EL ASIENTO CONTABLE / APERTURA ...........
................................... 64 IX. COMPROBANTES DE COMPRAS .............
......................................................................... 68
A. CREACION DE ANEXOS PARA EL REGITRO DE COMPRAS ..................... 68 B. INT
RODUCCION DE OPERACIONES DE COMPRAS .................................. 70 C. VER
EL COMPROBANTE DE COMPRAS INGRESADO. .............................. 75 D. PASOS
PARA OBSERVAR EL REGISTRO DE COMPRAS ......................... 76 E. PASOS PARA
OBSERVAR EL ASIENTO CONTABLE DEL REGISTRO DE COMPRAS...........................
...............................................................................
78
1. PROCESO DE CONSOLIDADCION ...................................................
...................... 78 2. OBSERVAR EL ASIENTO CONTABLE.......................
.............................................. 80
F. OPERACIÓN CON DETRACCIONES ..................................................
.......... 83
1. CREACION DE CUENTA PARA DETRACCION...........................................
............ 83 2. CREACION DE TABLAS...........................................
................................................. 84 A. TABLA 02 SUB DIARIOS ...
................................................................................
... 84 B. TABLA 06 TIPOS DE DOCUMENTOS .........................................
........................ 87 C. TABLA 53 PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE COMPRAS.
............... 88 D. TABLA 93 CONTROLES VARIOS ................................
........................................ 93
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
6
I. PARA COMENZAR A TRABAJAR EL CONCAR
Para empezar a utilizar el CONCAR debemos ingresar con USUARIO: SIST PASSWORD: N
ORTON, luego pulsar Aceptar dos veces; a parecerá la siguiente ventana, en donde
empezaremos a trabajar.
II. CREACION DE EMPRESA
Con esta opción crearemos la empresa que vamos a trabajar. Para tal efecto vamos
a seguir el siguiente procedimiento. (Menú Principal / Utilitarios / Mantenimie
nto Compañías)
Luego de pulsar en mantenimiento de Compañía a parecerá la siguiente ventana.
MANUAL DEL CONCAR
7
Pulsaremos, aquí para crear una nueva empresa
Luego aparecerá la siguiente ventana, en donde registraremos los datos requerido
s, par crear a la empresa deseada. (ver grafico)
TOTALMENTE NUEVA
Luego Pulsar aquí
Después de aparecerá la empresa que hemos creado. (EMPRESA GAMA)
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
8
COPIANDO DE UN MODELO DE EMPRESA
EL CODIGOD DE LA EMPRESA QUE SE SEDEA COPIAR COMO MODELO
9
MANUAL DEL CONCAR
III. CREACION DE USUARIO
Después de crear la empresa, es necesario crear a los usuraos, es decir, las per
sonas que van a trabajar, con el programa. Para tal efecto vamos a seguir el sig
uiente procedimiento. (Menú Principal / Utilitarios / Mantenimiento Usuario)
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
10
Aparecerá la siguiente ventana.
Pulsaremos, aquí para crear un nuevo usuario
Luego, llenamos los requisitos que nos solicita la siguiente ventana.
11
MANUAL DEL CONCAR
Después, aparecerá el usuario creado.
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
12
IV. CREACION DE PLAN DE CUENTAS
Después de haber creado la empresa y el usuario, es necesario crear el plan de c
uentas de acuerdo a las necesidades de la empresa, bajo los diferentes criterios
que emplea la empresa. Para tal efecto debemos de ir a la siguiente secuencia M
enú Principal / Archivos / Plan de Cuentas / Mantenimiento de Plan de Cuentas
13
MANUAL DEL CONCAR
Después aparecerá, la siguiente ventana, en donde se observa que no existe cuent
as contables.
Pulsar aquí, para ingresar nuevas cuentas contables
Luego aparecerá el siguiente cuadro en donde, llenaremos nos datos que nos pide.
**
** Los datos que se llenan a continuación se describen.
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
14
(DOCUMENTO FUENTE – MANUAL DEL CONCAR / REALSISTEM) Los datos a ingresar son los
siguientes:
CUENTA El código de cuenta contable puede contener las cuentas deberán tener dos
o tres dígitos. DESCRIPCION La descripción de la cuenta
hasta 8 dígitos. Los títulos de
TIPO DE CUENTA Según la Tabla General 08. Los tipos validos son : A = Activo P =
Pasivo y Patrimonio G = Ganancias y pérdidas X = Títulos a 2 o 3 dígitos V = Ge
stión varias O = Orden La asignación del tipo de cuenta depende del tipo de plan
de cuentas que se use o del tipo de empresa (financieras, seguros, cooperativas
, industriales, comerciales, servicios). En el plan de cuentas para empresas com
erciales, industriales o servicios normalmente el tipo es: Las cuentas de la cla
se 1 a la 5 son cuentas de activos, pasivo y patrimonio. Las cuentas de la clase
60,61,62,63,64,65,68, 71,72,78,79,8X se pueden considerar como de gestión varia
s. Las cuentas 66,67, 69., 70,73,74,75,76,77 pueden considerarse como de Gananci
as y Pérdidas. Las cuentas de la clase 9 se pueden definir como de gestión varia
s para Costo de Producción o de Ganancias y Pérdidas para Gastos de Adm. Vtas. y
Financieros. NIVEL DE SALDO Este campo sirve para indicarle al sistema que mant
enga los saldos de las cuentas según el nivel de análisis que se desea. Es impor
tante definir adecuadamente estos niveles para poder optimizar el uso de espacio
de los archivos (disco) y obtener la información adecuada. El sistema mantiene
una base de datos histórica de cada movimiento de cargo y abono de las cuentas c
on nivel 2 o 3. Esto niveles pueden ser : 1 : SALDO POR CUENTA .- Este nivel es
para las cuentas que no tienen anexo y que no requieren tener control de cuenta
corriente. Generalmente tienen nivel de saldo 1 son las clases 6 , 7 , 8 , 9, pe
ro si el usuario lo desea puede asignarle otro nivel a estas cuentas. 2 : SALDO
POR CUENTA Y ANEXO .- Mantiene cuenta corriente por cuenta y anexo. Permite cons
ultar o imprimir los saldos por cuenta y por código de anexo. Normalmente es par
a las cuentas de bancos, cuentas por cobrar al personal y otras que se requiera.
3 : SALDO POR CUENTA, ANEXO, DOCUMENTO .- Mantiene cuenta corriente por cuenta,
anexo y documento. Permite consultar o imprimir saldos por cuenta, anexo y docu
mento. Para este nivel es obligatorio que la cuenta tenga anexo y documento de r
eferencia. Normalmente es para la cuenta de clientes, proveedores, pagares. NOTA
: Si se modifica una cuenta con el nivel de saldo de 1 a 2 o 3, deberá realizar
se un proceso generación de saldos del modulo de análisis de cuenta para el sist
ema acumule el movimiento de la cuenta modificada. TIPO DE ANEXO Este dato permi
te subdividir una cuenta para su mejor análisis, en códigos complementarios llam
ados Códigos de Anexo Este campo será llenado con el tipo de según la Tabla Gene
ral 07. Los tipos validos son: 0 cuenta corriente bancos (obligatorio) C Cliente
s T Personal
15
MANUAL DEL CONCAR
P Proveedores V Varios Un espacio en blanco indica que no requiere código de ane
xo. Por ejemplo, para las cuentas 121 y 123 se puede asignar el tipo de anexo C,
y al registrar un movimiento contable para cualquiera de estas cuentas el siste
ma pedirá en forma obligatoria que se digite el código del cliente (anexo). TIPO
DE ANEXO REFERENCIAL Este dato permite subdividir una cuenta para su mejor anál
isis, en códigos complementarios llamados Códigos de Anexo Este campo será llena
do con el tipo de según la Tabla General 07. De esta manera una cuenta contable
puede tener dos códigos de anexos. Es decir que permite tener una segunda posibi
lidad de clasificar los movimientos contables y emitir reportes por el mismo. CE
NTRO DE COSTO Este campo indicará que la cuenta requiere Centro de costo al regi
strar el movimiento contable (según Tabla General 05 ). Ser usado sólo para las
cuentas de ingresos o gastos, para indicar la procedencia y poder obtener los re
portes por Centro de Costo. Este campo ser llenado con dos opciones: "NO" Indica
que la cuenta no requiere del uso se Centro de costo. "SI" Indica que la cuenta
requiere del uso de Centro de costo. DOCUMENTO REFERENCIA Este campo indicará s
i la cuenta requiere que se ingrese como dato obligatorio el tipo, numero y fech
a de documento al registrar un movimiento contable (según Tabla General 06 para
cuentas varias y Tabla General 15 para cuentas de Conciliación Bancaria). Para e
l nivel de saldo 3 este dato debe estar en "S", en forma obligatoria. Este campo
será llenado con dos (02) opciones: "N" Cuenta no requiere de tipo y número de
documento. "S" Cuenta requiere de tipo, número de documento y fecha. FECHA VENCI
MIENTO. Este campo sirve para indicar si la cuenta requiere que se ingrese como
dato obligatorio la fecha de vencimiento al registrar el movimiento contable. El
campo será llenado con dos opciones: "S" Cuenta requiere de una fecha de vencim
iento. "N" Cuenta no requiere de una fecha de vencimiento.
AREA Este campo permite para esta cuenta al momento de registrar el movimiento c
ontable se le asigne un código de área de acuerdo a la Tabla General 26, para po
steriormente emitir el Reporte por áreas. Una aplicación puede ser para clasific
ar los ingresos y egresos de efectivo (Flujo de Efectivo) Este campo será llenad
o con dos opciones: "N" Indica que la cuenta no requiere del uso de Area. "S" In
dica que la cuenta requiere del uso de Area REGISTRO DE LA CUENTA Indicará si la
cuenta se puede registrar por medio de comprobantes manuales o sólo en forma de
asientos automáticos. Los valores asignados pueden ser : M = Manual A = Automát
ico Las cuentas que se generan automáticamente pueden ser marcadas como automáti
cas para evitar que sean digitadas manualmente. MONEDA DE REFERENCIA Sirve para
identificar la moneda en que se mantendrán los saldos de la cuenta. Permite emit
ir el cuadro de análisis cuenta "Documentos Pendientes, en una sola moneda". (CT
DOCU08).
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
16
El proceso automático de Ajuste de la Diferencia de cambio utiliza estos datos p
ara determinar si actualiza el saldo en soles o el de dólares. CUENTA AJUSTE Est
e campo indicará si la cuenta es producto del ajuste por corrección inflación (
ACM ) para permitir incluir o excluir su saldo de los estados financieros. Este
campo será llenado con dos opciones: "N" Indica que no es cuenta de ajuste . "S"
Indica que es cuenta de ajuste. CONCIL. BANCOS Este campo indicará que la cuent
a se considerará para el proceso de Conciliación Bancaria automática. Debe usars
e sólo para las cuentas de bancos. Este campo será llenado con dos opciones: "N"
Indica que la cuenta no se concilia . "S" Indica que la cuenta se concilia CUEN
TA CARGO Este campo indicará la creación de un cargo automático a nivel de compr
obante, en el proceso mensual. CUENTA ABONO Este campo indicará la creación de u
n abono automático a nivel de comprobante, en el proceso mensual.
FORMATO DE BALANCE GRAL. Indica que código de agrupación o donde se acumulará el
movimiento de la cuenta para efectos del Balance General. El sistema solicitará
este formato para las cuentas que tienen tipo "A" o "P". Los formatos validos e
stán en la TABLA GENERAL 10. FORMATO DE GAN.PER FUNCION Indica que código de agr
upación o donde se acumulará el movimiento de la cuenta para efectos de los Cuad
ros de Ganancias y Pérdidas por función. El sistema solicitará este formato para
las cuentas que tienen tipo "G" . Los formatos validos están en la TABLA GENERA
L 11. FORMATO DE GAN.PER POR NATURALEZA
17
MANUAL DEL CONCAR
Indica que código de agrupación o donde se acumulará el movimiento de la cuenta
para efectos de los Cuadros de Ganancias y Pérdidas por naturaleza. El sistema s
olicitará este formato para las cuentas 6XX a 9XX . Los formatos validos están e
n la TABLA GENERAL 13. FORMATO DE COSTOS Indica que código de agrupación o donde
se acumulará el movimiento de la cuenta para efectos de los Cuadros de Costos.
El sistema solicitará este formato para las cuentas que tienen "S" en el campo C
ENTRO DE COSTO. Los formatos validos están en la TABLA GENERAL 12.
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
18
Después de llenar adecuadamente los datos pulsaremos el Disket, que es señal de
conformidad, y parecerá lo siguiente en la ventana.
Luego registraremos las demás cuentas y sub cuentas, como se muestra a continuac
ión.
19
MANUAL DEL CONCAR
Después de llenar esta parte de la venta y nos vamos a formato. En esta ventana
debemos de introducir el código del FORMATO DE BALANCE
Como no tenemos conocimiento de los mencionados códigos vamos realizar las sigui
entes acciones para desarrollar adecuadamente el manejo del CONCAR
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
20
Después de haber averiguado le código, debemos de salir de la opción de tablas g
enerales e ir a la creación de cuentas – Menú Principal / Archivos / Plan de Cue
ntas / Mantenimiento de Plan de Cuentas – recién podemos introducir el código de
l formato de Balance General al momento de crear la sub cuenta 101 Caja (según l
a ventana)
Luego aparecerá el siguiente cuadro con la Sub cuenta 101 Caja
21
MANUAL DEL CONCAR
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
el Averiguar de Formato Balance la para Formatos Plan del Creacion Cuentas de NU
EVO / Principal Menú Tabla / Archivos / General Mantenimiento general Tabla
A. DIAGRAMA PARA LA CREACION DEL PLAN DE CUENTAS
22
/
Principal
Menú
de
Plan
/
Archivos
/
Cuentas
de
Mantenimiento
Cuentas
de
Plan
B. ATENCION
Cara efectos del presente manual vamos a utilizar el plan de cuentas de una empr
esa ya creada como se muestra en el ejemplo (COMERCIAL BETA) y aparecerá el plan
de cuentas de la siguiente manera.
EL ÉXITO ES UNA ESCALERA QUE NO PUEDE SUBIRSE CON LAS MANOS EN LOS BOLSILLOS.
23
MANUAL DEL CONCAR
FORMATOS PARA LA CREACION / MODIFICACION DEL PLAN DE CUENTAS
Debemos de ir a la siguiente secuencia Menú Principal / Archivos / Tabla General
/ Mantenimiento Tabla general
Luego seleccionamos en la siguiente ventana “10 FORMATO DE BALANCE”
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
24
Aparecerá la siguiente ventana en donde buscamos el formato que corresponde la c
uenta 101 CAJA, El código será 1101 CAJA Y BANCOS
En el siguiente cuadro vemos la relación de los códigos del FORMATO DE BALANCE.
25
MANUAL DEL CONCAR
DATOS DE LA EMPRESA CODIGO
TABLAS GENERALES
DESCRIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 -------
--------------------------------------------------------------00 -------00 02 03
04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 26 30 41 42 49 53 54 55 56 58 6
0 71 72 90 91 93 94 95 INDICE DE TABLAS ----------------------------------------
-------------------INDICE DE TABLAS SUB DIARIOS MONEDAS TITULOS DE CENTROS DE CO
STOS CENTROS DE COSTOS TIPOS DE DOCUMENTOS PLAN - TIPO DE ANEXO PLAN - TIPOS DE
CUENTA PLAN - NIVEL DE SALDO FORMATOS DE BALANCE FORMATOS DE GAN. PERD. POR FUNC
ION FORMATOS DE COSTOS FORMATO DE GAN. Y PERD. POR NATURALEZA PLAN - LINEAS DE G
ANANCIAS Y PERDIDAS DOCUMENTOS BANCARIOS RUBROS DE CONCILIACION BANCARIA TIPO DE
CONVERSION DE MONEDA PLAN - ESTADO DE LA CUENTA PLAN - REGISTRO DE LA CUENTA TA
BLA DE AREAS CUENTAS RESUMIDAS EN EL MAYOR ASIENTO DE CIERRE - FORMAS SUBDIARIO
PARA COMPROBANTES DE BANCOS TIPO DE CTAS CTES BANCOS PARAMETROS PARA COMPROBANTE
S DE COMPRAS PARAMETROS PARA REGISTRO DE HONORARIOS PARAMETROS PARA REGULARIZACI
ON DIF. CAMBIO PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE VENTAS PARAMETRO PARA EL AJUSTE P
OR DIF. CAMBIO CONCEPTOS PARA CHEQUES AUTOMATICOS REPORTE DE INGRESOS Y GASTOS F
ORMATO DE REPORTES ESPECIALES DESCRIPCION DEL MES CLASIFICACION DE AREAS POR GRU
POS CONTROLES VARIOS PARAMETROS DE VENCIMIENTOS PARAMETROS PARA EL ASIENTO DE AJ
USTE POR INFLACION
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
26
EMPRESA S.A. CODIGO
TABLAS GENERALES
DESCRIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 -------
--------------------------------------------------------------10 -------1000 110
0 1101 1102 1103 1104 1108 1110 1112 1113 1114 1115 1116 1118 1120 1199 1300 130
1 1302 1303 1304 1399 1999 2000 2100 2105 2106 2107 2108 2109 2111 2199 2200 221
0 2299 2301 3000 3105 3106 3107 3109 3110 3899 3999 FORMATOS DE BALANCE --------
---------------------------------------------------ACTIVO: ACTIVO CORRIENTE Caja
y Bancos 2105 Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar Acc. y Personal
Cuentas por Cobrar diversas Mercaderias Productos terminados Productos en proce
so Subproductos Materias Primas y Auxiliares Envases y Embalajes Existencias por
Recibir Suministros Diversos Cargas Diferidas TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJ
O NETO Inmuebles,Maquinaria y Equipo Depreciacion Acumulada Inversiones en Valor
es Intangibles TOTAL ACTIVO FIJO TOTAL ACTIVO PASIVO PASIVO CORRIENTE Sobregiros
y Prestamos Bancarios Tributos por pagar Remuneraciones por pagar Proveedores C
uentas por pagar Diversas Otras Provisiones TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO COR
RIENTE Beneficios Sociales de Trabajadores TOTAL PASIVO NO CORRIENTE Ganancias D
iferidas PATRIMONIO: Capital Social Reservas Excedente de Revaluacion Resultados
Acumulados Resultado del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
27
MANUAL DEL CONCAR
TABLAS PARA LOS ESTADOS FINANCIEROS EE FF NATURALEZA Y FUNCION
DATOS DE LA EMPRESA CODIGO TABLAS GENERALES
DESCRIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 -------
--------------------------------------------------------------13 -------1001 100
3 1005 1099 1101 1103 1104 1150 1150F 1170 1170F 1200 1201 1202 1203 1204 1250 1
250F 1270 1270F 1401 1401L 1501 1501F 1601 1603 1603L 1701 1701F 1801 1802 1803
1901 1901F 1903L 2001 2002 2003 2004 2004L 2101 2101F 2103 2201 2201RL 5501 5501
F FORMATO DE GAN. Y PERD. POR NATURALEZA ---------------------------------------
--------------------Ventas netas de Mercaderias Compras de Mercaderias Variaci¢n
de Mercaderias MARGEN COMERCIAL Ventas netas de Productos Producci¢n almacenada
Producci¢n Inmovilizada PRODUCCION DEL EJERCICIO 1101,1103,1104 1099,1150 Consu
mo : Compra materias primas y aux. Compra suministros diversos Variaci¢n de mate
rias primas y aux.Variacion existencias sum.diversos 1201,1202,1203,1204 VALOR A
GREGADO 1170,1250 - Servicios prestados por terceros VALOR AGREGADO 1270,1401 Ca
rgas de personal Tributos EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 1501,1601,1603 - Cargas
diversas de gesti¢n - Provisiones del ejercicio - Ingresos diversos (inc. desc.
) RESULTADO DE EXPLOTACION 1701,1801,1802,1803 + + Ingresos financieros Ingresos
excepcionales Cargas excepcionales Cargas financieras -
RESULTADO ANTES DE PAR. E IMP. 1901,2001,2002,2003,2004 - Rei del ejercicio - Im
puesto a la renta RESULTADO DEL EJERCICIO 2101,2103,2201
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
28
DATOS DE LA EMPRESA TABLAS GENERALES CODIGO DESCRIPCION 1...5...10...15...20...2
5...30...35...40...45...50...55...60 -------------------------------------------
--------------------------11 -------1100 1101 1103 1199 1200 1203 1299 1301 1301
F 1409 1411 1412 1413 1501 1501F 1621 1622 1623 1628 1631 1631F 1651 1999 1999F
FORMATOS DE GAN. PERD. POR FUNCION ---------------------------------------------
--------------VENTAS: Ventas Descuentos,rebajas y bonificaciones Ventas netas CO
STO DE VENTAS: Costo de Ventas Total costo de ventas UTILIDAD BRUTA 1199,1299 Ga
stos Operativos Gastos Administrativos Gastos de Ventas Gastos Financieros UTILI
DAD DE OPERACION 1301,1409,1411,1412,1413 Ingresos financieros Otros ingresos Ot
ros Egresos Diferencia de Cambio RESULTADO ANTES DE IMPTO RENTA 1501,1621,1622,1
623,1628 Impuesto a la renta RESULTADO DEL EJERCICIO 1631,1651
29
MANUAL DEL CONCAR
V. CÓDIGO DE TABLAS GENERALES
Para poder conocer las diferentes tablas, aquí les presento las tablas generales
con sus respectivos códigos y descripciones
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
30
A. TABLAS GENERALES
CODIGO DESCRIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60
----------------------------------------------------------------------
00 INDICE DE TABLAS -------- ---------------------------------------------------
--------00 INDICE DE TABLAS 02 SUB DIARIOS 03 MONEDAS 04 TITULOS DE CENTROS DE C
OSTOS 05 CENTROS DE COSTOS 06 TIPOS DE DOCUMENTOS 07 PLAN - TIPO DE ANEXO 08 PLA
N - TIPOS DE CUENTA 09 PLAN - NIVEL DE SALDO 10 FORMATOS DE BALANCE 11 FORMATOS
DE GAN. PERD. POR FUNCION 12 FORMATOS DE COSTOS 13 FORMATO DE GAN. Y PERD. POR N
ATURALEZA 14 PLAN - LINEAS DE GANANCIAS Y PERDIDAS 15 DOCUMENTOS BANCARIOS 16 RU
BROS DE CONCILIACION BANCARIA 17 TIPO DE CONVERSION DE MONEDA 18 PLAN - ESTADO D
E LA CUENTA 19 PLAN - REGISTRO DE LA CUENTA 26 TABLA DE AREAS 30 CUENTAS RESUMID
AS EN EL MAYOR 41 ASIENTO DE CIERRE - FORMAS 42 SUBDIARIO PARA COMPROBANTES DE B
ANCOS 49 TIPO DE CTAS CTES BANCOS 53 PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE COMPRAS 54
PARAMETROS PARA REGISTRO DE HONORARIOS 55 PARAMETROS PARA REGULARIZACION DIF. CA
MBIO 56 PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE VENTAS 58 PARAMETRO PARA EL AJUSTE POR D
IF. CAMBIO 60 CONCEPTOS PARA CHEQUES AUTOMATICOS 71 REPORTE DE INGRESOS Y GASTOS
72 FORMATO DE REPORTES ESPECIALES 90 DESCRIPCION DEL MES 91 CLASIFICACION DE AR
EAS POR GRUPOS 93 CONTROLES VARIOS 94 PARAMETROS DE VENCIMIENTOS 95 PARAMETROS P
ARA EL ASIENTO DE AJUSTE POR INFLACION
02 SUB DIARIOS -------- --------------------------------------------------------
---00 ASIENTO DE INICIO (APERTURA) 01 CAJA EFECTIVO 03 PLANILLA DE COBRANZA 05 R
EGISTRO VENTAS 06 REGISTRO VENTAS - IGV ASUMIDO x ESTADO 09 LETRAS POR COBRAR 11
REGISTRO COMPRAS LOCALES - VTAS GRAVADAS 12 REGISTRO COMPRAS IMPORTACIONES - VT
AS GRAVADAS MANUAL DEL CONCAR
31
13 14 15 18 19 20 21 22 23 25 27 31 32 33 35 55 56 59 87 88 89 90 99
REGISTRO COMPRAS - VTAS GRAV. Y NO GRAVA. REGISTRO COMPRAS CON IGV. SIN DERECHO
CREDITO REGISTRO DE HONORARIOS IGV NO DOMICILIADOS FACTURAS DEL EXTERIOR PROVISI
ON IGV NO DOMICILIADOS BANCOS - INGRESOS BANCOS - EGRESOS VARIOS BANCOS - CHEQUE
S LETRAS POR PAGAR RENDICION DE CUENTA PROVISIONES VARIAS COSTO DE PRODUCCION CO
STO DE VENTAS PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS REGULARIZACION AUT. DIF CAMBIO AJUS
TE AUT. POR DIF. CAMBIO AJUSTE POR INFLACION AJUSTE INFLACION BALANCE AJUSTE POR
INFLACION GP-FUNCION AJUSTE POR INFLACION GP-NATURALEZA CARGA INICIAL DE CONCIL
IACION ASIENTO DE CIERRE
03 MONEDAS -------- -----------------------------------------------------------M
N SOLES US DOLAR USA UZ MONEDAD
04 TITULOS DE CENTROS DE COSTOS -------- ---------------------------------------
--------------------1 PRODUCCION REP01 REPORTE 01 REP02 REPORTE 02
05 CENTROS DE COSTOS -------- --------------------------------------------------
---------100 PRODUCCION 200 ADMINISTRACION 300 VENTAS
06 TIPOS DE DOCUMENTOS -------- ------------------------------------------------
-----------BA BOLETO AEREO 05 BV BOLETA DE VENTA 03 CP CARTA PORTE AEREO/SERV.CA
RGA 06 FT FACTURA 01 GS GUIA REMISION 09 LB LIQUIDACION BANCOS/INST.FINAN/SEGURO
S 13 LE LETRA LQ LIQUIDACION DE COMPRA 04 NA NOTA DEABONO/CREDITO 07 ND NOTA DE
DEBITO 08 PA ANTICIPO
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
32
PB PG PL PR RA RC RH RL TK VR
POLIZA BOLSA/AGENTES PAGARE PLANILLA PRESTAMO RECIBO ARRENDAMIENTO RECIBO SERV.P
UBLICOS RECIBO DE HONORARIOS RESUMEN DE LIQUI. ADUANAS TIKECT VARIOS
11
10 14 02 50 12
07 PLAN - TIPO DE ANEXO -------- -----------------------------------------------
------------SIN ANEXO 0 CTAS CTES BANCOS A ACCIONISTAS B ENTIDAD FINANCIERA C CL
IENTES H HONORARIOS P PROVEEDORES T TRABAJADORES V VARIOS
08 PLAN - TIPOS DE CUENTA -------- ---------------------------------------------
--------------A ACTIVO G GANANCIAS Y PERDIDAS O ORDEN P PASIVO Y PATRIMONIO V GE
STION VARIAS X TITULOS
09 PLAN - NIVEL DE SALDO -------- ----------------------------------------------
-------------1 SALDO x CUENTA (SIN ANALISIS) 2 SALDO x CUENTA y ANEXO 3 SALDO x
CUENTA, ANEXO y DOCUMENTO
10 FORMATOS DE BALANCE -------- ------------------------------------------------
-----------1000 ACTIVO: 1100 ACTIVO CORRIENTE 1101 Caja y Bancos 2105 1102 Cuent
as por Cobrar Comerciales 1103 Cuentas por Cobrar Acc. y Personal 1104 Cuentas p
or Cobrar diversas 1108 Mercaderias 1110 Productos terminados 1112 Productos en
proceso 1113 Subproductos 1114 Materias Primas y Auxiliares 1115 Envases y Embal
ajes 1116 Existencias por Recibir 1118 Suministros Diversos 1120 Cargas Diferida
s 1199 TOTAL ACTIVO CORRIENTE
33
MANUAL DEL CONCAR
1300 1301 1302 1303 1304 1399 1999 2000 2100 2101 2105 2106 2107 2108 2109 2111
2199 2200 2210 2299 2301 3000 3105 3106 3107 3109 3110 3899 3999
ACTIVO FIJO NETO Inmuebles,Maquinaria y Equipo Depreciacion Acumulada Inversione
s en Valores Intangibles TOTAL ACTIVO FIJO TOTAL ACTIVO PASIVO PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar Comerciales Sobregiros y Prestamos Bancarios Tributos por paga
r Remuneraciones por pagar Proveedores Cuentas por pagar Diversas Otras Provisio
nes TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Beneficios Sociales de Trabajador
es TOTAL PASIVO NO CORRIENTE Ganancias Diferidas PATRIMONIO: Capital Social Rese
rvas Excedente de Revaluacion Resultados Acumulados Resultado del Ejercicio TOTA
L PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
11 FORMATOS DE GAN. PERD. POR FUNCION -------- ---------------------------------
--------------------------1100 VENTAS: 1101 Ventas 1103 Descuentos,rebajas y bon
ificaciones 1199 Ventas netas 1200 COSTO DE VENTAS: 1203 Costo de Ventas 1299 To
tal costo de ventas 1301 UTILIDAD BRUTA 1301F 1199,1299 1409 Gastos Operativos 1
411 Gastos Administrativos 1412 Gastos de Ventas 1413 Gastos Financieros 1501 UT
ILIDAD DE OPERACION 1501F 1301,1409,1411,1412,1413 1621 Ingresos financieros 162
2 Otros ingresos 1623 Otros Egresos 1628 Diferencia de Cambio 1631 RESULTADO ANT
ES DE IMPTO RENTA 1631F 1501,1621,1622,1623,1628 1651 Impuesto a la renta 1999 R
ESULTADO DEL EJERCICIO 1999F 1631,1651
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
34
12 FORMATOS DE COSTOS -------- -------------------------------------------------
----------0005 INGRESOS 0010 MATERIAS PRIMAS 0020 SUMINISTROS DIVERSOS 0030 ENVA
SES Y EMBALAJES 0050 GASTOS DE PERSONAL 0100 TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO 0110 TE
LEFONO 0111 INTERNET 0113 HONORARIOS PROFESIONALES 0120 MANTENIMIENTO Y REPARACI
ON 0130 ALQUILERES 0140 ELECTRICIDAD 0150 AGUA 0160 OTROS SERVICIOS 0170 SEGUROS
0190 OTROS GASTOS 0200 DEPRECIACION 0210 PROVISIONES 0500 TRIBUTOS -
13 FORMATO DE GAN. Y PERD. POR NATURALEZA -------- -----------------------------
------------------------------1001 Ventas netas de Mercaderias 1003 Compras de M
ercaderias 1005 Variaci¢n de Mercaderias 1099 MARGEN COMERCIAL 1101 Ventas netas
de Productos 1103 Producci¢n almacenada 1104 Producci¢n Inmovilizada 1150 PRODU
CCION DEL EJERCICIO 1150F 1101,1103,1104 1170 1170F 1099,1150 1200 Consumo : 120
1 Compra materias primas y aux. 1202 Compra suministros diversos 1203 Variaci¢n
de materias primas y aux.1204 Variacion existencias sum.diversos 1250 1250F 1201
,1202,1203,1204 1270 VALOR AGREGADO 1270F 1170,1250 1401 - Servicios prestados p
or terceros 1401L 1501 VALOR AGREGADO 1501F 1270,1401 1601 Cargas de personal 16
03 Tributos 1603L 1701 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 1701F 1501,1601,1603 1801
- Cargas diversas de gesti¢n 1802 - Provisiones del ejercicio 1803 - Ingresos di
versos (inc. desc.) 1901 RESULTADO DE EXPLOTACION 1901F 1701,1801,1802,1803 1903
L 2001 + Ingresos financieros MANUAL DEL CONCAR
35
2002 2003 2004 2004L 2101 2101F 2103 2201 2201RL 5501 5501F
+ Ingresos excepcionales - Cargas excepcionales - Cargas financieras RESULTADO A
NTES DE PAR. E IMP. 1901,2001,2002,2003,2004 - Rei del ejercicio - Impuesto a la
renta RESULTADO DEL EJERCICIO 2101,2103,2201
-
15 DOCUMENTOS BANCARIOS -------- -----------------------------------------------
-------------
CH EN NA ND XA XC
CHEQUE ENTREGA NOTA DE NOTA DE EXTORNO EXTORNO
(DEPOSITO) ABONO DEBITO ABONO CARGO
H D D H D H
16 RUBROS DE CONCILIACION BANCARIA -------- ------------------------------------
-----------------------010 *** C H E Q U E S *** -------------------------------
--------------------------------------012 014 016 020 022 024 026 030 032 034 03
6 090 092 CHEQUES CANCELADOS CHEQUES GIRADOS PENDIENTES DE COBRO CHEQUES COBRADO
S NO CONTABILIZADOS EN LIBROS *** NOTAS DE DEBITO / CARGO *** NOTAS DE DEBITO (C
ARGO) CANCELADAS NOTAS DE DEBITO (CARGO) NO REGISTRADAS POR EL BANCO NOTAS DE DE
BITO (CARGO) NO CONTABILIZADAS EN LIBROS *** NOTAS DE ABONO / ENTREGAS *** NOTAS
DE ABONO / ENTREGAS CANCELADAS NOTAS DE ABONO / ENTREGAS NO REGISTRADAS POR EL
BANCO NOTAS DE ABONO / ENTREGAS NO CONTABILIZADAS EN LIBROS REGULARIZACIONES MAN
UALES REGULARIZACIONES MANUALES
17 TIPO DE CONVERSION DE MONEDA -------- ---------------------------------------
--------------------C CAMBIO ESPECIAL F DE ACUERDO A FECHA M TABLA DIARIA (M) CO
MPRA V TABLA DIARIA (V) VENTA
18 PLAN - ESTADO DE LA CUENTA -------- -----------------------------------------
------------------A ANULADA V VIGENTE
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
36
19 PLAN - REGISTRO DE LA CUENTA -------- ---------------------------------------
--------------------A AUTOMATICA M MANUAL
26 TABLA DE AREAS -------- -----------------------------------------------------
------001 APERTURA 000 002 TRANSFERENCIAS 010 COBRANZA A CLIENTES 020 OTROS COBR
OS DE EFECTIVO RELAT. A LA ACTIV. DE OPERACION 101 050 PAGOS A PROVEEDORES 201 0
60 PAGOS DE REMUNERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES 070 OTROS EGRESOS DE EFECT. REL
ATIV. A LA ACTIV. DE OPERACION 110 INGRESOS POR VENTA DE VALORES 120 INGRESOS PO
R VENTA DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO 130 OTROS INGRESOS RELATIVOS A LA ACTIV
. DE INVERSION 160 PAGOS POR COMPRA DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO 170 PAGOS P
OR COMPRA DE VALORES 180 OTROS PAGOS EFECTIVOS RELATIVOS A LA ACTIV. DE INVERSIO
N 200 INGRESOS POR EMISION DE ACCIONES O NVOS. APORTES 210 INGRESOS POR PRTMOS.B
ANACRIOS A CORTO Y LARGO PLAZO 220 INGRESOS PROV.DE EMISION DE BONOS,HIPOTECAS Y
OTROS TITULOS 230 OTROS INGRESOS EFECTIVOS RELATIV. A LA ACTIV.DE FINANCIACION
260 AMORTIZACION DE PRESTAMOS OBTENIDOS 270 RECURSOS PROVENIENTES DE EMISION DE
TITULOS-VALORES 280 PAGOS DE DIVIDENDOS Y OTRAS DISTRIBUCIONES 290 OTROS PAGOS E
FECTIVOS RELATIV. A LA ACTIV.DE FINANCIACION
30 CUENTAS RESUMIDAS EN EL MAYOR -------- --------------------------------------
---------------------79
41 ASIENTO DE CIERRE - FORMAS -------- -----------------------------------------
------------------S SALDAR T TRANSFERIR X OMITIR
42 SUBDIARIO PARA COMPROBANTES DE BANCOS -------- ------------------------------
-----------------------------21 INGRESOS 22 EGRESOS
49 TIPO DE CTAS CTES BANCOS -------- -------------------------------------------
----------------1 CUENTA CORRIENTE 3 CUENTA AHORROS 5 CAJA EFECTIVO
37
MANUAL DEL CONCAR
53 PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE COMPRAS -------- ----------------------------
-------------------------------CTA01 MN42 42101 PROVEEDORES M.N. CTA02 US42 4210
2 PROVEEDORES M.E. CTA03 MN46 46901 HONORARIOS M.N. CTA04 US46 46902 HONORARIOS
M.E. CTA05 MN40 40174 RETENCION RENTA 4A CTA06 MN40 40192 RETENCION IES CTA07 MN
40 40111 IGV N.D.POR APLICAR DOC01 FT H FACTURAS DOC02 ND H NOTA DE DEBITO DOC03
NA D NOTA ABONO/CREDITO DOC04 BV H BOLETA DE VENTA DOC05 RL H RESUMEN LIQ. ADUA
NAS DOC06 TK H TICKET DOC07 LB H LIQUID. BANCOS DOC08 BA H BOLETO AEREO DOC09 RC
H RECIBO SEV./PUBL. DOC10 RH H RECIBO POR HONORARIOS IGV 40101 SUB1 11 COMPRAS
PARA VTAS GRAVADAS 1 SUB2 12 IMPORTACION PARA VTAS GRAVADAS. 1 SUB3 13 COMPRAS P
ARA VTAS GRAV. Y NO GRAV. 2 SUB4 14 COMPRAS CON IGV. SIN DER.CREDITO 3 SUB5 15 R
EGISTRO DE HONORARIOS 1 SUB6 18 IGV NO DOMICILIADOS 1 TIGV 18.00 XGEN 0000 PROVE
EDORES VARIOS ZINA1 60909 GASTOS INAFECTOS VINCULADOS A LAS COMPRAS ZZIGV 40102
IGV CONTADO ZZSUB1 01 CAJA CHICA
54 PARAMETROS PARA REGISTRO DE HONORARIOS -------- -----------------------------
------------------------------CTA01 63201 HONORARIOS PROFESIONALES CTP1 MN 46901
HONORARIOS MN CTP2 US 46902 HONORARIOS US CTR1 40174 RETENCION RENTA 4A CTS1 40
192 SOLIDARIDAD DOC1 RH RECIBOS POR HONORARIOS SUB1 15 SUBDIARIO DE HONORARIOS
55 PARAMETROS PARA REGULARIZACION DIF. CAMBIO -------- -------------------------
----------------------------------CTA01 12101 FACTURAS POR COBRAR M.N. CTA02 121
02 FACTURAS POR COBRAR M.E. CTA03 42101 FACTURAS POR PAGAR M.N. CTA04 42102 FACT
URAS POR PAGAR M.E. SUB 55 SUBDIARIO DE REG. DIF. CAMBIO XGA 77601 CUENTA DE GAN
ANCIA POR DIF. CAMBIO XGP 67601 CUENTA DE PERDIDA POR DIF. CAMBIO
56 PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE VENTAS -------- -----------------------------
------------------------------CTA01 MN12 12101 FACTURAS M.N.
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
38
CTA02 CTA03 DOC01 DOC02 DOC03 DOC04 IGV OTR SUB1 TIGV1 TIGV2 VTA1 VTA2 VTA3 VTA4
XANUL XGEN
US12 MN10 FT ND NA BV
12102 10101 D D H D 40101 46903 18.00 0.00 70201 70101 70301 70701
FACTURAS M.E. CONTADO M.N. FACTURAS NOTA DE DEBITO NOTA ABONO/CREDITO BOLETA
05 1 2
VENTAS PRINCIPAL
1
0001 0000
VENTAS PRODUCTOS TERMINADOS VENTAS - MERCADERIAS VENTAS - SUBPRODUCTOS/DESPERD.
SERVICIOS FACTURAS ANULADAS CLIENTES VARIOS
58 PARAMETRO PARA EL AJUSTE POR DIF. CAMBIO -------- ---------------------------
--------------------------------CTA01 10401 M BANCO DE CREDITO CTA011 10402 M BA
NCO INTERBANK CTA012 10403 M BANCO CONTINENTAL CTA02 12101 M FACTURAS SOLES CTA0
3 12102 M FACTURAS DOLARES CTA04 42101 V FACTURAS SOLES CTA05 42102 V FACTURAS D
OLARES SUB 56 SUBDIARIO PARA ASIENTO AUTOMATICO XGA 77601 GANANCIAS XGP 67601 PE
RDIDAS XMON UZ
60 CONCEPTOS PARA CHEQUES AUTOMATICOS -------- ---------------------------------
--------------------------CON01 38401 D ENTREGAS A RENDIR CUENTA
71 REPORTE DE INGRESOS Y GASTOS -------- ---------------------------------------
--------------------A000 INGRESOS : A001 VENTAS B000 GASTOS : B001 REMUNERACIONE
S, Y OTROS GASTOS DE PERSONAL B003 LEYES SOCIALES B004 COMPENSAC.TIEMPO DE SERVI
CIOS B005 GRATIFICACIONES B006 PARTICPACION DE UTILIDADES B009 CAPACITACION B010
VIAJES NACIONALES B011 VIAJES INTERNACIONALES B012 MOVILIDAD B013 GASTOS DE REP
RESENTACION B014 COMISIONES AGENTES B015 CORREO B016 TELEFONO B019 ELECTRICIDAD
Y AGUA B020 HONORARIOS B021 PUBLICIDAD
39
MANUAL DEL CONCAR
B022 B023 B024 B025 B026 B027 B028 B029 B030 B031 B032 B033 B034 B999
SUSCRIPCIONES UTILES DE OFICINA ALQUILERES MANTE REPARACION VEHICULOS MANTE REPA
RACION MAQ OFICINA MANTE Y REMODEL. OFICINA SEGUROS DEPRECIACIONES TRIBUTOS VARI
OS DIFERENCIA DE CAMBIO GASTOS DE LEASING VARIOS GASTOS DE DIRECTORES TOTAL
72 FORMATO DE REPORTES ESPECIALES -------- -------------------------------------
----------------------1000 VENTAS 1001 Ventas 1002 Ingresos Financieros 1098R 10
99 TOTAL VENTAS 1099F 1001,1002 1101 Costo de Ventas 1198R 1199 TOTAL COSTO DE V
ENTAS 1199F 1101 1200R 1201 UTILIDAD OPERATIVA 1201F 1099,1199 -
90 DESCRIPCION DEL MES -------- ------------------------------------------------
-----------01 ENERO 02 FEBRERO 03 MARZO 04 ABRIL 05 MAYO 06 JUNIO 07 JULIO 08 AG
OSTO 09 SETIEMBRE 10 OCTUBRE 11 NOVIEMBRE 12 DICIEMBRE
91 CLASIFICACION DE AREAS POR GRUPOS -------- ----------------------------------
-------------------------000 APERTURA 101 INGRESOS 201 IMPORTACIONES 202 LEASING
93 CONTROLES VARIOS -------- ---------------------------------------------------
--------AJU S INCLUYE CUENTAS DE AJUSTES REI EN REPORTES
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
40
AUTO COS
N S
SI CREA ACUMULADO POR CENTROS DE COSTOS
94 PARAMETROS DE VENCIMIENTOS -------- -----------------------------------------
------------------COB01 12101 COB02 12102 COB03 12301 COB04 12302 PAG01 42101 PA
G02 42102 PAG03 42301 PAG04 42302 RPVE 030,060,090 RVEN 030,060,090
95 PARAMETROS PARA EL ASIENTO DE AJUSTE POR INFLACION -------- -----------------
------------------------------------------CTAN CTAR DECF SUBB SUBF SUBN 79888 89
888 3 87 88 89 CARGAS IMPUTABLES CTAS.COSTOS ACM CUENTA REI SUBDIARIO AJUSTE POR
INFLACION BALANCE SUBDIARIO AJUSTE POR INFLACION GP-F SUBDIARIO AJUSTE POR INFL
ACION GP-N
VI. TIPOS DE CAMBIO
41
MANUAL DEL CONCAR
Aparecerá el siguiente cuadro
Pulsa aquí para introducir los tipos de cambio
Luego se introduce los datos.
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
42
Introduciremos los datos de los Tipos de Cambio
VII. INTRODUCCION DE OPERACIONES (MONEDA NACIONAL) (Parte- I)
CONTABLES
43
MANUAL DEL CONCAR
A. CONFIGURACION DEL PLAN DE CUENTAS
Antes de introducir asientos contables es necesario conocer la estructura del pl
an contable en forma adecuada, tal es el caso de las siguientes cuentas 101… 104
…
Después aparecerá, la siguiente ventana, en donde se observa que no existe cuent
as contables.
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
44
Pulsar aquí, para Modificar la cuentas contables
45
MANUAL DEL CONCAR
B. CREACION DE LOS ANEXOS PARA EL LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES - APERTURA
En esta sección, daremos un salto en la introducción del los asiento para observ
ar los anexos que vamos a emplear Para tal efecto vamos a seguir el siguiente pr
ocedimiento. (Menú Principal / Código de Anexos / Mantenimiento de Anexos)
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
46
Luego aparecerá el siguiente cuadro en donde, en donde aparecerá los tipos de an
exos que posee el sistema.
Para introducir o crear un nuevo ANEXO, debemos pulsar en este botón.
Luego, llenaremos los requisitos i datos que requiere el cuadro siguiente y lueg
o pulsaremos grabar.
Después aparecerá el anexo que hemos creado
MANUAL DEL CONCAR
47
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
48
C. CREACION / LISTADO DE LAS AREAS
49
MANUAL DEL CONCAR
26
TABLA DE AREAS
-----------------------------------------------------------APERTURA 000 TRANSFER
ENCIAS COBRANZA A CLIENTES OTROS COBROS DE EFECTIVO RELAT. A LA ACTIV. DE OPERAC
ION 101 PAGOS A PROVEEDORES 201 PAGOS DE REMUNERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES OT
ROS EGRESOS DE EFECT. RELATIV. A LA ACTIV. DE OPERACION INGRESOS POR VENTA DE VA
LORES INGRESOS POR VENTA DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO OTROS INGRESOS RELATIV
OS A LA ACTIV. DE INVERSION PAGOS POR COMPRA DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO PA
GOS POR COMPRA DE VALORES OTROS PAGOS EFECTIVOS RELATIVOS A LA ACTIV. DE INVERSI
ON INGRESOS POR EMISION DE ACCIONES O NVOS. APORTES INGRESOS POR PRTMOS.BANACRIO
S A CORTO Y LARGO PLAZO INGRESOS PROV.DE EMISION DE BONOS,HIPOTECAS Y OTROS TITU
LOS OTROS INGRESOS EFECTIVOS RELATIV. A LA ACTIV.DE FINANCIACION AMORTIZACION DE
PRESTAMOS OBTENIDOS RECURSOS PROVENIENTES DE EMISION DE TITULOS-VALORES PAGOS D
E DIVIDENDOS Y OTRAS DISTRIBUCIONES OTROS PAGOS EFECTIVOS RELATIV. A LA ACTIV.DE
FINANCIACION
-------001 002 010 020 050 060 070 110 120 130 160 170 180 200 210 220 230 260 2
70 280 290
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
50
D. CREACION / LISTADO DE LOS DOCUMENTOS
51
MANUAL DEL CONCAR
06
TIPOS DE DOCUMENTOS
-----------------------------------------------------------BOLETO AEREO 05 BOLET
A DE VENTA 03 CARTA PORTE AEREO/SERV.CARGA 06 FACTURA 01 GUIA REMISION 09 LIQUID
ACION BANCOS/INST.FINAN/SEGUROS 13 LETRA LIQUIDACION DE COMPRA 04 NOTA DEABONO/C
REDITO 07 NOTA DE DEBITO 08 ANTICIPO POLIZA BOLSA/AGENTES 11 PAGARE PLANILLA PRE
STAMO RECIBO ARRENDAMIENTO 10 RECIBO SERV.PUBLICOS 14 RECIBO DE HONORARIOS 02 RE
SUMEN DE LIQUI. ADUANAS 50 TIKECT 12 VARIOS
-------BA BV CP FT GS LB LE LQ NA ND PA PB PG PL PR RA RC RH RL TK VR
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
52
VIII. ASIENTOS DEL LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES / APERTURA A. INTRODUCCION DE
LOS ASIENTOS CONTABLES
En esta parte, empezaremos a introducir las diferentes operaciones económicas y
comerciales de la empresa. Para tal efecto vamos a seguir el siguiente procedimi
ento. (Menú Principal / Comprobantes /Comprobante Estándar sin Conversión)
Luego aparecerá la siguiente ventana en donde seleccionaremos la opción SI para
seleccionar al numeración automática.
53
MANUAL DEL CONCAR
B. DEFINICIÓN DE LOS DATOS DEL LA VENTAN PARA INGRESAR ASIENTOS
(DOCUMENTO FUENTES / MANUAL CONCAR – REAL SYSTEM)
SUBDIARIO El código de tipo de comprobante que lo identifica y que deberá existi
r en la Tabla General 02. COMPROBANTE El número de comprobante de acuerdo a la s
iguiente estructura : Los 2 primeros dígitos indicarán el mes contable. Los 4 si
guientes dígitos será un numero correlativo desde 0001 hasta 9999 por cada subdi
ario y mes. FECHA COMPROBANTE La fecha del comprobante en formato día, mes y año
. La fecha ser rechazada si el mes contable ya fue cerrado (Proceso Mensual Defi
nitivo) La fecha de comprobante es muy importante ya que en la conversión de dól
ares a soles y viceversa se esta fecha para ubicar el tipo de cambio correspondi
ente. MONEDA GLOSA primeros. El código de moneda que deber existir en la tabla d
e tipo de moneda. Hasta 40 caracteres, en el Diario y Mayor sólo se imprimir n l
os 30
TIPO CONVERSION Debe indicarse el tipo de cambio que se usará para convertir el
comprobante de soles a dólares o viceversa. Los tipos validos son los siguientes
: M = Tipo de cambio M (Compra), según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Ta
bla de tipos de cambio diario en base a la fecha de comprobante.
Este tipo de cambio debe ser Compra o promedio. Además debe existir el tipo de c
ambio M (Compra) para el día de la fecha del comprobante. V = Tipo de cambio V (
Venta), según la Tabla General 17 y de acuerdo a la Tabla de tipos de cambio dia
rio en base a la fecha de comprobante . Este tipo de cambio debe ser Venta. Adem
ás debe existir el tipo de cambio V (Venta) para el día de la fecha del comproba
nte.
C = Especial, en este caso el usuario debe indicar al sistema el tipo de cambio
a utilizarse. F = Fecha pasada, en este caso el usuario debe indicar al sistema
la fecha de la cual se busca el tipo de cambio M (Compra) o V (Venta) en la Tabl
a de tipo de cambios, el cual debe haberse generado previamente. TIPO DE CAMBIO
Sólo para TIPO CONVERSION “C”
FECHA TIPO CAMBIO Fecha a utilizar para la búsqueda del tipo de cambio cuando el
TIPO DE CONVERSION es “F” SITUACION Indicará si el comprobante esta finalizado
, o pendiente. Este dato no es modificable y se muestra en forma automática. TOT
AL COMPROBANTE finalizados. Este dato se muestra automáticamente para los compro
bantes
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
54
FECHA DE CONTROL comprobante.
Indica en forma automática la fecha real en que se registro el
HORA DE CONTROL Indica la hora de creación o modificación USUARIO Indica el códi
go de usuario que ha creado o modificado el comprobante
Luego introduciremos los datos que se piden en la ventana.
Luego pulsamos la opción SI
55
MANUAL DEL CONCAR
Después, tendremos que llenar los datos en el siguiente cuadro.
SEC SECUENCIA, el número de línea que en forma correlativa y automática se asign
ar para cada línea del comprobante. CUENTA ANEXO CUENTA CONTABLE. Deber existir
en el Plan de Cuentas. CÓDIGO DE ANEXO. Debe existir en la Base de datos de anex
os.
Los códigos de anexos, son datos complementarios a las cuentas y sirven para ide
ntificar a los clientes, proveedores, personal, accionistas y en general a toda
entidad que la empresa desee controlar. El código de anexo puede tener hasta 18
dígitos o letras. Esta base de datos es utilizada para registrar los códigos de
anexos que haremos referencia en nuestros asientos contables y reportes y consul
tas de análisis de cuenta. Los códigos de anexos que se pueden definir se encuen
tran en la Tabla general 07 de tipos de anexos, la cual puede ser ampliada de ac
uerdo a las necesidades de la empresa. Estos códigos son las entidades a la que
nosotros hacemos referencia cada vez que se produce una transacción contable, co
mo por ejemplo: cuenta corriente de bancos, empleados, obreros, proveedores, cli
entes, proyectos, obras, procesos, vehículos. Y otros que la empresa requiera.
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
56
Para la codificación de clientes y proveedores se puede usar el numero de RUC. o
un código propio de la empresa.
(continuando con la introducción de asientos) COS CENTRO DE COSTO. El código de
centro de costo que deber existir en la TABLA GENERAL 05. F IMPORTE DEBE / HABER
. El código que indica si es cargo (D o +) o abono (H o -) IMPORTE. El importe d
el asiento
DOCMTO TIPO Y NUMERO DE DOCUMENTO. El tipo de documento de referencia que deber
existir en la TABLA GENERAL 06 para cuentas varias o en la 15 para las cuentas d
e Conciliación Bancaria. El numero de documento debe registrarse apropiadamente
ya que el sistema lo usa para “cancelar" las facturas y otros documentos, especi
almente en las siguientes cuentas : Para Clientes (12X) o Proveedores (42X), la
recomendación, es de que el número de documento se registre incluyendo el numero
de serie ( sin guión ). Para esto en el Plan de cuentas debe indicarse una long
itud de 10 para estas cuentas. Ejemplo : El documento puede registrarse como FT
0010002412 o también FT 0012412, en donde 00221 es el numero de serie y 2412 el
número de factura. Los ceros del número de serie es conveniente respetarlos pero
los del documento se pueden omitir, pero tanto en el cargo como en el abono deb
e registrase exactamente el mismo número, por que de lo contrario el documento f
igurar como pendiente en la cuenta corriente. Para las cuentas de bancos en caso
de cheques la conciliación bancaria usa los últimos 4 números del cheque para l
a comparación contra el movimiento del estado de cuenta. El número de documento
para ésta versión soporta veinte (20) caracteres. FEC.DOC FECHA DE DOCUMENTO. La
fecha en formato día, mes, año.
FEC.VEN FECHA DE VENCIMIENTO. La fecha de vencimiento de referencia en formato d
ía, mes y año. ARE. AREA (Según TABLA GENERAL 26).
GLOSA Glosa del movimiento , por cada línea.(hasta 30 caracteres
Luego de explorar los conceptos, definiciones y anexos continuamos con la intrdu
ccion de asientos
57
MANUAL DEL CONCAR
Pulsar aquí para seguir introduciendo mas cuentas contables
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
58
Luego de introducido el asiento de inventario inicial como se muestra en la vent
a la siguiente pulsaremos finalizar para concluir con la operación.
PULSAR AQUÍ PARA FINALIZAR
Y luego pulsamos aceptar.
59
MANUAL DEL CONCAR
C. VER EL COMPROBANTE INGRESADO.
Esta opción permite ver el comprobante ingresado anteriormente para poder verifi
car si esta correcto la operación que se ingreso. Para tal efecto, debemos de in
gresar (MENÚ PRINCIPAL / COMPROBANTES / REPORTES COMPROBATES / REPORTE DE COMPRO
BANTES) ver siguiente figura
PULSAR AQUÍ PARA VER
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
60
Y aparecerá la siguiente figura:
D. PASOS PARA OBSERVAR EL ASIENTO CONTABLE DEL INVENTARIO 1. PROCESO DE CONSOLID
ADCION
Para observar el asiento debemos de consolidar el proceso. Para tal efecto vamos
a seguir el siguiente procedimiento. (Menú Principal / Consolidación / Proceso
Consolidación)
61
MANUAL DEL CONCAR
Pulsaremos la opción SI.
Luego pondremos 01 – ENERO y pulsaremos ACEPTAR.
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
62
Luego pulsaremos ACEPTAR.
63
MANUAL DEL CONCAR
2. OBSERVAR EL ASIENTO CONTABLE / APERTURA
Para ver en el libro diario vamos a seguir el siguiente procedimiento. (Menú Pri
ncipal / Reportes / Diarios / Libro Diario)
Luego, llenaremos los datos según la ventana siguiente:
Pulsa aquí para ver
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
64
Luego de pulsar observamos lo siguiente.
65
MANUAL DEL CONCAR
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
R E B A H E B E D C.COS C. -----------------------------------------------------
----------9,000.00 12,000.00 PATRIMO Y PASIVO TIVO 123,000.00 PATRIMO Y PASIVO A
CTIVO EL POR 01/01/2001 123,000.00 123,000.00 GENERAL TOTAL
66
1
Pag.
BETA
COMERCIAL
EMPRESA
O
I
R
A
I
D
O
R
B
I
L
CTDIAR02
2007
DE
ENERO
DE
MES
SUB
-
(APERTURA)
INICIO
DE
ASIENTO
00
:
DIARIO
L
A
N
O
I
C
A
N
A
D
E
N
O
M
*****
O
T
P
E
C
N
O
C
*****
*COMPROB.*
FEC.DO
DOCUMENTO
ANEXO
CUENTA
FEC.
NRO.
--------------------------------------------------------------------------------
01000
3,000.00
PATRIMO
Y
PASIVO
ACTIVO
EL
POR
01/01/2001
AA0001
10101
01
1
PATRIMO
Y
PASIVO
ACTIVO
EL
POR
01/01/2001
EN0001
BANCO01
10401
01
010001
54,000.00
PATRIMO
Y
PASIVO
ACTIVO
EL
POR
01/01/2001
AA0001
20101
01
010001
AC
EL
POR
01/01/2001
AA0001
33501
01
010001
45,000.00
PATRIMO
Y
PASIVO
ACTIVO
EL
POR
01/01/2001
AA0001
33601
01
010001
AA0001
50101
01
010001
123,000.00
123,000.00
TOTAL
123,000.00
123,000.00
SUBDIARIO
TOTAL
67
MANUAL DEL CONCAR
IX. COMPROBANTES DE COMPRAS A. CREACION DE ANEXOS PARA EL REGITRO DE COMPRAS
Para poder trabajar con esta opción es necesario introducir el código del provee
dor con el cual trabajamos CÓDIGO ANEXO. Para tal caso realizaremos la siguiente
secuencia. (Menú Principal / Código de Anexos / Mantenimiento de Anexos)
Aparecerá la siguiente ventana
Pulsar aquí para introducir un nuevo anexo
Y llenaremos los datos que se presentan en el siguiente cuadro.
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
68
PULSAR AQUÍ PARA GRABAR EL ANEXO
Y aparecerá la siguiente ventana
69
MANUAL DEL CONCAR
B. INTRODUCCION DE OPERACIONES DE COMPRAS
Para empezar a trabajar con las operaciones de compras, debemos de seguir el sig
uiente procedimiento, (Menú Principal / Comprobantes /Comprobante Compras) y hac
er doble clic.
Luego aparecerá la siguiente ventana, en donde pulsaremos en la opción SI
Luego introduciremos los datos que no pide el cuadro siguiente:
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
70
Para comenzar la introducción del comprobante se tiene que pulsar en grabar.
71
MANUAL DEL CONCAR
Pulsamos aquí para empezar a introducir los asientos
Luego pulsaremos la opción SI
Luego a aparecerá
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
72
Después introduciremos los datos que nos pide solo considerando la cuenta 60101
COMPRAS
Pulsamos Grabar
Lugo de pulsa GRABAR, pulsaremos FINALIZAR
73
MANUAL DEL CONCAR
Después de pulsar Grabar se agrega la fila de la cuenta 60101
Pulsar Finalizar
Y aceptaremos
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
74
C. VER EL COMPROBANTE DE COMPRAS INGRESADO.
Esta opción permite ver el comprobante ingresado anteriormente para poder verifi
car si esta correcto la operación que se ingreso. Para tal efecto, debemos de in
gresar (MENÚ PRINCIPAL / COMPROBANTES / REPORTES COMPROBATES / REPORTE DE COMPRO
BANTES) ver siguiente figura
Para observar solo el registro de compras, debemos seleccionar lo siguiente:
Pulsar aquí para observar
75
MANUAL DEL CONCAR
Luego aparecerá la siguiente ventana.
D. PASOS PARA OBSERVAR EL REGISTRO DE COMPRAS
Para observar el registro de compras debemos de seguir los siguientes pasos: (ME
NÚ PRINCIPAL / REGISTRO DE COMPRAS / GENERAR ARCHIVO EMNSUAL COMPRAS)
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
76
Luego aparecerá el siguiente cuadro en donde, vamos a designar el mes que vamos
a generar el registro.
Luego pulsamos aceptar
Nuevamente ingresamos a reportes:(MENÚ PRINCIPAL / REGISTRO DE COMPRAS / EMITIR
REGISTRO DE COMPRAS – F CHICO)
77
MANUAL DEL CONCAR
Luego aparecerá la siguiente ventana en donde, seleccionaremos el es y la moneda
.
Pulsar aquí para observar
Y aparecerá la siguiente ventana con el registro de compras.
E. PASOS PARA OBSERVAR EL ASIENTO CONTABLE DEL REGISTRO DE COMPRAS
1. PROCESO DE CONSOLIDADCION
Para observar el asiento debemos de consolidar el proceso. Para tal efecto vamos
a seguir el siguiente procedimiento. (Menú Principal / Consolidación / Proceso
Consolidación)
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
78
Pulsaremos la opción NO.
Luego aparecerá 01 – ENERO y pulsaremos ACEPTAR.
79
MANUAL DEL CONCAR
Luego pulsaremos ACEPTAR.
2. OBSERVAR EL ASIENTO CONTABLE
Para ver en el libro diario vamos a seguir el siguiente procedimiento. (Menú Pri
ncipal / Reportes / Diarios / Libro Diario)
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
80
Luego, llenaremos los datos según la ventana siguiente: (solo para observar el r
egistro de compras)
Pulsa aquí para ver
Luego de pulsar observamos lo siguiente.
81
MANUAL DEL CONCAR
Pero si queremos observar el siento de apertura y el registro de compras juntos,
entonces vamos a introducir de la siguiente manera – ver grafico.
PULSA AQUI
Y SE MOSTRARA LA SIGUIENTE VENTANA.
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
82
F. OPERACIÓN CON DETRACCIONES
Para trabajar con las operaciones de detracciones es necesario configurar los si
guientes aspectos.
1. CREACION DE CUENTA PARA DETRACCION
Crear en el Plan de Cuentas la cuenta 42203 ANTICIPO POR DETRACCIÓN con los sigu
ientes parámetros:
Tipo Cuenta : P PASIVO Y PATRIMONIO Nivel de Saldo : 3 SALDO X CUENTA, ANEXO Y D
OCUMENTO Tipo de Anexo : P PROVEEDORES Activar la casilla Documento Referencia F
ORMATOS : 2108 PROVEEDORES
83
MANUAL DEL CONCAR
2. CREACION DE TABLAS
A. TABLA 02 SUB DIARIOS
Crear en la Tabla 02 el subdiario 10 REGISTRO COMPRAS DETRACCIONES, e incluirlo
en la TABLA 53.
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
84
Luego aparecerá la siguiente ventana en donde no aparecer la CLAVE 10.
Luego, pulsamos en NUEVO, e introducimos la siguiente secuencia (10 REGISTRO COM
PRAS DE DETRACCIONES)
NUEVO SUB DIARIO
PULSAR AQUÍ PARA GRABAR EL SUB DARIO
85
MANUAL DEL CONCAR
Y luego aparecerá el Sub Diario creado
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
86
B. TABLA 06 TIPOS DE DOCUMENTOS
Crear en la Tabla 06 el código de documento DR DETRACCIÓN como se indica:
---------------------------------------------------------------------CODIGO DESC
RIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 -----------
----------------------------------------------------------06 -------DR TIPOS DE
DOCUMENTOS -----------------------------------------------------------DETRACCION
87
MANUAL DEL CONCAR
C. TABLA 53 PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE COMPRAS
Crear en la Tabla 53 los parámetros para registrar en forma automática el asient
o contable de documentos con detracción:
---------------------------------------------------------------------CODIGO DESC
RIPCION 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 -----------
----------------------------------------------------------53 -------CTA09 DETCTA
DETDOC SUB7 PARAMETROS PARA COMPROBANTES DE COMPRAS ---------------------------
--------------------------------MN42 42203 ANTICIPO POR DETRACCION 42203 ANTICIP
O POR DETRACCION DR H DETRACCION 10 REGISTRO COMPRAS DETRACCIONES 1
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
88
89
MANUAL DEL CONCAR
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
90
91
MANUAL DEL CONCAR
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
92
D. TABLA 93 CONTROLES VARIOS
Crear en la Tabla 93 la clave PUDETRA
---------------------------------------------------------------------CODIGO DESC
RIPCION 0 1...5...10...15...20...25...30...35...40...45...50...55...60 ---------
------------------------------------------------------------93 -------PUDETRA CO
NTROLES VARIOS -----------------------------------------------------------S DETR
ACCION
93
MANUAL DEL CONCAR
CPC RICHARD ZEGARRA ESTRADA
94
ATENCION. LUEGO DE CONFIGURAR LOS PARÁMETROS DE DETRACCIÓN SALIR DEL CONCAR Y VO
LVER A INGRESAR.
95
MANUAL DEL CONCAR