Conciliacin contable fiscal

Lotera SA de CV
Conciliacion fiscal del 01 de Enero al 21 de Diciembre 2014
Utilidad contable
Mas:

Mas:

Menos:

Menos:

Ingresos fiscales no contables

Ajuste por inflacin
anticipo clientes
Utilidad por posesin monetaria
Servicios prestados
Deducciones contables no fiscales
Gastos
Depreciacin contable
Devoluciones sobre venta
Ingresos contables no fiscales
Anticipos de Clientes
Deducciones fiscales no contables
Deducciones autorizadas
Deducciones por inversiones actualizados
Intereses pagados
Costo de venta

Utilidad fiscal:

1,267,269.00
492,793.66
12,683.66
17,810.00
21,558.00
440,742.00
949,784.00
731,295.00
134,608.00
83,881.00
36,448.00
36,448.00
1,771,801.40
714,688.00
175,377.40
43,909.00
837,827.00

901,597.26

Lotera SA de CV
Estado de Resultado
del primero de enero al 31 de Diciembre 2014
Ingresos
Ventas

1,692,430.00

Devoluciones sobre Venta

83,881.00

Servicios prestados

1,608,549.00
440,742.00

Total de ingresos
Costos de venta

2,049,291.00

Inventario inicial

304,422.00

Compras netas

912,765.00

inventario final

379,360.00

837,827.00

Utilidad bruta
Gastos de operacin

1,211,464.00

Sueldos

168,497.00

Cuota IMSS

43,439.00

Energia electrica

84,894.00

Combustibles

50,705.00

Herramientas de consumos

97,934.00

Renta

159,614.00

Depreciacion de Autos

134,608.00

Publicidad

109,605.00

126,212.00

865,903.00

Utilidad de operacin
Costo integral de financiamiento

345,561.00

Intereses pagados

43,909.00

Utilidad por posicin monetaria

21,558.00

Utilidad por operaciones

continuas

22,351.00
323,210.00

1- La de depreciacin de autos se determin en base a la vida til de los mismos, la

cual se estima en 5 aos, sin valor de desecho, todo los autos fueron adquiridos
en mayo del ao pasado
2- Dentro del rubro de publicidad, se registraron 16,607 si comprobantes fiscales.
3- El saldo promedio de deudas es de 533,325 y el de crditos de 233,475

4- En el mes de diciembre se recibieron anticipos por 36,448 de cliente cuya

mercanca esta en trnsito, dicha mercanca se entregaran en enero del ao
siguiente
5- El ao anterior se recibieron anticipos de los clientes por 17,810 , la mercanca fue
entregado los primeros das de este ao