Unidad 1.

Generalidades de la Auditora de Calidad

Actividad: Principios y tipos de auditoras
Ha llegado a una de las etapas esenciales de la implementacin del Sistema de
Gestin de la Calidad. Es el momento de corroborar el estado de cmo se
encuentra la organizacin con respecto al cumplimiento de los requisitos de la
norma ISO 9001:2008 y/o requisitos propios de la empresa o de los clientes.
Para esto, recuerde estudiar el material del programa y el documento Foro
"Actualizacin ISO 19011: 2011 pginas 9 y 10, disponible en el botn
Documentos de apoyo / Documentos complementarios / Documentos
complementarios unidad 1, del men del programa de formacin y desarrollar los
siguientes puntos:
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa
donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla.

Empresa:
Tipo de
auditora a
ejecutar

Aspectos
Objetivo de la auditora

Alcance de la
auditora

Criterios
de
auditora

Equipo auditor

Determinar si los procedimientos

Revisin de documentos La evaluacin
Estas auditoras legales debern ser
utilizados y las medidas de control
que soportan legal,
del control
realizadas por entidades
interno estn de acuerdo con las
tcnica, financiera y
interno tiene
especializadas que cuenten con la
Empresa:
normas que le son aplicables y si
contablemente las
como objetivo
autorizacin de la Autoridad Laboral
dichos procedimientos estn
operaciones.
primordial
competente del lugar donde
operando de manera efectiva y son
evaluar el
radiquen sus instalaciones
adecuados para el Cmo
logro de los se evidenciara la aplicacin
sistema dede ste
principales, segn est previsto en
Principio de auditora
objetivos de la entidad.
controlpor
interno,
el artculo 23 del Reglamento de los
principio en una auditora liderada
usted?
su
Servicios de Prevencin.
Actuando en base a rectitud// sinceridad en aplicabilidad
cualquier y
su
circunstancia y otros principios como veracidad.
1. Integridad
funcionalidad.

1.

Auditoria de
cumplimiento

de los obstculos
significativos
encontrados
de las actividades
En la que se
audita
En la que se durante
Estas auditoras legales debern ser
2. Auditora legal Planificacin Informando
interna
las opiniones
divergentes
preventivas yla
la auditora
organizacin
de los y de
el cumplimiento
de las
audita sin resolver
realizadas por entidades
2. Presentacin
recursos necesarios
para
realizarauditorobligaciones
impuestas
el cumplimient
especializadas que cuenten con la
entre el
equipo
y el auditado.
Expresando
la comunicacin

ecunime

estas actividades
de forma

por laobjetiva,
Ley de
o de las
sincera, exacta,
clara y completa.
Prevencin de Riesgos

3. Debido cuidado

profesional

Laborales.
Ejecutando los trabajos
y la emisin de los
cuidado profesional.

obligaciones
impuestas por
informes
con
la Ley de
Prevencin de
Riesgos

autorizacin de la Autoridad Laboral

competente del lugar donde
radiquen sus instalaciones
elprincipales,
debido segn est previsto en
el artculo 23 del Reglamento de los
Servicios de Prevencin.

Laborales. obtenida en
Garantizando la confidencialidad sobre la informacin
el curso de sus actuaciones.

4. Confidencialidad
Debe considerarse la posibilidad de
3. Auditora de

Deben distinguir
a conformidad
Estas auditoras legales debern ser
que una empresa quiera ir ms all
claramente entre el
del sistema a
realizadas por entidades
Manteniendo
independiente
y una
posicin
del mero cumplimiento
de los una actitud
cumplimiento
o
dicha
norma ode especializadas que cuenten con la
objetividad
total, especialmente
frente
estructura
requisitos legales
y decida implantar
incumplimiento
de losa la propia
especificacin
autorizacin de la Autoridad Laboral
Independencia
administrativa.
un sistema de prevencin que se
requisitos legales y el de tcnica
competente del lugar donde
ajuste a los requisitos establecidos
aquellos otros requisitos
radiquen sus instalaciones
en una determinada norma u otra
que la empresa,
principales, segn est previsto en
Enfoque basado
Obteniendo
una mezcla
apropiada
de pruebas de el
control
especificacin
tcnica de referencia
voluntariamente,
s
artculo 23 del Reglamento de los
y de procedimientos
sustantivos.
en la evidencia
"auto
impone" (ya que
Servicios de Prevencin.
estn incluidos en la
norma o especificacin
tcnica elegida, pero no
tienen por qu estar
contemplados en la
normativa legal
aplicable).
Certificacin

5.
6.

2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora (u

otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

El equipo auditor debe ser muy competente y tener conocimiento de lo que

se va a revisar.

Debe haber una tica dentro de la actividad.

Se debe respetar el protocolo y criterios establecidos segn la auditoria que

se vaya a realizar.

Es primordial la comunicacin entre auditor y auditado para el mejoramiento

continuo de sus procesos.

El equipo auditor y sus informes deben servir de apalancamiento y fortaleza

para el mejoramiento de la calidad de una organizacin.

Enve un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a travs de la

plataforma, en el enlace Actividades / Actividades unidad 1 / Actividad Principios y
tipos de auditoras.

Criterios de evaluacin
Define con sus propias palabras la aplicacin de los principios de auditora en una
empresa.
Identifica los diferentes tipos de auditora y las orientaciones generales ejecutables
en una empresa.
Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con respecto
al aprendizaje adquirido.
Entrega a tiempo: enva la actividad en la fecha indicada por el instructor.

No olvide realizar el aporte al foro temtico, la actividad interactiva y la evaluacin

de la unidad en los enlaces disponibles en el botn Actividades / Actividades
unidad 1.
Nota: recuerde revisar la gua de aprendizaje de esta unidad con el fin de verificar
que ha realizado todas las actividades propuestas, saber cmo desarrollarlas y
entregarlas correctamente.