ESTIMACION DE LA DEMAND

TAMAO DE LA POBLACION
ATIZAPAN DE
ZARAGOZA
489937
49777.5992

cumbres del
valle
6000
EDAD ENTRE 22 Y 25
609.6

valle hermoso
6000
609.6

preferencia por restaurantes

Personas que gusten de alimentos R

#REF!
329.184
329.184
Tipo americano, listos para calentarse
#REF!

Con edades entre los 22 y 25 a

En el municipios de Atizapn, Col las
322.60032
Que prefieran servicio de entrega a
Y que vivan dentro del permetro del rea de in

preferencia por pizza

322.60032

Pirmide de poblacin
%

Hombres

Edad

0,12

85+

0,14

80-84

0,24

75-79

0,37

70-74

0,50

65-69

0,80

60-64

1,08

55-59

1,77

50-54

2,44

45-49

3,16

40-44

4,29

35-39

20005

4,74

30-34

4,75

25-29

5,18

20-24

5,34

15-19

5,66

Oct-14

5,61

5-Sep

4,95

0-4

LA DEMANDA POTENCIAL Y CONSUMO APARENT

POBLACION
mayorasgos del
bosque
6000

las arboleas

san juan bosco

6000

6000

609.6

609.6

0.1016
609.6
0.54

e gusten de alimentos RAPIDOS

329.184
329.184
listos para calentarse y servirse,
des entre los 22 y 25 aos0.98
os de Atizapn, Col las arboledas
322.60032
322.60032
n servicio de entrega a domicilio
ermetro del rea de influencia del negocio

20005
Mujeres

%
0,12
0,13
0,23
0,35
0,53
0,76
1,04
1,70
2,34
3,04
4,12

329.184
322.60032

4,55
4,39
4,98
5,13
5,43
5,39
4,75

0.1016

NSUMO APARENTE

OBLACION
lomas de valle
dorado
6000

rnda valle
dorado
6000

609.6

609.6

609.6

329.184

329.184

329.184

322.60032

322.60032

322.60032

loma azul
6000

mayorasgo de
los gigantes
6000

las peitas

SUMA SEGMENO

6000

60000

609.6

609.6

6096

329.184

329.184

3291.84

322.60032

322.60032

3226.0032

NIVEL DE
SEGMENTACION

1
2

6096

3291.84

3226.0032 PERSOAS

FRECUENCIA DE COMPRA (ORDENES MENSUALES A PRODUCIR) SEMANA

frecuencia de compra
semanal
quincenal
mensual

cumbres
del valle

%
0.06

193.56
774.24
2,258.20

193.56
774.24
2,258.20

3,226.00

3,226.00

0.24
0.70

total

valle
hermoso

3,226.00 segmento meta

DEMANDA MENSUAL
frecuencia de compra
semanal
quincenal
mensual

7,742.41 pizas
15,484.82 pizas
22,582.02 pizas

total

45,809.25 pizas

CAPACIDAD TOTAL PARA CUMPLIR CO

PIZZAS TAMAO FAMILIAR,

PRODICIDAS EN UN MES
(100%)

13,473.31

45,809 ordenes a producir en un mes

NOTA:45,809 DIVIDIR
ENTRE 3.4 DE PERSONAS
QUE VIVEN POR CASA
(TAMAO FAMILIAR)

Se seleccionaron a los clientes potenciales, dentro del rea geogrfica, que

estuvieran A +/- 5 km a la redonda, con respecto al sitio, donde se encuentra el
establecimiento ubicado en Arboledas Atizapn de Zaragoza
SE tomo por cada colonia aledaa a la colonia de las arboledas 6,000 habitantes
mismas que nos mostr el mapa gua Roji las cuales fueron 10 con un nivel
socioeconmico de C+ de 18, segn pagos del predial.

PRODUCIR) SEMANAL
mayorasgo
las
s del
arboleas
bosque
193.56
193.56

san juan
bosco

774.24
2,258.20

774.24
2,258.20

193.56
774.24
2,258.20

3,226.00

3,226.00

3,226.00

AL PARA CUMPLIR CON LA DEMANDA

s a producir en un mes

fica, que
e encuentra el

000 habitantes
n un nivel

lomas de
valle
dorado

rnda valle
dorado

193.56
774.24
2,258.20

193.56
774.24
2,258.20

3,226.00

3,226.00

loma azul
193.56
774.24
2,258.20

3,226.00

mayorasgo
de los
gigantes
193.56

las
peitas

total

774.24
2,258.20

193.56
774.24
2,258.20

1,935.60 pizzas
7,742.41 pizzas
22,582.02 pizzas

3,226.00

3,226.00

32,260.03 pizzas

CONSUMO APARENTE

13,473.31 ORDENES AL MES

673.67 ordenes diarias

ESPECIALIDAD
HAWAIANA

nota: se tomo el numero

20 como margen de dias
que se vendan mas las
pizzas

CVU
$
MARGEN

PRESENTACION PARA TAMAOS FAMILIARES

ESPECIALIDAD
HAWAIANA
PEPERONI
MEXICANA

PEPERONI
MEXICANA

PRECIO VENTA
El precio de venta se calcul conforme al pr
encuestas, el cual el ms alto fue de 100 a 1
MAYORISTA
de dicho
rangoestando
= $125 todavia de
$135 el precio promedio
se incremento
10 pesos
0.26

GANANCIA %

74%

GANANCIA EN PESOS

$100

MO APARENTE

ACION PARA TAMAOS FAMILIARES

%
0.4
0.4
0.2
TOTAL

TOTAL DE ORDENES
5389.32
5389.32
2694.66
13473.31

TOTAL DE ORDENES
269.47

269.47
134.73
673.67

l precio de venta se calcul conforme al promedio del rango de las

ncuestas, el cual el ms alto fue de 100 a 150 pesos, se tom el
romedio
de dicho
rangoestando
= $125 todavia dentro de los estandares del mercado que es de 100 -150
e
incremento
10 pesos

ue es de 100 -150

COSTOS FIJOS TOTALES MENSUALES

RENTA
PAPELERIA
LUZ
AGUA
TEL E INTERNT
1 SUPERVISOR

$
$
$
$
$
$

4,000.00
1,000.00
300.00
200.00
400.00
3,500.00

1 COCINERO
1 AYUDANTE DE
COCINA
1 CAJERA

2,000.00

1,500.00

1,000.00

2 REPARTIDORES

3,000.00

VIGILANTE
LICENCIA
CONTRIBUCIONES
TOTAL

1,500.00
6000
280.00
24,680.00

$
$

ESPECIALIDAD
hawaiana
peperoni
mexicana

LICENCIAS
La Licencia A es para restaurante y
hoteles, con un costo aproximado de 6 mil
pesos; y la Licencia B, para bares y
discotecas, que por ser de ms impacto
tiene un costo de unos 12 mil pesos

COSTOS VARIABLES TOTALES MENSUALES

GASTOS
INDIRECTOS luz $3,
Costo de
agua $3, caja de
producion
mano de obra
carton $2
TOTAL
$23 $
4.00 $
8.00
$22 $
4.00 $
8.00
$23 $
4.00 $
8.00

$35
$34
$35

CONTRIBUCIONES
Restaurantes pagarn impuesto del 7 por ciento

Segn indic el ministro de Hacienda, Mauricio Crdenas, la Reforma Tributaria que el Gobiern
ante el Congreso establece la creacin de un nuevo impuesto del 7 por ciento deconsumo, qu
aplicar en todos los establecimientos de comida.
La reforma plantea que losrestaurantes ya no pagarn un IVA del 16 por ciento, sino un nuevo
impuesto al consumo del 7 por ciento.
Con esta reforma se busca hacer el recaudo ms equitativo y sencillo, generar ms empleo, re
informalidad en elmercado laboral y que no haya excusas para evadir, debido a que hay much
restaurantes no estn pagando el gravamen.
Actualmente hay 7 tarifas del Impuesto al Valor Agregado: 0 por ciento, 1.6 por ciento, 10 por
16 por ciento, 20 por ciento, 25 por ciento y 35 por ciento, lo que es complejo para las empres
para la DIAN, por esta razn el IVA tendr tres tarifas: 0 por ciento para los productos de la ca
familiar, 5 por ciento las ventas de productos e insumos agropecuarios y 16 por ciento para pr
comocelulares y vehculos.

http://www.csisasoluciones.com/noticias-restaurantes/restaurantes-pagaran-impuesto-del-7-po
ciento.html

SUALES

utilidad de operacin
costo de operacin

DATOS:
CFT
$44.55 P.V
$90.45 C.V.U

r ciento

rdenas, la Reforma Tributaria que el Gobierno radica

o impuesto del 7 por ciento deconsumo, que se

garn un IVA del 16 por ciento, sino un nuevo

equitativo y sencillo, generar ms empleo, reducir la

excusas para evadir, debido a que hay muchos

gregado: 0 por ciento, 1.6 por ciento, 10 por ciento,

r ciento, lo que es complejo para las empresas y
fas: 0 por ciento para los productos de la canasta
umos agropecuarios y 16 por ciento para productos

tes/restaurantes-pagaran-impuesto-del-7-por-

$
$

24,680.00
135.00
35

PUNTO DE EQUILIBRIO

FORMULA
FORMULA 1

CFT/(P.V-C.V. UNITARIO)

SUSTITUCION
246.80 PUNTO DE EQULIBRIO EN UNIDADES diarias

33,318.00 PUNTO E. EN PESOS

MES

UNIDADES

total en vts

costos variables

MAYO

27

3,645.00

1,564.65

JUNIO

35

4,738.50

2,034.05

JULIO

46

6,160.05

2,644.26

AGOSTO

59

8,008.07

3,437.54

SEPTIEMBRE

77

10,410.48

4,468.79

OCTUBRE

100

13,533.63

5,809.44

NOVIEMBRE

200

27,000.00

11,590.00

DICIEMBRE

260

35,100.00

15,067.00

ENERO

338

45,630.00

19,587.10

FEBRERO

439

59,319.00

25,463.23

MARZO

571

77,114.70

33,102.20

ABRIL

743

100,249.11

43,032.86

TOTAL

2,896

390,908.54

167,801.12

NOTAS:

ETAPAS DE VIDA DEL

SERVICIO

EN EL PRIMER
AO SE
INCREMENTA
N una taza
mnsual del
30% Y ASI SE
MANTIENE

ETAPA 1 :
INTODUCCION. %
DE MERCADO
30% mensual
AO

TOTAL EN VTS
C.V
1 $
390,909 $
2 $
10,730,485 $
3 $
38,489,277 $

167,801
2,879,347
10,327,956

4 $
5 $
6 $

34,553,635
29,053,184
29,028,530

$
$
$

9,271,892
7,795,938
7,789,322

$60,000,000
$50,000,000
$40,000,000
$30,000,000
$20,000,000
$10,000,000
$-

3
TOTAL EN VTS

4
C.V

5
C.F

costos fijos

MES

UNIDADES

TOTAL EN VTS

24,680.00

MAYO

743

100,249.11

24,680.00

JUNIO

1,002

135,336.30

24,680.00

JULIO

1,353

182,704.00

24,680.00

AGOSTO

1,827

246,650.40

24,680.00

SEPTIEMBRE

2,467

332,978.05

24,680.00

OCTUBRE

3,330

449,520.36

24,680.00

NOVIEMBRE

4,495

606,852.49

24,680.00

DICIEMBRE

6,069

819,250.86

24,680.00

ENERO

8,193

1,105,988.66

24,680.00

FEBRERO

11,470

1,548,384.12

24,680.00

MARZO

16,057

2,167,737.77

24,680.00

ABRIL

22,480

3,034,832.88

296,160.00

TOTAL

79,485

10,730,485.00

2
2750%

PUNTO DE EQULIBRIO EN UNIDADES DIARIAS

EN ESTE MISMO
AO, EN EL MES
PUNTO DE
DE FEBRERO Y
EQUILIBRIO:
MARZO
EN EL 2 AO EN DICIEMBRE ALCANSO A
MES DE
DEL AO 2 SE
VENDER MI
DICIEMBRE
REQUIERE UN
MAXIMO DE
ETAPA 2:
CUBRO MI
HORNO NUEVO PRODUCCION
PUNTO DE
O MAS GRANDE, MENSUAL QUE CECIMIENTO
. % DE
EQULIBRIO
YA QUE PASO MI ES DE 13,473
DE 247 PZA
CAPACIDAD DE PZA MENSUALES MERCADO
DIARIAS
PRODUCCION
Y SE REQUIERE
(6069/20)=266. DIARIA QUE ES DE UN 3 HORNO 35% Y 40%
mensual
9
DE 300 PIZZAS MAS GRANDE

C.F
$
$
$

296,160
382,350
467,091

MARGEN ANUAL 5
$50,000,000
$40,000,000
$30,000,000
$20,000,000

C.V

MARGEN ANUAL 5
$
$
$

$50,000,000

483,440
507,612
509,727

$40,000,000
$30,000,000
$20,000,000
$10,000,000
$-

3
TOTAL DE VTS

5
C.F

C.V

C.F

MES

UNIDADES

26,900.18

25,543.80

MAYO

22,480

36,315.24

32,436.90

JUNIO

22,705

49,025.57

32,436.90

JULIO

22,932

66,184.53

32,436.90

AGOSTO

23,161

89,349.11

32,436.90

SEPTIEMBRE

23,393

120,621.30

32,436.90

OCTUBRE

23,627

162,838.75

32,436.90

NOVIEMBRE

23,863

219,832.31

32,436.90

DICIEMBRE

24,102

296,773.62

32,436.90

ENERO

24,343

415,483.07

32,436.90

FEBRERO

24,586

581,676.30

32,436.90

MARZO

24,832

814,346.82

32,436.90

ABRIL

25,080

2,879,346.81 $

382,349.70

TOTAL

285,106

PUNTO DE EQULIBRIO EN PESOS

EN ESTE AO SE
CONSIDERA UN
PORCENTAJE DEL
3.5 % QUE ES EL
ESTIMADO DE LA
INFLACION EN C.V

GEN ANUAL 5 AOS

GEN ANUAL 5 AOS

3
TOTAL DE VTS

TOTAL EN VTS

C.V

C.F

MES

3,034,832.88

814,346.82

38,924.28

MAYO

3,065,181.21

822,490.29

38,924.28

JUNIO

3,095,833.02

830,715.19

38,924.28

JULIO

3,126,791.35

839,022.35

38,924.28

AGOSTO

3,158,059.26

847,412.57

38,924.28

SEPTIEMBRE

3,189,639.86

855,886.70

38,924.28

OCTUBRE

3,221,536.26

864,445.56

38,924.28

NOVIEMBRE

3,253,751.62

873,090.02

38,924.28

DICIEMBRE

3,286,289.13

881,820.92

38,924.28

ENERO

3,319,152.03

890,639.13

38,924.28

FEBRERO

3,352,343.55

899,545.52

38,924.28

MARZO

3,385,866.98

908,540.97

38,924.28

ABRIL

38,489,277.15

10,327,956.03

467,091.36

TOTAL

0.58

ETAPA
3:MADUREZ.
% DE
MERCADO
1.01%

UNIDADES

TOTAL EN VTS

C.V

C.F

25,080 $

3,385,866.98 $

908,540.97

40,286.63

24,328 $

3,284,290.97 $

881,284.74

40,286.63

23,598 $

3,185,762.24 $

854,846.20

40,286.63

22,890 $

3,090,189.38 $

829,200.82

40,286.63

22,204 $

2,997,483.69 $

804,324.79

40,286.63

21,537 $

2,907,559.18 $

780,195.05

40,286.63

20,891 $

2,820,332.41 $

756,789.20

40,286.63

20,265 $

2,735,722.44 $

734,085.52

40,286.63

19,657 $

2,653,650.76 $

712,062.95

40,286.63

19,067 $

2,574,041.24 $

690,701.07

40,286.63

18,495 $

2,496,820.00 $

669,980.03

40,286.63

17,940 $

2,421,915.40 $

649,880.63

40,286.63

255,953 $

34,553,634.71 $

9,271,891.98

483,439.56

en este ao
hubo un
decremento
de las ventas
del 3%
mensual (,97)

ETAPA 4:
DECLINACIO
N. % DE
MERCADO .
03%
(perdiendo)

MES

UNIDADES

TOTAL EN VTS

C.V

C.F

MAYO

17,940 $

2,421,915.40 $

649,880.63

42,300.96

JUNIO

17,939 $

2,421,766.90 $

649,840.79

42,300.96

JULIO

17,938 $

2,421,618.40 $

649,800.94

42,300.96

AGOSTO

17,937 $

2,421,469.90 $

649,761.09

42,300.96

SEPTIEMBRE

17,936 $

2,421,321.40 $

649,721.24

42,300.96

OCTUBRE

17,935 $

2,421,172.90 $

649,681.40

42,300.96

NOVIEMBRE

17,934 $

2,421,024.40 $

649,641.55

42,300.96

DICIEMBRE

17,932 $

2,420,875.90 $

649,601.70

42,300.96

ENERO

17,931 $

2,420,727.40 $

649,561.85

42,300.96

FEBRERO

17,930 $

2,420,578.90 $

649,522.01

42,300.96

MARZO

17,929 $

2,420,430.40 $

649,482.16

42,300.96

ABRIL

17,928 $

2,420,281.90 $

649,442.31

42,300.96

TOTAL

215,209 $

29,053,183.83 $

7,795,937.66 $

507,611.52

nota. Empezar a innovar (ideas,paquetes, nuevos productos etc) para recuperar las p

AO 5 TUVO UNA
DISMINUCION
DEL 10%

13473

MES

UNIDADES

TOTAL EN VTS

C.V

MAYO

17,928

2,420,282

649,442

JUNIO

17,928

2,420,282

649,442

JULIO

17,926

2,420,012

649,370

AGOSTO

17,924

2,419,742

649,297

SEPTIEMBRE

17,922

2,419,472

649,225

OCTUBRE

17,920

2,419,202

649,152

NOVIEMBRE

17,918

2,418,932

649,080

DICIEMBRE

17,916

2,418,662

649,008

ENERO

17,914

2,418,392

648,935

FEBRERO

17,912

2,418,122

648,863

MARZO

17,910

2,417,852

648,790

ABRIL

17,908

2,417,582

648,718

TOTAL

215,026

29,028,530

7,789,322

tos etc) para recuperar las perdidas

C.F
44,416
42,301
42,301
42,301
42,301
42,301
42,301
42,301
42,301
42,301
42,301
42,301
509,727

AO
MES
SERVICIOS
VENTA A DOMICILIO 50%
TRABAJO 16%
LOCAL 34%
INGRESOS
VENTA A DOMICILIO
TRABAJO
LOCAL
COSTO ENVI0 A DOMICILIO
INGESOS NETOS
INGRESOS ACOMULADOS
COSTO PRIMO
MARGEN BRUTO
COSTO OPERACIN (FIJO)
MARGEN OPERACIN
GST PUBLICIDAD Y PROMOCION
MARGEN PROMOCION
GASTO FINANCIERO (PRESTAMO DEL BANCO)
EBIT utilidad antes d impuesto
IMPUESTO
MARGEN NETO
MARGEN NETO %
UTILIDAD ACOMULADA

Para sacar lo gastos de publicidad se estimo el 0.005%

sobre los ingresos netos de cada mes

$
$
$
$
$
-$
$
-$
$
-$
$
-$
-$

1
27
14
4
9
3,645 $
1,823
583
1,239
89
3,556 $
3,556 $
945 $
2,611 $
24,680 $
22,069 -$
5,318 $
27,387 -$
6,952 $
34,339 -$
34,338.70 -$
-9.66
34,338.70 -$

2
35
18
6
12
4,739 $
2,369
758
1,611
116
4,623 $
8,179 $
1,229 $
3,394 $
24,680 $
21,286 -$
5,323 $
26,609 -$
6,952 $
33,561 -$
### $
33,560.76 -$
-7.26
67,899.46 -$

mes

3
46
23
7
16
6,160
3,080
986
2,094
151
6,009
14,188
1,597
4,412
24,680
20,268
5,330
25,598
6,952
32,549
32,549.44
-5.42
100,448.90

gst publicidad

el 0.005%
1 $

17.78

2 $

23.11

30.05

39.06

50.78

66.01

131.70

171.21

222.57

10

289.34

11

376.15

12

488.99

$
$
$
$
$
-$
$
-$
$
-$
$
-$
-$

4
59
30
9
20
8,008 $
4,004
1,281
2,723
196
7,812 $
22,000 $
2,076 $
5,736 $
24,680
18,944 -$
5,339 $
24,283 -$
6,952 $
31,235 -$
31,234.73 -$
-4.00
131,683.63 -$

gastos de
promocion
$

5
77
39
12
26
10,410 $
5,205
1,666
3,540
254
10,156 $
32,156 $
2,699 $
7,457 $
### $
17,223 -$
5,351 $
22,574 -$
6,952 $
29,526 -$
### $
29,525.61 -$
-2.91
161,209.24 -$

6
100
50
16
34
13,534 $
6,767
2,165
4,601
331
13,203 $
45,359 $
3,509 $
9,694 $
24,680
14,986 -$
5,366 $
20,352 -$
6,952 $
27,304 -$
27,303.74 -$
-2.07
188,512.98 -$

7
200
100
32
68
27,000
13,500
4,320
9,180
660
26,340
71,699
7,000
19,340
###
5,340
5,432
10,772
6,952
17,724
###
17,723.52
-0.67
206,236.49

1 mes

1,200.00 6000 volantes

redes sociales (internet
400 y telefono)

$120,000

500 marquesina

$100,000
3,200 anuncio via publica (4)

$80,000

5,300.00 total de publicidad mensual

$60,000

$40,000

$80,000

$60,000

$40,000

$20,000

$1

$
$
$
$
$
$
$
-$
$
-$
$
-$
-$

8
260
130
42
88
35,100
17,550
5,616
11,934
858
34,242
105,941
9,100
25,142
24,680
462
5,471
5,009
6,952
11,961
11,961.03
-0.35
218,197.52

$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$
$
-$
-$

9
338
169
54
115
45,630 $
22,815
7,301
15,514
1,115
44,515 $
150,456 $
11,830 $
32,685 $
24,680 $
8,005 $
5,523 $
2,482 $
6,952 $
4,470 $
- $
4,469.79 $
-0.10
222,667.31 -$

10
439
220
70
149
59,319
29,660
9,491
20,168
1,450
57,869
208,325
15,379
42,490
24,680
17,810
5,589
12,221
6,952
5,269
1,686.02
3,582.80
0.06
219,084.51

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

11
571
286
91
194
77,115
38,557
12,338
26,219
1,885
75,230
283,554
19,993
55,237
24,680
30,557
5,676
24,881
6,952
17,929
5,737.28
12,191.73
0.16
206,892.79

$120,000

$100,000

$80,000

INGRE
$60,000

COST

COST
$40,000

$80,000

INGRE
$60,000

COST

COST
$40,000

$20,000

$1

10

11

12

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

12
743
371
119
252
100,249
50,125
16,040
34,085
2,451
97,799
381,353
25,991
71,808
24,680
47,128
5,789
41,339
6,952
34,387
11,003.92
23,383.33
0.24
183,509.45

INGRESOS NETOS
COSTO FIJO
COSTO VARIABLE

AO
MES
SERVICIOS
VENTA A DOMICILIO 50%
TRABAJO 16%
LOCAL 34%
INGRESOS
VENTA A DOMICILIO
TRABAJO
LOCAL
COSTO ENVI0 A DOMICILIO
INGESOS NETOS
INGRESOS ACOMULADOS
COSTO PRIMO
MARGEN BRUTO
COSTO OPERACIN (FIJO)
MARGEN OPERACIN
GST PUBLICIDAD Y PROMOCION
MARGEN PROMOCION
GASTO FINANCIERO
EBIT utilidad antes d impuesto
IMPUESTO
MARGEN NETO
MARGEN NETO %
UTILIDAD ACOMULADA

INGRESOS NETOS
COSTO FIJO
COSTO VARIABLE

12

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1
743
371
119
252
100,249 $
50,125
16,040
34,085
2,451
97,799 $
381,353 $
25,991 $
71,808 $
24,680 $
47,128 $
6,989 $
40,139 $
- $
34,387 -$
11,003.92
23,383.33 -$
0.24
23,383.33 -$

mes

2
1002
501
160
341
135,336
67,668
21,654
46,014
3,308
132,028
513,381
35,087
96,941
32,437
64,504
7,160
57,344
57,344

$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

57,343.75 -$
-0.43
33,960.41 -$

3
1353
677
217
460
182,704
91,352
29,233
62,119
4,466
178,238
691,619
47,368
130,870
32,437
98,433
7,391
91,042
91,042

-$

4
1827
914
292
621
246,650
123,325
39,464
83,861
6,029
240,621
932,240
63,946
176,675
32,437
144,238
7,703
136,535
###
136,535

91,042.01 -$
-0.51
125,002.43 -$

136,534.67
-0.57
261,537.09

$
$
$
$
$
$
$
$

gastos de
promocion

gst publicidad
1 $

488.99

2 $

660.14

400

891.19

500

1,203.11

1,200

1,624.19

3,200

1,200.00

2,192.66

2,960.09

3,996.12

5,394.77

10

7,552.67

11

10,573.74

12

14,803.24

6,500.00

2
5
2467
1233
395
839
332,978
166,489
53,276
113,213
8,139
324,839
1,257,079
86,328
238,511
32,437
206,074
8,124
197,950
197,950

-$

6
3330
1665
533
1132
449,520 $
224,760
71,923
152,837
10,988
438,532 $
1,695,611 $
116,542 $
321,990 $
### $
289,553 $
8,693 $
280,860 $
### $
280,860 -$

7
4495
2248
719
1528
606,852
303,426
97,096
206,330
14,834
592,018
2,287,629
157,332
434,686
32,437
402,249
9,460
392,789
392,789

$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

8
6069
3034
971
2063
819,251
409,625
131,080
278,545
20,026
799,225
3,086,854
212,398
586,826
32,437
554,389
10,496
543,893
543,893

197,949.75 -$
-0.61
459,486.84 -$

280,860.11 -$
-0.64
740,346.95 -$

392,789.10 -$
-0.66
1,133,136.05 -$

543,893.23
-0.68
1,677,029.28

$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$
-$
-$

1 mes
6000 volantes
redes sociales (internet
y telefono)

marquesina

PERIFONEO

anuncio via publica (4)

$
$
$
$
$
$
$

EN EL AO 2 SE INCREMENTA EN LOS
GASTOS DE PROMOCION EL PERIFONEO

total de publicidad mensual

$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$
-$
-$

9
8193
4096
1311
2785
1,105,989
552,994
176,958
376,036
27,035
1,078,953
4,165,807
286,738
792,216
32,437
759,779
11,895
747,884
747,884

$
$
$
$
$
$
$
-$

747,883.81 -$
-0.69
2,424,913.09 -$

10
11470
5735
1835
3900
1,548,384
774,192
247,741
526,451
37,849
1,510,535
5,676,342
401,433
1,109,102
###
1,076,665
14,053
1,062,612
###
1,062,612

$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

11
16057
8029
2569
5459
2,167,738 $
1,083,869
346,838
737,031
52,989
2,114,749 $
7,791,091 $
562,006 $
1,552,743 $
32,437 $
1,520,306 $
17,074 $
1,503,232 $
- $
1,503,232 -$

12
22480
11240
3597
7643
3,034,833
1,517,416
485,573
1,031,843
74,185
2,960,648
10,751,739
786,809
2,173,840
32,437
2,141,403
21,303
2,120,099
2,120,099

1,062,612.14 -$
-0.70
3,487,525.23 -$

1,503,231.79 -$
-0.71
4,990,757.02 -$

2,120,099.31
-0.72
7,110,856.34

EN DICIEMBRE DEL AO 2
SE REQUIERE UN HORNO
NUEVO O MAS GRANDE,
YA QUE PASO MI
CAPACIDAD DE
PRODUCCION DIARIA QUE
ES DE 300 PIZZAS EN
ESTE MISMO AO, EN EL
MES DE FEBRERO Y
MARZO ALCANSO A
VENDER MI MAXIMO DE
PRODUCCION MENSUAL
QUE ES DE 13,473 PZA
MENSUALES Y SE
REQUIERE DE UN 3
HORNO MAS GRANDE

AO
MES
SERVICIOS
VENTA A DOMICILIO 50%
TRABAJO 16%
LOCAL 34%
INGRESOS

$
VENTA A DOMICILIO
TRABAJO
LOCAL
COSTO ENVI0 A DOMICILIO

INGESOS NETOS
INGRESOS ACOMULADOS
COSTO PRIMO
MARGEN BRUTO
COSTO OPERACIN (FIJO)
MARGEN OPERACIN
GST PUBLICIDAD Y PROMOCION
MARGEN PROMOCION
GASTO FINANCIERO
AMPLIACION DE INSTALACIONES
EBIT utilidad antes de impuesto
IMPUESTO
MARGEN NETO
MARGEN NETO %
UTILIDAD ACOMULADA

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$
$
-$
-$

1
22480
11240
3597
7643
3,034,833
1,517,416
485,573
1,031,843
74,185
2,960,648
2,960,648
786,809
2,173,840
38,924
2,134,915
22,903
2,112,012
694.00
2,120,099
2,120,099.31
-0.72
9,230,955.65

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

2
22705
11353
3633
7720
3,065,181 $
1,532,591
490,429
1,042,162
74,927
2,990,255 $
5,950,903 $
794,677 $
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10

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11

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5
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7
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11932
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2,244,836
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0.47
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8
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12051
3856
8195
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9
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costo del area de juegos infantiles

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10
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2,314,282
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$
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11
24832
12416
3973
8443
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81,946
3,270,397
34,245,327
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2,401,271
38,924
2,362,347
24,452
2,337,895
###
2,337,895
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1,589,768.60
0.47
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25,000.00
36

nota: en el ao 3 se crea un area de juegos que tiene un costo de $

25,000 la cual se pagara en 3 aos con una cantidad de $694 cada
mes.

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osto de $
$694 cada

12
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12540
4013
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2,425,284
38,924
2,386,360
24,616
2,361,744
694.00
2,361,744
755,758.14
1,605,986.05
0.47
7,579,487.21

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13
25,080
12540
4013
8527
3,385,867
1,692,933
541,739
1,151,195
82,766
3,303,101
40,851,529
877,817
2,425,284
40,287
2,384,997
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2,358,782
694.00
2,358,782
754,810.19
1,603,971.65
0.47
9,183,458.86

cantidad que se
694.44 pagara al mes

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14
24,328
12164
3892
8272
3,284,291
1,642,145
525,487
1,116,659
80,283
3,204,008
44,055,538
851,483
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40,287
2,312,239
25,720
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694.00
2,286,519
731,686.01
1,554,832.78
0.47
10,738,291.64

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mes

15
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3776
8023
3,185,762
1,592,881
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77,874
3,107,888
47,163,426
825,938
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40,287
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694.00
2,216,424
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1,507,168.07
0.47
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16
22,890
11445
3662
7783
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17
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3553
7549
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479,597
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11 $

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18
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4
19
20,891
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22
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23
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2959
6288
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1,673,009
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25
17,940
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2870
6100
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59,202
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26
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2870
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27
17,938
8969
2870
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59,195
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1,734,596
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1,692,295
27,612
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28
17,937
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6099
2,421,470
1,210,735
387,435
823,300
59,191
2,362,278
80,707,401
627,788
1,734,490
42,301
1,692,189
27,611
1,664,578
694.00
1,664,578
532,664.82
1,131,912.75
0.47
28,415,503.35

gst publicidad
1 $

11,813.57

2 $

11,812.84

3 $

11,812.12

11,811.39

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

29
17,936
8968
2870
6098
2,421,321
1,210,661
387,411
823,249
59,188
2,362,134
83,069,535
627,750
1,734,384
42,301
1,692,083
27,611
1,664,472
694.00
1,664,472
532,631.02
1,131,840.91
0.47
29,547,344.25

5
6
7
8
9
10
11
12

11,810.67
11,810
11,809.22
11,808.49
11,807.77
11,807.05
11,806.32
11,805.60

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

30
17,935
8967
2870
6098
2,421,173
1,210,586
387,388
823,199
59,184
2,361,989
85,431,524
627,711
1,734,277
42,301
1,691,976
27,610
1,664,366
694.00
1,664,366
532,597.21
1,131,769.07
0.47
30,679,113.32

gastos de
promocion
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

5
31
17,934
8967
2869
6097
2,421,024
1,210,512
387,364
823,148
59,181
2,361,844
87,793,367
627,673
1,734,171
42,301
1,691,870
27,609
1,664,261
694.00
1,664,261
532,563.40
1,131,697.23
0.47
31,810,810.55

1 mes

1,200.00 6000
redes volantes
sociales
(internet y
400 telefono)
500 marquesina
1,200 PERIFONEO

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

32
17,932
8966
2869
6097
2,420,876
1,210,438
387,340
823,098
59,177
2,361,699
90,155,066
627,634
1,734,064
42,301
1,691,763
27,608
1,664,155
694.00
1,664,155
532,529.60
1,131,625.39
0.47
32,942,435.94

EN EL AO 5 COLOCAREMOS UN
ESPECTACULAR, PAA PODER HACER
MAS POPULA NUESTRO NEGOCIO

anuncio via
8,000 publica (10)

4500 espectacular
15,800.00 total

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

33
17,931
8966
2869
6097
2,420,727
1,210,364
387,316
823,047
59,173
2,361,554
92,516,620
627,596
1,733,958
42,301
1,691,657
27,608
1,664,049
694.00
1,664,049
532,495.79
1,131,553.55
0.47
34,073,989.50

5 COLOCAREMOS UN
ULAR, PAA PODER HACER
LA NUESTRO NEGOCIO

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

34
17,930
8965
2869
6096
2,420,579
1,210,289
387,293
822,997
59,170
2,361,409
94,878,030
627,557
1,733,852
42,301
1,691,551
27,607
1,663,944
694.00
1,663,944
532,461.98
1,131,481.71
0.47
35,205,471.21

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

35
17,929
8965
2869
6096
2,420,430
1,210,215
387,269
822,946
59,166
2,361,264
97,239,294
627,519
1,733,745
42,301
1,691,444
27,606
1,663,838
694.00
1,663,838
532,428.18
1,131,409.87
0.47
36,336,881.08

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

36
17,928
8964
2868
6096
2,420,282
1,210,141
387,245
822,896
59,162
2,361,119
99,600,413
627,480
1,733,639
42,301
1,691,338
27,606
1,663,732
694.00
1,663,732
532,394.37
1,131,338.03
0.47
37,468,219.12

CONCEPTO
deposito de renta
renta
proviciones de renta
luz
provicion de luz bimestral
agua
provicion de agua bimestral
juego de mesas y sillas
computadoras
tel. internet
prvicion tel. e internet mensual
sueldos mensual
provicion de sueldos
motos
papeleria
materia prima
bascula
rodillos
horno
mesas para cocina
refrigerador
batidora
espatulas
guantes
cuhcillos
moldes (paquete de 4 moldes)
moldes de figuras

CANTIDAD
1
1
3
1
2
1
2
4
2
1
3
1
3
2
1
1
1
3
1
2
1
1
2
2
2
3
4
APORTACION DE SOCIOS( 3

MES

MAYO

UNIDADES

27.00

ESPECIALIDAD
HAWAIANA
PEPERONI
MEXICANA

%
0.4
0.4
0.2
TOTAL

PROVEEDOR

ARTICULO

PIA

JAMON
TOCINO
CHORIZO
CHILE JALAPEO
1 PROVEEDOR SABORIMEX S DE C.V DE QUESO MOZARRELLA
CARNES
SALSA TOMATE
HARINA
ACEITE
PEPPERONI
LEVADURA
AGUA BONAFONT
PIA
JAMON
TOCINO
CHORIZO
CHILE JALAPEO

2 PROVEEDOR CREMERIA Y
SALCHICHONERIA

QUESO MOZARRELLA
SALSA TOMATE
HARINA
ACEITE
PEPPERONI
LEVADURA
AGUA BONAFONT
PIA
JAMON
TOCINO
CHORIZO

CHILE JALAPEO

3 PROVEEDOR CREMERIA EL
REQUESON S.A DE C.V

QUESO MOZARRELLA
SALSA TOMATE
HARINA
ACEITE
PEPPERONI
LEVADURA
AGUA BONAFONT

COSTO UNITARIO
TOTAL
4000
4000
4000
300
300
200
200
3000
4000
400
400
12500
19160
10000
1000
2786
200
100
6000
1000
3000
800
100
80
75
400
200
INERSION INICIAL $
PORTACION DE SOCIOS( 3 ) $
PRESTAMO $

4000
4000
12000
300
600
200
400
12000
8000
400
1200
12500
57480
20000
1000
2786
200
300
6000
2000
3000
800
200
160
150
1200
800
151,676.00
68,254.20
83,421.80 55%

por cada socio se aporto

$
$
$
$

TOTAL DE
ORDENES
10.80
10.80
5.40
27.00

CONTENIDO

2.800 KG

total de orenes en el mes de mayo

PRECIO

$70

1KG
1KG
2 KG
3KG

48
87
81.5
42

3 KG

45

2 LT
5KG
5 LT
2 KG
20 GRS
20 LTS
2.800 KG
1KG
1KG
2 KG
3KG
5 KG
2 LT
5KG
5 LT
5 KG
20 GRS
20 LTS
2.800 KG
1KG
1KG
2 KG

25
97 agarre las cantidades
32.5 de harina,aceite y levadura
200
15
32
74
52.5
88
80
41.5
72
25
16.5
32
500
15.5
33
73
51
87
81

3KG
5 KG
2LT
5KG
5 LT
5 KG
20 GRS
20 LTS

42.5
71
25
16
32
501
15
34
$2,834

ocio se aporto
socios

22,751.40
3

INGREDIENTES PIZZA
MEXICANA

tocino
Chorizo

GRAMOS A
CONTENIDO NUMERO DE
UTLIZAR(EN (KILIGRAMOS PRODUCCION
1 PIZZA)
)
DE PIZZAS

35
75

1000
2000

28.57
26.67

chile jalapeo
queso mozzarella
masa
salsa
TOTAL

INGREDIENTES PIZZA
HAWAIANA

PIA
jamn
queso mozzarella
masa
salsa

75

3000

40

100
650
25

1000
5000
2000

10
7.69
80

GRAMOS A
CONTENIDO NUMERO DE
UTLIZAR(EN (KILIGRAMOS PRODUCCION
1 PIZZA)
)
DE PIZZAS

100
100
100
650

2800
1000
1000
5000

28.00
10
10
7.69

25

2000

80

TOTAL
97

CONTENIDO
INGREDIENTES PIZZA
GRAMOS A UTLIZAR(EN 1
(KILIGRAMOS
PIZZA)
NUMERO DE PRODUCCION DE PIZZAS
PEPPERONI
)

peperoni
queso mozzarella
Masa
salsa
TOTAL

100
100
650
25

3000
1000
5000
2000

30
10
7.69
80

COSTO POR
PIEZA

$3.05
$3.06

$1.05
$4.50
$12.61
$0.31
$24.57

COSTO POR
PIEZA

$2.50
$4.80
$4.50
$12.61
$0.31
$24.72
COSTO POR
PIEZA

$6.67
$4.50
$12.61
$0.31
$24.09

agarre las cantidades

para masa
de harina,aceite y levadura

salario integrado: 17% imss/infonavit: 2.5% impuesto de erogaciones por remuneraciones edo.mex 13

COSTOS FIJOS MENSUALES AO 1

6 MESES-12 meses

RENTA

4,000.00 $

4,000.00

PAPELERIA

1,000.00 $

1,000.00

LUZ

300.00 $

300.00

AGUA

200.00 $

200.00

TEL E INTERNT
1 SUPERVISOR
1 COCINERO

$
$
$

400.00 $
3,500.00 $
2,000.00 $

400.00
3,500.00
2,000.00

1 AYUDANTE DE
COCINA

1,500.00 $

1,500.00

1 CAJERA

1,000.00 $

1,000.00

2 REPARTIDORES

3,000.00 $

3,000.00

VIGILANTE
LICENCIA
CONTRIBUCIONES

1,500.00 $

1,500.00

total

6000

6000

280.00 $

280.00

24,680.00 $

24,680.00

remuneraciones edo.mex 13% isr

total AO 1
AO 2
$
48,000.00 $

costos variables
mensuales. Costo primo
ao 1
50,160.00
Costo de
producion(m.p,m.o)

12,000.00 $

12,540.00

3,600.00 $

3,762.00

luz

2,400.00 $

2,508.00

agua

$
$
$

4,800.00 $
42,000.00 $
24,000.00 $

5,016.00
43,890.00
25,080.00

caja de carton
cajera
cocinero

18,000.00 $

18,810.00

repartidor

12,000.00 $

12,540.00

total

$
$
$
$
$

36,000.00
18,000.00
72,000.00
3,360.00
296,160.00

$
$
$
$
$

37,620.00
18,810.00
75,240.00
3,511.20
309,487.20

en el ao 2 se
incrementa el 4.5%

ventas primer
mes
% s/ventas
$
100,249.11

ventas primeros 12
meses
$
390,908.54

COSTOS
VARIABLES:
PUBLICIDAD Y
PROMOCION

5,012.46

5% $

19,545.43

2,004.98

2% $

7,818.17

redes sociales (internet

y telefono)

2,004.98

2% $

7,818.17

anuncio via publica (4)

$
$
$

2,004.98
2,004.98
2,004.98

2% $
2% $
2% $

7,818.17
7,818.17
7,818.17

TOTAL

2,004.98

2% $

7,818.17

17,042.35

17% $

66,454.45

619.65 1 mes
805.55 2 mes
1047.21 3mes
1361.37
1769.78
2300.72

4590
5967
7757.1
10084.23
13109.5
17042.35

4
5
6

7
8
9
10
11
12

6000 volantes

ventas primer
mes
% s/ventas
$
4,738.50
$

1,200.00

ventas primeros 12
meses
$
390,908.54
5% $

19,545.43

400

3% $

11,727.26

3,200

5% $

19,545.43

13% $

50,818.11

4,800.00