PLANES, PROGRAMAS Y

PRESUPUESTOS

INTRODUCCIN
La presente temtica esta referida a la
elaboracin del presupuesto de programa en los
cuales estn reflejados los costos y gastos en los
que se incurrirn como empresa.

QUE ES UN PLAN

Un plan es una intencin o un proyecto. Se trata

de un modelo sistemtico que se elabora antes
de realizar una accin, con el objetivo de dirigirla
y encauzarla. En este sentido, un plan tambin
es un escrito que precisa los detalles necesarios
para realizar una obra.

HACIA DONDE VAMOS

Nuestro plan se enfocara en la creacin de una
empresa de consultora. Para el desarrollo los
presupuestos se toma como punto de partida
los resultados obtenidos de los 34 miembros
de la clase para tener un partida inicial.

QUE ES UN PRESUPUESTO?
1 Es un plan de accin dirigido a cumplir una meta
prevista, expresada en valores y trminos financieros
que debe cumplirse en determinado tiempo y bajo
ciertas condiciones previstas, este concepto se aplica
a cada centro de responsabilidad de la organizacin
.2 El presupuesto es el instrumento de desarrollo
anual de las empresas o instituciones cuyos planes y
programas se formulan por trmino de un ao.

ORGANIGRAMA DE PERSONAL

Direccin
general

departamento
de desarrollo
de sistema

departamento
de consultoria
tecnica a
usuarios

departamento
de marketing

departamento
de servicios
de computo

secretaria

PLAN DE INVERSIN(1 AO)

Actividad

Elaboracin plan de negocios

1
Trimestr
e
(1 Semanas )

MO, $200

Revisin y Correccin del plan (3 Semanas )

MO, $200

Investigacin del mercado ( 2 Meses )

MO, $250

2
Trimestre

Publicidad en tarjetas de presentacin ( 1 Semana

)

MO, MAT,
$25

Publicidad en volantes ( 2 Meses )

MO, MAT,
$25

Buscar y hacer convenio con proveedores de

hardware ( 1 Semana )

MO, $20

Obtener host con un dominio por un ao ( 1

Semana )

MO, $30

Comprar 4 kits de herramientas ( 1 Semana )

MO, $100

3
Trimestr
e

Desarrollar sitio web para obtener presencia e

interactuar con los clientes ( 3 Meses )

MO,
1,600

Organizar una reunin con los empresarios de la

zona ( 1 Semana )

MO, $100

Ofrecer visitas presenciales ( 3 Meses )

4
Trimestre

MO, $100

PLAN DE SERVICIOS DE CONSULTORA (1

AO)
concepto

Tarifa
hombremes(US$)

Costo
total
anual

Organizacin de talleres de capacitacin

en cooperativismo(refrigerios)

$ 20

$ 240

Otros (Gastos operativos, transporte,

comunicacin, logstica, servicios
notariales, permisos, certificacin)

$ 20

$ 240

total

40

$ 480

PRESUPUESTO DE INVERSIN DE ACTIVO FIJO

Costo
Unitario($)

Descripcin Cantidad
Laptop
Kit de
herramientas

Costo
Total($)

Vida til

20400 5 aos

Depreciaci
n Anual($)

34

600

4080

25

100 5 aos

20

Telfono fijo
Impresora
Multifuncin

15

15 2 aos

7,5

45

45 5 aos

Celular

15

30 2 aos

15

PRESUPUESTO DE INVERSIN DE ACTIVO INTANGIBLE

Costo
Unitario($)

Descripcin Cantidad

Costo
Total($)

Vida til

Depreciaci
n Anual($)

Ubuntu 14.04

0 2 aos

Gantt project

0 2 aos

Libre office

0 2 aos

CONSUMO DE MATERIALES PRIMER

TRIMESTRE
Materiales
Resma de papel
tamao carta 75
Gramos

Valor Unitario ($)

Cantidad

Valor Total

4,5

13,5

CD

0,15

50

22,5

Saldo de telefono fijo

Saldo de telefono
celular

7,99

71,91

18

18

18

162

90

8,5

25,5

421,41

Pegamento
internet
Memoria usb (8gb)
Tinta para impresora
Total consumo

CONSUMO DE MATERIALES SEGUNDO

TRIMESTRE
Materiales
Resma de papel
tamao carta 75
Gramos

Valor Unitario ($)

Cantidad

Valor Total($)

4,5

0,25

3,375

CD

0,15

25

11,25

Saldo de telefono fijo

Saldo de telefono
celular

7,99

71,91

18

internet

18

162

Tinta para impresora

8,5

0,25

6,375

272,91

Total consumo

CONSUMO DE MATERIALES TERCER

TRIMESTRE
Materiales
Resma de papel
tamao carta 75
Gramos

Valor Unitario ($)

Cantidad

Valor Total($)

4,5

0,25

3,375

CD

0,15

25

11,25

Saldo de telefono fijo

Saldo de telefono
celular

7,99

71,91

18

internet

18

162

Tinta para impresora

8,5

0,25

6,375

272,91

Total consumo

CONSUMO DE MATERIALES CUARTO

TRIMESTRE
Materiales
Resma de papel
tamao carta 75
Gramos
CD
Saldo de telefono fijo
Saldo de telefono
celular
internet
Tinta para impresora
Total consumo

Costo anual de
consumo

Valor Unitario ($)

Cantidad

Valor Total($)

4,5
0,15
7,99

0,25
25
3

3,375
11,25
71,91

3
18
8,5

2
3
0,25

18
162
6,375
272,91

1240,14

PRESUPUESTO TOTAL DE INVERSIN