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2002
Panel: Gestin por resultados y evaluacin de desempeo : avances y desafos para Amrica Latina
INTRODUCCIN
La implementacin de acciones encaminadas a conseguir una Administracin Pblica orientada hacia el logro de
resultados es algo relativamente nuevo en el Per, por lo que durante el desarrollo de dichas tareas, la propia
dinmica y experiencia que se generar as como los avances de otros pases sern muy importantes para
mejorar la gestin pblica peruana. En la actualidad, si bien no se dispone de cuantificaciones precisas sobre la
calidad de la ejecucin del gasto pblico, hay evidencia significativa de que se podran mejorar los niveles de
eficiencia, eficacia, economa y equidad del mismo.
La importancia del control de gestin sobre los programas y una permanente bsqueda por incrementar la
productividad en el uso de los recursos pblicos, no slo se sustenta en la escasez de los mismos, sino tambin
en el reconocimiento del derecho que poseen los ciudadanos, como contribuyentes y usuarios de los servicios
pblicos a conocer el destino e impacto de dichos recursos y a ser tratados como clientes cuya satisfaccin es
de particular importancia. En esta medida, resulta necesario disear instrumentos de medicin (o de
aproximacin) de los resultados obtenidos por los programas que conforman el gasto pblico a fin de avanzar
hacia una cultura de programacin multianual y de gestin por resultados que contribuir a mejorar los niveles de
Gobernabilidad Fiscal, ms all de las consecuencias directas en la mejora de la ejecucin del gasto pblico y
sus niveles de economa, eficiencia, calidad y eficacia en el logro de sus propsitos.
El presente trabajo tiene dos objetivos: (i) el establecimiento de un marco terico bsico para el diseo de
herramientas de programacin y evaluacin de los resultados del gasto pblico y; (ii) diseo de herramientas a
ser proporcionadas a los sectores, pliegos y unidades ejecutoras para que definan prioridades e indicadores que
hagan viable el seguimiento de sus acciones. Es preciso tener presente que ell establecimiento de herramientas
de evaluacin de la gestin del gasto genera: (i) compromisos en los agentes ejecutores, sobre todo, en la
medida que stos participen en su diseo y logros; (ii) contribuye a una mayor transparencia de la accin pblica
y (iii) define responsabilidades institucionales en todos los niveles de la estructura del gasto.
La primera y segunda parte de este documento desarrolla brevemente elementos tericos sobre la medicin y
evaluacin del gasto pblico y el uso de indicadores de desempeo y su pertinencia a partir de la experiencia
peruana; en tanto que el tercer captulo plantea los lineamientos generales para el establecimiento de un sistema
de seguimiento y evaluacin del desempeo en la gestin del gasto pblico; y en el cuarto se presentan los
primeros resultados obtenidos y su aplicacin al gasto en los sectores sociales de salud y educacin.
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Al interior de esta distancia se encuentran los organismos y personas (motivadas o incentivadas por diferentes
mecanismos) que son finalmente los que determinan si se logran o no los objetivos definidos en las etapas de
programacin del gasto.
En el plano internacional, existen experiencias de reformas hacia una administracin pblica orientada a los
resultados, con el establecimiento de responsabilidades de gestin y un mayor nfasis a la satisfaccin de la
poblacin antes que a la satisfaccin de esquemas procedimentales, muchas veces rgidos.
Estas experiencias, dentro de las cuales se encuentran algunas latinoamericanas, han alimentado la literatura
respecto del tema y sirven de ejemplo sobre errores y aciertos de estos procesos.
Una mejora en la gestin del gasto pblico, alivia la rigidez presupuestaria y trasmite seales positivas al
contribuyente con relacin al destino de sus impuestos.
Minimiza el desperdicio de los recursos, liberando recursos para otras necesidades no atendidas o
servicios insuficientemente provistos.
La mejora en la eficiencia en la provisin de servicios se traslada al sector privado, contribuyendo
tambin a mejorar su eficiencia.
Si bien los esquemas de evaluacin de resultados se ven limitados por la complejidad de la accin del Estado,
siempre existen espacios en los cuales aplicarlos. Asimismo, es preciso tener presente que el proceso de
transicin hacia una administracin orientada a los resultados y de servicio al cliente, se ha desarrollado, segn
la Cepal (1998), en dos planos: (i) el replanteo de la lgica de funcionamiento interno de las organizaciones
pblicas (estructura de gobernabilidad de los organismos, sistemas de incentivos, evaluacin y control, modelo de
supervisin y manejo de recursos humanos, modelo de administracin financiera, entre otros); y (ii) las
interacciones entre las organizaciones pblicas y el resto de la economa (separando las funciones de Estado, de
gobierno y las funciones de competencia privada).
Como seala Shack et. al. (1996), la clave de un proceso eficaz de modernizacin reside especialmente en
cambiar la actual cultura organizacional centrada en la normas a una que centre su atencin en los resultados de
la gestin pblica con una clara orientacin hacia la satisfaccin del usuario y la eficiencia, eficacia y economa de
las operaciones a travs de un cambio sustancial en el sistema de incentivos al funcionario pblico.
En tal sentido, siguiendo a la CEPAL (1998), las principales caractersticas del nuevo paradigma de gestin
pblica seran:
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a) Adopcin del principio del ciudadano-cliente o usuario, con derechos claramente especificados y
respetados.
b) Definicin de un nuevo perfil de administrador, ejecutivo o gerente pblico, guiado por la bsqueda de
resultados y evaluado en consecuencia, sujeto a la rendicin de cuentas y a la competencia no slo al
momento de la contratacin.
c) Establecimiento de contratos de gestin, que permiten explicitar la visin, misin y objetivos de las
entidades ejecutoras y, a su vez, sirven de base para la evaluacin de stas, a travs de la definicin de
indicadores de desempeo.
La administracin segn desempeo, sirve como contraparte de la delegacin de funciones. Para esto,
un elemento importante ser el establecimiento de acuerdos de desempeo1 entre los diferentes niveles
jerrquicos, en los cuales se definan objetivos y responsabilidades de los organismos ejecutores. Se
espera que estos contratos o convenios se traduzcan en mayores niveles de eficacia, eficiencia,
economa y calidad de los servicios prestados. Como es lgico, estos acuerdos deben estar sujetos a un
seguimiento continuo y deben contener un claro esquema de incentivos (premios y castigos).
Entre las ventajas de introducir convenios de desempeo destacan: (i) obligan a los ejecutivos y al
personal involucrado a identificar, explicitar y analizar la misin institucional, con lo cual se transforman
en instrumentos del planeamiento estratgico que permiten reasignar recursos financieros y humanos
hacia los objetivos y actividades centrales de la institucin y; (ii) ofrecen un respaldo formal a las
actividades dispuestas por la gerencia contra presiones de grupos de inters particular tanto internos
como externos a la organizacin.
d) Separacin de las actividades de financiamiento y prestacin de servicios, como tambin de formulacin
y diseo de polticas pblicas, incluidas las de regulacin y normatividad (de carcter centralizado),
respecto de las actividades de ejecucin o administracin (de carcter descentralizado).
e) Reingeniera de procesos, con miras a simplificar los procedimientos y reducir la burocracia, minimizando
los costos que entraa el cumplimiento de las obligaciones del ciudadano (por ejemplo, en materias
tributarias) y los tiempos requeridos para completar sus trmites y recibir atencin (por ejemplo, radical
simplificacin del Texto Unico de Procedimientos Administrativos- TUPA- de cada organismo).
f)
En Per, desde 1999 se han venido firmando Convenios de Gestin con organismos ejecutores pertenecientes al mbito del FONAFE,
en los cuales se establecen compromisos e incentivos a su cumplimiento.
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dise una metodologa, que sirvi de base para la elaboracin de indicadores de gestin, balances de gestin,
convenios de desempeo y esquemas de bonificaciones por desempeo institucional. Estos convenios de
desempeo consisten en acuerdos entre el gerente ejecutivo de un servicio pblico (agente) y el ministro del
ramo (principal), en que se especifican la misin y los objetivos de la organizacin as como tambin los
compromisos (conjunto de valores objetivos de gestin) asumidos por cada parte para lograrlo3.
Descripcin
Debe referirse a los procesos y productos esenciales que
desarrolla cada institucin.
No condicionado a factores externos, tales como la situacin
general del pas o la actividad conexa de terceros (pblicos o
privados).
La obtencin de la informacin para la elaboracin del indicador
debe ser a costo razonable.
Digno de confianza independiente de quin realice la medicin.
Debe ser de fcil comprensin, libre de complejidades.
Hacia 1995, se haban acogido a este sistema 26 instituciones, que incluan 107 indicadores de desempeo. Para 1997 el nmero de
instituciones ascenda a 67 con 291 indicadores. En 1998 ya se haban integrado al programa la mayor parte de los servicios pblicos
para los que se pueden aplicar los instrumentos de la metodologa adoptada.
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Criterio
Oportunidad
No redundancia
Focalizado
controlables
en
Participacin
Descripcin
Debe ser generado en el momento oportuno dependiendo del tipo
de indicador y de la necesidad de su medicin y difusin.
Debe ser nico y no repetitivo.
Focalizado en reas susceptibles de corregir en el desempeo de
reas
los organismos pblicos generando a la vez responsabilidades
directas en los funcionarios y el personal.
Su elaboracin debe involucrar en el proceso a todos los actores
relevantes, con el fin de asegurar la legitimidad y reforzar el
compromiso con los objetivos e indicadores resultantes. Esto
implica adems que el indicador y el objetivo que pretende
evaluar sea lo ms consensual posible al interior de la
organizacin.
2.1.1.Indicador de Insumo
Cuantifica los recursos fsicos, humanos y financieros utilizados en el desarrollo de las acciones. Usualmente
estn expresados en montos de gasto asignado, cantidad de miembros del equipo de trabajo, cantidad de horas o
das laborados. Son importantes para efectuar un seguimiento sistemtico de las acciones que se vienen
desarrollando. Por s mismos, no indican la extensin del progreso respecto al cumplimiento de los objetivos.
Un ejemplo de indicador de insumo puede ser el nmero de capacitadores, las horas de clase impartidas o los
kits de materiales distribuidos, en un programa de mejora de recursos humanos.
2.1.2.Indicador de Producto
Refleja los bienes y servicios cuantificables, producidos y/o provistos por una determinada intervencin, y en
consecuencia, por una determinada institucin. Es resultado de la combinacin y uso de los insumos sealados
anteriormente por lo que es de esperar que estn claramente asociados con ellos. Son importantes para efectuar
un seguimiento sistemtico de las acciones que se vienen desarrollando. Por s mismos, no indican la extensin
del progreso respecto al cumplimiento de los objetivos.
Siguiendo el mismo caso anterior de un programa de capacitacin de recursos humanos, un ejemplo de
indicador de producto sera el nmero de charlas de capacitacin impartidas.
2.1.3.Indicador de Resultado
Indican el progreso en el logro de los propsitos de las acciones. Los indicadores de resultado reflejan los
objetivos (generales y especficos) definidos de los organismos del Estado. Por lo general, el resultado de las
acciones no puede ser medido sino hasta el final de las tareas que la componen (en el caso de tratarse de
proyectos, que por definicin tienen un tiempo definido) o hasta que las tareas hayan alcanzado un nivel de
maduracin necesario en actividades de carcter permanente.
En la misma lnea anterior, un ejemplo de indicador de resultado sera el nivel de aprendizaje (medido por algn
tipo de evaluacin) logrado por los participantes.
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2.1.4.Indicador de Impacto
Muestra los efectos (directos o indirectos) producidos como consecuencia de los resultados y logros de las
acciones sobre un determinado grupo de clientes o poblacin. Usualmente medidos de manera rigurosa, requiere
de una definicin precisa del tiempo de la evaluacin (ya que existen intervenciones cuyo impacto slo es
verificable en el mediano y largo plazo) y de una identificacin y aislamiento adecuados de los factores externos
que pueden influenciarlo4.
Para concluir con el ejemplo de una familia de indicadores de desempeo para un programa de mejora de
recursos humanos, podramos identificar como indicador de impacto el diferencial salarial que los participantes
obtuvieron a consecuencia del incremento de su productividad marginal como resultado de los conocimientos y
habilidades aprendidas en el curso de capacitacin.
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2.2.2.Indicador de Eficiencia
Est referido a la utilizacin de una combinacin ptima de los recursos (mayormente, no financieros) en el logro
de los objetivos. Se define, generalmente, como la tasa entre los insumos y los productos (o resultados) y es
usualmente expresada como el nmero de empleados o nivel de empleados por unidad de producto (o
resultado). Un concepto, que en cierto modo es equivalente al de eficiencia es el de productividad, el cual
describe la tasa entre el nivel o cantidad de productos (o resultados) alcanzados y los insumos utilizados,
tradicionalmente expresado como la cantidad de producto (o resultado) por unidad de insumo.
El indicador de eficiencia en el caso del programa de capacitacin sera el nmero de capacitadores promedio por
curso de capacitacin impartido (durante todo el programa), independiente de los resultados obtenidos.
2.2.3.Indicador de Calidad
Se refiere a las caractersticas de cmo est siendo provisto el producto o servicio, para lo cual busca cuantificar
la capacidad de los organismos pblicos para responder en forma rpida, directa y adecuada a las necesidades
de los usuarios. Estos indicadores pueden ser evaluados a travs del nivel de satisfaccin manifestado por los
beneficiarios de los servicios sobre determinados aspectos de la provisin de bienes y prestacin de servicios,
tales como la oportunidad, accesibilidad, precisin en la entrega, comodidad y cortesa o calidez.
Entre los ejemplos de este tipo de indicadores se tiene: el porcentaje de casos en los cuales la respuesta a una
demanda fue provista dentro de dos das o porcentaje de usuarios satisfechos con el servicio (evaluado
mediante encuesta), etc.
2.2.4.Indicador de Eficacia
Se refiere al logro de los objetivos trazados al inicio de la intervencin. Evala el grado de cumplimiento de los
objetivos planteados (independientemente de los recursos asignados para tal fin). Si bien la referencia para la
evaluacin de la eficacia lo constituyen los objetivos planteados al inicio de las acciones, ste por s mismo no
necesariamente reflejara un buen desempeo puesto que estos niveles programados y alcanzados podran estar
alejados de estndares adecuados. Por esta razn, una evaluacin completa del nivel de eficacia alcanzado,
debe efectuarse tomando como referencia un nivel estndar o benchmark establecido previo a la intervencin y
hacia el cual debera tender el valor a alcanzar originalmente programado.
En el caso del programa de capacitacin mencionado el indicador de eficacia relacionado al indicador de
resultado sera la proporcin entre el aprendizaje logrado y el programado. En este caso el aprendizaje podra ser
cuantificado a travs de las calificaciones de los alumnos en las evaluaciones realizadas al final de los cursos
impartidos.
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Insumo
Producto
Eficacia
Calidad
Productividad
Economa
Resultado
Impacto
Eficacia
Eficiencia
Ejecucin del
Gasto Pblico
Insumo
Eficacia
Calidad
Producto
Productividad
Tomando como referencia el caso del programa de Capacitacin de Recursos Humanos, podra considerarse los
siguientes indicadores de medicin del desempeo:
Indicadores para la Medicin del Desempeo
Naturaleza
Insumo
Producto
N capacitadores
N de cursos
Calificacin promedio obtenida
en evaluacin estndar
Incremento
salarial
(diferencial)
Resultado
Impacto
Nivel anterior
Valor
Programado
Valor
Ejecutado
8
5
15
8
10
5
12
18
14
10%
50%
15%
Sobre esta base se realiza la evaluacin del desempeo, obtenindose los indicadores de economa, eficiencia,
calidad y eficacia:
Indicadores para la Evaluacin del Desempeo
Naturaleza
Economa
Eficiencia
Calidad
Eficacia
Nivel anterior
Valor
Programado
Valor
Ejecutado
80%
100%
60%
60%
100%
78%
La programacin (cuantificacin) de valores a alcanzar es resultado del anlisis respecto de las posibilidades
inherentes a cada accin, dada su naturaleza. Asimismo, son producto de consideraciones respecto a lo que es
deseable.
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En general, un objetivo de economa de valor cero, podra ser reflejo de una poltica de no desperdicio. Es decir,
si un programa es llevado de manera eficiente, es decir, con la combinacin adecuada de factores, entonces no
habra razn ex-ante para pensar que podran faltar o sobrar los recursos.
Un objetivo de eficiencia de un capacitador por curso impartido, podra responder a un equilibrio deseable, entre
lo que se requiere transmitir, la capacidad de transmisin que tenga cada uno de los capacitadores y el nmero
promedio de participantes por curso y especialidad.
Por su parte, los objetivos respecto a la calidad del servicio tienen otra manera de determinacin puesto que no
toman como insumo los indicadores de medicin del desempeo. Una manera de evaluar estos criterios es
preguntando directamente a los beneficiarios del servicio. Para el presente ejemplo, se defini como criterio de
evaluacin la satisfaccin de los beneficiarios, establecindose como objetivo una aprobacin de 100%. Como se
puede observar en el cuadro, se ha supuesto que el nivel de satisfaccin ha sido de 60%, pero el perodo previo
fue de 80%. Ello no necesariamente refleja un deterioro del desempeo puesto que esta situacin podra en
presentarse en programas y proyectos que se inician con grandes expectativas y que podran haber sido
premiados en su evaluacin inicial por los beneficiados (el premio sera ms bien un reconocimiento a cun
necesario eran los proyectos). Un segundo perodo de ejecucin del proyecto podra ser evaluado de manera
ms objetiva, para este caso, se supone un menor valor de aprobacin.
En general, siempre ser una meta vlida un 100% de eficacia en el logro de los propsitos. En este caso
concreto, los resultados ejecutados se espera que sean iguales a los programados. Si bien la comparacin de lo
programado con lo ejecutado es importante, tambin lo es la comparacin de lo programado con el nivel estndar
o benchmark hacia el cual deberan acercarse los valores ejecutados de los indicadores. Cabe sealar que el
criterio de eficacia no slo es vlido para los indicadores de producto sino tambin para el resto de indicadores,
en particular los de impacto, que estos resumen los objetivos principales de las intervenciones.
Finalmente, cabe reiterar que el establecimiento de estructuras claras para la evaluacin del desempeo as
como la fluidez y oportunidad de la informacin sern claves para la fijacin de lmites y el establecimiento de un
sistema con premios y castigos para los sectores, pliegos y unidades ejecutoras del gasto pblico, que los
conduzca a implementar adecuadamente sus programas de accin y a lograr los objetivos previstos. Asimismo,
dada la complejidad de las acciones que las entidades desarrollan y la multiplicidad de objetivos que tratan de
alcanzar, ser necesario combinar el esquema anterior con un sistema de ponderaciones por indicador que
permita una apreciacin cuantitativa o cualitativa global del desempeo de la entidad.
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...
Programa 2
...
Estructura Institucional
Actividad / Proyecto 1
Unidad Ejecutora 1
Pliego1
Sector1
Actividad / Proyecto2
Unidad Ejecutora 2
Pliego2
Sector2
Actividad / Proyecto1
Unidad Ejecutora 3
Pliego3
Sector3
Actividad / Proyecto 2
Unidad Ejecutora 4
Pliego4
Sector3
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
En la medida que la organizacin institucional identifica a los actores ltimos encargados de cumplir los
propsitos descritos en la estructura funcional, la evaluacin a partir de la estructura funcional debera ser la otra
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6 Como
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(programa o subprograma funcional) est relacionado a una actividad concreta. En este caso, podra
especificarse toda la cadena de indicadores IPRI para dicho objetivo estratgico (programa o subprograma
funcional).
3.2.3.Establecimiento de valores a alcanzar
Consiste en el ejercicio por el cual los organismos pblicos cuantifican los niveles que pueden alcanzar en
trminos de los Insumos que planean usar, los Productos que esperan generar, los Resultados que proyecta
obtener y el Impacto final que pretenden lograr en la poblacin (indicadores IPRI).
El establecimiento de los valores a alcanzar en cada indicador constituye un primer paso para la posterior
evaluacin de los resultados una vez concluida la accin o una vez transcurrido un determinado perodo de
tiempo. En tal sentido, es necesario que los valores a alcanzar sean (i) viables; es decir, producto de una
previsin racional y un establecimiento de las potencialidades de la organizacin, teniendo en cuenta los recursos
fsicos y humanos; (ii) realistas; es decir, dado una variedad de escenarios (pesimista, moderado y optimista)
debe ambicionar alcanzar el ptimo con el propsito de que los organismos pblicos realicen su mejor esfuerzo
en la ejecucin de sus acciones y; (iii) comprensivos; que internalicen los elementos exgenos que pueden
influenciar su cumplimiento, previendo los posibles cambios al interior de la organizacin y tomando en cuenta
adems los resultados histricos.
Una vez definidos la misin, visin, objetivos e indicadores, ser necesaria la determinacin e identificacin de los
mecanismos a travs de los cuales se pretende lograr lo programado. Este ejercicio implica la descripcin de los
esquemas operativos, habilidades y capacidades de los recursos fsicos, humanos y tecnolgicos, entre otros
recursos adicionales necesarios para el logro de los propsitos especificados en los objetivos estratgicos
generales y especficos formulados.
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efectivo y considerando que en este primer proceso de planeamiento estratgico iniciado a principios del ao
2000 no se incluy la especificacin de Acciones Permanentes y Temporales, para propsitos de esta Directiva,
los indicadores de Resultado e Impacto sern evaluados a nivel de cada Objetivo Estratgico General consignado
en los Planes Estratgicos Sectoriales Multianuales 2001-2005, mientras que a nivel de cada uno de los Objetivos
Estratgicos Especficos que integran cada Objetivo Estratgico General, se efectuar un seguimiento y
evaluacin a los valores de los indicadores de Insumo, Producto y Resultado que hayan sido formulados.
Esquema del Sistema de Medicin y Evaluacin del Desempeo
Poblacin Objetivo
Indicadores de Desempeo
Clasificador Funcional
Programtica
Funcin
Programa
Impacto
Resultado
Producto
Insumo
Visin / Misin
Subprograma
Actividad /
Proyecto
Formulacin
Mecanismos de Formulacin,
Seguimiento y Evaluacin del
Desempeo
Evaluacin
Seguimiento
Cabe recordar, aprendiendo de la experiencia de pases como Estados Unidos, Chile y Nueva Zelandia, y
siguiendo al U.S. National Center for Public Productivity (1997), el proceso de seguimiento consiste en el registro
y anlisis peridico de las acciones en trminos de los indicadores de insumo y producto. Este ejercicio permitir
realizar las correcciones o tomar las decisiones adecuadas cuando, a juzgar por lo avanzado, se considere
improbable lograr los objetivos. El seguimiento de la ejecucin de los insumos y los productos obtenidos a travs
de su utilizacin, deber tener en cuenta factores histricos y estndares identificados en la ejecucin de
programas similares en el sector pblico y en algunos casos, del sector privado para efectos comparativos.
Adems, en esta etapa se prestar especial atencin a la evolucin de los indicadores de eficiencia y economa,
como parte del proceso de evaluacin del desempeo.
Por su parte, el proceso de evaluacin consiste en el registro y anlisis de los indicadores de resultado y de
impacto, y permite establecer y cuantificar el nivel de logro de los objetivos estratgicos originalmente trazados
durante la formulacin. En esta etapa se prestar especial atencin a la evolucin de los indicadores de eficacia y
calidad. La evaluacin del desempeo tiene como objetivo bsico el incremento en la productividad de los
recursos pblicos a travs de la mejora en la gestin de los ejecutores del gasto pblico. En esta medida, el
anlisis de los resultados obtenidos (en trminos de economa, eficiencia, calidad y eficacia y su comparacin con
los objetivos trazados y con los estndares de dichos indicadores) y el seguimiento realizado, permitirn la
identificacin de elementos crticos para la gestin necesarios de ser mejorados. Asimismo, permitir sistematizar
la experiencia e identificar las mejores prcticas de gestin, las cuales pueden ser replicadas en beneficio de la
gestin de otras entidades pblicas.
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Esta etapa requiere que al final de un perodo determinado, se elabore un Reporte de Desempeo que muestre
y analice de manera objetiva, crtica y trasparente los resultados obtenidos durante la ejecucin respecto a
aquellos establecidos durante la formulacin. Este anlisis se realizar sobre el conjunto de indicadores definidos
para la medicin del desempeo y los valores a alcanzar fijados para los mismos. Debern establecerse las
razones por las cuales los objetivos no lograron cumplirse plenamente (de ser el caso) implicando sugerencias
sobre cmo podra tenerse una mayor eficacia en el logro de los mismos. Este documento deber estar
disponible a la ciudadana en general en la medida que sta debiera ser la principal interesada en que los
recursos pblicos estn siendo bien utilizados7.
3.4.
RESPONSABILIDADES
EN EL SISTEMA DE
Funcin
Programa
Objetivo
Estratgico
General
Objetivo
Estratgico
Especfico
Accin
Permanente /
Accin Temporal
Sector Institucional
Pliego Presupuestario
Unidad Ejecutora
Subprograma
Entidad
Operativa
Actividad /
Proyecto
En un primer nivel se encuentran las Unidades Ejecutoras, encargadas del seguimiento de las acciones
permanentes y temporales a cargo de las Unidades Operativas. En tal sentido, en este nivel, el seguimiento y
evaluacin del desempeo recae fundamentalmente sobre los indicadores de insumo y de producto, y por tanto,
en el anlisis de la economa y eficiencia alcanzados.
En un segundo nivel se encuentran los Pliegos Presupuestarios, los mismos que tienen a su cargo el seguimiento
de los Objetivos Estratgicos con los cuales se asocian las acciones que desarrollan las distintas Unidades
Ejecutoras que lo conforman. Por esta razn, en este nivel, el nfasis del seguimiento y evaluacin se da a partir
del anlisis de los indicadores de producto y de resultado y por ende, en el anlisis de los indicadores de
7 Frost
(1998) seala una significativa asociacin entre el xito de los sistemas de evaluacin del desempeo y la generacin y difusin
de reportes del desempeo.
15
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eficiencia y eficacia.
El tercer nivel de seguimiento y evaluacin est a cargo de los Sectores Institucionales, los cuales enfatizan su
evaluacin en el nivel de cumplimiento de los Objetivos Estratgicos Generales y a partir de ellos en la Misin
institucional. En este nivel, el nfasis de la evaluacin recae en los indicadores de resultado e impacto, y por
consiguiente, en el anlisis de los indicadores de eficiencia y calidad alcanzados, como consecuencia final del
accionar de todas las entidades que conforman la estructura organizacional del Estado.
Finalmente, como entidad responsable del Sistema de Medicin y Evaluacin de los Planes Estratgicos
Sectoriales Multianuales, en el caso peruano, el Ministerio de Economa y Finanzas, consolida la evaluacin
efectuada por cada uno de los sectores institucionales con un particular nfasis en el anlisis de los indicadores
de resultado e impacto reportados y en los niveles de calidad y eficacia alcanzados en la provisin de bienes y
prestacin de servicios. Asimismo, evala el cumplimiento de los diferentes indicadores de desempeo, no slo
desde una perspectiva sectorial como la consignada en los Planes Estratgicos Sectoriales Multianuales, sino
tambin funcionalmente, a fin de mantener una visin de conjunto respecto al accionar estatal y su rol dentro de
una economa social de mercado.
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a cabo, junto con el anlisis de la ejecucin presupuestaria que el Sistema Integrado de Administracin
Financiera (SIAF-SP) provee, se podr realizar una evaluacin del desempeo de la gestin. Seguidamente se
observa el acceso al Aplicativo a travs de Internet:
Finalmente, un elemento comn a las fases de Formulacin, Evaluacin y Reformulacin de los PESEM es la
necesidad de capacitacin de los funcionarios pblicos, en el manejo del instrumental terico y prctico
necesario.
Como parte de una estrategia de apoyo a los Sectores y sus respectivos pliegos se concibi un Plan de
Capacitacin que les permita nutrirse de los conceptos y metodologas necesarias para la adecuada elaboracin,
seguimiento y evaluacin de los Planes Estratgicos Sectoriales Multianuales. Este plan de capacitacin const
de tres cursos bsicos en los cuales se difunda los conceptos tericos fundamentales tema y se adiestre a los
representantes sectoriales en el manejo del instrumental de apoyo diseado.
Curso N 1
Este Plan se inici con un primer curso sobre "Capacitacin en Metodologas de Planeamiento Estratgico", el
cual se llev a cabo entre febrero y marzo del ao 2000 y sirvi para la elaboracin de una primera versin de los
PESEM y del Plan Estratgico Nacional (PEN), ambos para el periodo 2001 - 2005. Este curso estuvo
comprendido dentro de la fase de Formulacin de los PESEM.
Curso N 2
Durante el mes de octubre del 2000, posterior a la Aprobacin formal del PEN, se llev a cabo el curso
"Elaboracin de Indicadores para la Medicin del Desempeo en la Administracin Pblica", el mismo que tuvo
por objetivo capacitar a los funcionarios del sector pblico en el diseo de los Indicadores para la medicin del
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desempeo que permitan el seguimiento y evaluacin adecuados de las acciones que desarrollan. Este curso
estuvo sirvi de preparacin para el desarrollo adecuado de la fase de Evaluacin de los PESEM.
Estructura del Curso:
Curso N3
Uso del Aplicativo Informtico para el registro de la informacin del Plan Estratgico Nacional. El propsito de
este curso es capacitar a los funcionarios del sector pblico en la utilizacin del Aplicativo Informtico
desarrollado a fin de facilitar el registro de la informacin de sus respectivos PESEM.
Por ltimo, se llev a cabo a mediados del ao 2001 un Taller de experiencias en el Seguimiento y Evaluacin
de los PESEM con el objetivo de analizar los resultados y experiencias en su seguimiento y evaluacin para que,
a la luz de dichos aspectos se motive al funcionario del sector pblico en la necesidad e importancia de alcanzar
la excelencia en el desempeo y una correcta calificacin de los resultados obtenidos en el logro de los objetivos
estratgicos generales y especficos.
Adems constituyen sectores, que por ser funciones de gobierno, son candidatos a ser involucrados en un proceso progresivo de
descentralizacin administrativa del Estado peruano.
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4.1.1.Sector Salud
Visin:
Se tiene una poblacin sana, con acceso universal y equitativo a servicios de calidad adecuada. Es un sector
moderno y en pleno ejercicio de su funcin de gobierno en salud, que promueva la salud integral y sostenida de
las personas, las familias y las comunidades, que prevenga los riesgos de enfermar y garantice la prestacin de
servicios de salud con calidad a toda la poblacin, colaborando con el desarrollo integral y sostenible del pas.
Misin:
Conducir los esfuerzos del Estado, promoviendo y regulando los de la sociedad para mejorar la salud de las
personas, la familia y la poblacin, en un ambiente saludable, para participar del desarrollo del pas.
Indicadores: Sector Salud
Objetivo Estratgico General
Objetivo Estratgico Especfico
1.0 Garantizar el acceso y la atencin
integral con servicios de salud
adecuados y de calidad con criterios de
equidad.
1.1 Priorizar y consolidar las acciones de
atencin integral
con nfasis en la
promocin y prevencin de riesgos y daos
a la mujer y al nio.
1.2 Mejorar el equipamiento y mantenimiento de
los establecimientos de salud
1.3 Promover el desarrollo
humano en salud
del
potencial
Incremento de la equidad
Insumo
Producto
Recursos humanos
Parto atendido por profesionales
Resultado
Insumo
Producto
Resultado
Insumo
Producto
Equipamiento mdico
Mejoramiento de calidad del servicio
Cobertura de atencin en establecimientos de salud
Recursos humanos
Planes de Desarrollo de RR.HH
Resultado
Insumo
Producto
Resultado
Planes Estratgicos
Mejoramiento situacin de salud grupos vulnerables
Nivel de cobertura a grupos vulnerables
Resultado
Impacto
Insumo
Producto
Resultado
Insumo
Producto
Normas tcnicas
Redes de vigilancia sanitaria
Sistema de vigilancia operativos
Normas de salud ambiental
Planes de ordenamiento ambiental
Resultado
Ambiente ordenado
Insumo
Producto
Resultado
Insumo
Producto
Resultado
Disponibilidad de Insumos
Tratamientos estandarizados
Disminucin de mortalidad por enfermedades transmisibles
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Insumo
Producto
Resultado
Insumo
Producto
Recursos Humanos
Actividades de participacin comunitaria
Reduccin de riesgos
Estudio situacional
Sistema integrado de salud
Resultado
Insumo
Producto
Material Educativo
Programas de promocin de salud
Resultado
Resultado
Impacto
Modernizacin sectorial
Insumo
Producto
Resultado
Insumo
Producto
Resultado
Insumo
Producto
Resultado
Recursos humanos
Normas
Plan redimensionado
Estudio situacional
Organizacin tcnica funcional
Reordenamiento sectorial
Cesante o jubilado
Planilla pagada
Bienestar del Cesante
Resultado
Impacto
Insumo
Producto
Resultado
Insumo
Producto
Resultado
Insumo
Producto
Resultado
Insumo
Producto
Resultado
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4.1.2.Sector Educacin
Visin
Se tiene una educacin bsica de calidad, universal desde los cuatro aos, que integra la cultura y el deporte, se
sustenta en valores y est estrechamente vinculada con la ciencia y la tecnologa. La educacin bsica y la
superior estn perfectamente articuladas, y tanto la escuela pblica como la privada ofrecen servicios de calidad.
La educacin superior desarrolla ciencia y tecnologa. El sistema educativo prepara permanentemente al
educando para garantizar la adecuada integracin a su entorno econmico, productivo y social. Los alumnos,
comparten valores comunes, poseen una alta autoestima, comprenden su entorno y al egresar del sistema
cuentan con una mentalidad productiva que los capacita para generar autoempleo e integrarse a la actividad
econmica.
Misin
Promover el desarrollo de la persona y garantizar la formacin integral y permanente del educando, respetando
su identidad, para que pueda comprender el mundo y actuar sobre su entorno sustentado en una cultura de
valores, a fin de fomentar la unidad nacional y de propiciar mejores condiciones de desarrollo social y calidad de
vida en los peruanos, a travs de la promocin y difusin de la cultura, el deporte, la ciencia y tecnologa y la
bsqueda permanente de una educacin de excelencia.
Indicadores: Sector Educacin
Objetivo Estratgico
1.0
1.1
2.0
2.1
Naturaleza
Descripcin
Resultado
Impacto
Insumo
Producto
Resultado
Resultado
Impacto
Insumo
Producto
Resultado
3.0
3.1
Resultado
jvenes
innovaciones
Impacto
Incremento
empleados
Insumo
21
de
con
adecuadamente
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3.2
3.3
3.4
Descripcin
Producto
Resultado
Docentes actualizados
Mejora en niveles de aprendizaje
Diseo de nueva estructura curricular en los
Centros de Formacin Docente
Docentes acreditados c/nuevo perfil
Mejora en niveles de aprendizaje
Diagnstico de normatividad del sector
Nueva Ley del Profesorado
Adecuacin al perfil docente
Insumo
Producto
Resultado
Insumo
Producto
Resultado
Insumo
Producto
Resultado
3.5
4.
4.1
5.
5.1
Insumo
Producto
Resultado
Resultado
Impacto
Insumo
Producto
Resultado
Resultado
Impacto
Insumo
Producto
Resultado
5.2
Sistema de Incentivos
Insumo
Producto
Resultado
Para mayor informacin respecto al proceso de programacin estratgica en el sector pblico peruano, srvase
consultar la siguiente URL: www.mef.gob.pe/aef/public/Index.htm.
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5.CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
La implementacin de acciones encaminadas a conseguir una Administracin Pblica orientada hacia el logro de
resultados es algo relativamente nuevo en el Per, por lo que durante el desarrollo de dichas tareas, la propia
dinmica y experiencia que se viene generando en la implementacin del Planeamiento Estratgico, la
Programacin Multianual y un Sistema de Seguimiento y Evaluacin del Desempeo, motivan un conjunto de
observaciones y recomendaciones que podran mejorar el propio proceso peruano u otras experiencias:
a) La previsin macroeconmica en un horizonte temporal de mediano plazo en la ejecucin del gasto
pblico, incluyendo elementos innovadores en cuanto a la orientacin de la gestin pblica (gestin por
resultados) y la percepcin del ciudadano como cliente, constituyen aspectos fundamentales de la
programacin multianual del gasto pblico (estratgica).
b) La importancia relativa de la entidad responsable del proceso (en el caso peruano, el Ministerio de
Economa y Finanzas) y la ascendencia sobre el resto de los sectores (por ser el administrador de los
Recursos Pblicos) han facilitado la labor de coordinacin y cooperacin. En este sentido, la creacin de
una Unidad Tcnica dedicada especficamente a la gestin e implementacin de este proceso, se hace
necesaria.
c) Dems est decir que dicha Unidad Tcnica, deber contar con el respaldo al ms alto nivel de la
Administracin Pblica. El compromiso manifiesto de directivos al ms alto nivel (incluso a nivel poltico)
resulta imprescindible. Estos deben estar involucrados activamente en este proceso que se inicia con la
definicin de la visin, misin y objetivos de la organizacin. Asimismo, ser importante involucrar a todos
los sectores, hacindoles comprender, a travs de su propia experiencia y necesidades, la importancia
del planeamiento estratgico y de una gestin por resultados. La comunicacin, para este efecto, entre
los responsables centrales (en el caso peruano) y los responsables sectoriales ha sido clave, toda vez
que ha permitido generar un ambiente de responsabilidad e inters compartidos.
d) La elaboracin y ejecucin de un plan de capacitacin que introduzca a los funcionarios pblicos en el
manejo conceptual del planeamiento estratgico, programacin multianual y la medicin y evaluacin del
desempeo es muy importante. Adems de la difusin de conceptos, los cursos de capacitacin permiten
revalorar y fomentar la coordinacin intra e intersectorial como elementos crticos en el proceso de
planeamiento y en el desarrollo mismo de las acciones. El analizar y difundir la adaptacin de los
desarrollos tericos y prcticos existentes en la literatura del tema, a la realidad y estructuras nacionales
en estos cursos, es importante en el proceso de entendimiento y compromiso con la idea del proceso,
puesto que permite apreciar los conceptos como realizables.
e) El uso de talleres como parte de la metodologa de los cursos fomenta la discusin y el debate, los que a
su vez ayudan a identificar puntos dbiles en el proceso de planeamiento iniciado. Incentiva a los
sectores a mirarse a ellos mismos : (i) desde la perspectiva de los Usuarios de los servicios que
brindan, toda vez que los indicadores de resultado (e impacto) que son los ms importantes debern
permitir evaluar el nivel en que estos usuarios son beneficiados y; (ii) desde la perspectiva de la Funcin
que sirven y los mecanismos a travs de los cuales aportan a dicha Funcin.
f) La implementacin de un Sistema de Seguimiento y Evaluacin del Desempeo deber ser
complementado con el desarrollo de mecanismos de participacin ciudadana y vigilancia social, tales
como audiencias pblicas, encuestas peridicas, transparencia y oportunidad en el acceso a informacin
pertinente, entre otras, que contribuyan a la realizacin de un control social efectivo por parte de la
poblacin y a la resolucin del doble problema de principal agente que caracteriza la gestin de los
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La medicin del desempeo y su posterior evaluacin no deber limitarse a ser simplemente una fuente
de compilacin de datos sino que deber proveer elementos crticos que sirvan para la toma de
decisiones, especialmente para una mejor asignacin de los recursos pblicos. En este sentido, la
medicin del desempeo deber estar orientada hacia aquellos elementos claves sealados en los
objetivos estratgicos de la organizacin y los resultados de este proceso deben ser ampliamente
discutidos y difundidos entre todos los actores del proceso (organismos pblicos, ciudadana, etc.). La
informacin referida a los objetivos y el avance hacia el logro de los mismos debe ser mantenida abierta a
travs de los modernos sistemas de comunicacin como puede ser Internet o Intranets particulares.
j)
Es imprescindible, para consolidar el proceso, la existencia de una relacin clara entre la medicin y
evaluacin del desempeo y el otorgamiento de reconocimientos y premios por el logro de los objetivos.
Estos reconocimientos y premios pueden ser de tipo financiero y/o no financiero. Destacan entre los
financieros los de naturaleza fiscal, a travs de modificaciones presupuestarias durante la ejecucin del
ejercicio y durante la formulacin del presupuesto del ejercicio fiscal siguiente y; entre los de tipo no
financiero el reconocimiento pblico de los equipos involucrados en el logro de los objetivos.
6.BIBLIOGRAFA
Banco Mundial (1998). Public Expenditure Management Handbook. Washington D.C.
Comisin Econmica para Amrica Latina y el Caribe-Cepal (1998). El Pacto Fiscal; Fortalezas, Debilidades,
Desafos. Santiago.
Comit Interministerial de Modernizacin de la Gestin Pblica (1996). Indicadores de Gestin en los Servicios
Pblicos. Santiago, Chile.
Comit Interministerial de Modernizacin de la Gestin Pblica (1996).Planificacin Estratgica: En los Servicios
Pblicos. Santiago, Chile.
Chavez, Jorge (1993). Estabilidad macroeconmica como condicin necesaria para el uso de la poltica de
gastos. ILPES. CEPAL.
Developing Performance Measures from Sustainable Development Strategies. http://www.oagbvg.gc/domino/cesd_celd,nsf/htm1/pmwork_e.html
FMI. Unproductive Public Expenditure: A Pragmatic Approach to Policy Analysis. Pamphlet Series N48.
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7.ANEXOS
7.1.
P rog ram a
S ubpro g ram a
A ctivid ad
P roy ecto
C om p on ente
29
56
44
222
11
26
36
75
444
17
40
40
214
C o m u n icacio n es
35
10
17
23
10
58
E d ucaci n y C u ltu ra
18
47
99
68
372
14
17
27
91
24
15
99
Ju sticia
14
27
76
L eg islativ a
13
P esca
15
15
71
10
31
74
51
431
13
T rabajo
10
12
T ransp o rte
19
14
34
576
12
14
17
95
98
261
472
409
2 .8 2 2
P L IE G O S
U N ID A D E S E J E C U T O R A S
T ra n s p o rte s , C o m u n ic a c io n e s ,
V iv ie n d a y C o n s tru c c i n
19
A g ric u ltu ra
23
C o n g re s o d e la R e p b lic a
C o n s e jo N a c io n a l d e la M a g is tra tu ra
C o n tra lo ra G e n e ra l
D e fe n s a
10
D e fe n s o ra d e l P u e b lo
E c o n o m a y F in a n z a s
E d u c a c i n
38
65
E n e rg a y M in a s
In d u s tria , T u ris m o , In te g ra c i n y
N e g o c ia c io n e s C o m e rc ia le s
In te rn a c io n a le s
3
19
In te rio r
J u ra d o N a c io n a l d e E le c c io n e s
J u s tic ia
30
M in is te rio p u b lic o
O fic in a N a c io n a l d e P ro c e s o s
E le c to ra le s
P e s q u e ra
P o d e r J u d ic ia l
P re s id e n c ia
30
289
P re s id e n c ia d e l C o n s e jo d e M in is tro s
15
P ro m o c i n d e la M u je r y D e s a rro llo
H um ano
R e g is tro N a c io n a l d e Id e n tific a c i n y
E s ta d o C iv il
R e la c io n e s E x te rio re s
S a lu d
43
T ra b a jo
T rib u n a l C o n s titu c io n a l
T o ta l
143
559
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8. RESEA BIOGRAFICA
Nelson Eduardo Shack Yalta
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